人力资源专员年中工作总结
时间飞逝， 转眼一年的时间悄然而过， 这一年可以说是我学习的一年， 成 长 的一年， 一年之中， 我从一个人资工作的门外汉成长到现在能够全面掌握该 项工 作， 这期间我得到了来自领导的支持和帮助， 来自同事的理解和关怀， 使 我的工 作能够得以顺利的开展。 2013 年的工作主要围绕集团及商场的战略方针结合人 力资源工作目标计划， 切实做好人力资源管理，人员招聘、各类培训、考勤管 理、绩效考核、薪酬体系及劳动合同管理等各项事务， 在日常工作中始终以较强 的责任心及工作态度开展工作，在此期间，人力资源以建立规范化管理为切入点， 遵照集团人力资源的要求， 切合商场的实际认真落实好每一项工作， 并努力学 习 专业知识， 为公司经济和发展提供了有力的人力资源保障。 现将本年度工作 汇报 下： 人力资源目标责任完成情况： 人员招聘及时率达到 100%， 新员工入职培训率 达 到 100%； 员工内训完成率 100%； 公司员工考勤、绩效及时率 100%； 人 力资 源月报及时率 100%。 全年主要工作内容如下： 1、信息管理情况 在信息化的时代， 准确的信息资料是公司进行战略调整的重要依据， 而准 确 的人力资源资料是进行人力资源规划与全年人员布局的重要指导。年初依据 集团 人力资源的要求， 对人资工作进行了全面改革。 一、建立了全新的电 子员工 信息库 将每一位员工的个人信息细化到点， 做到及时修订及时更新， 并于每个月 初 将最新人员信息上报集团人力资源， 做到与集团的有效沟通。目前商场现有 员工 ( 67) 人， 其中管理层员工(35) 人， 操作层员工 ( 32) 人， 管理层员工整 体 文化程度较以往有明显提高， 目前专科以上学历占到了管理层员工比例的 80 % 以上，达到了人员优化的目的，满足了人员的合理配置。 二、建立了人员增减情况档案 人员增减情况的明晰， 是有效掌握企业人员流动情况的有力依据， 定期进 行 人员流动状况分析， 就能够及时发现在人员管理上所存在的问题， 并以此为 依据 对人员配置做出最合理的调整。此外， 依据集团人资要求， 人员增减情况 档案建 立月报制， 于每月初将人员增减报表及情况分析上报集团， 为集团人才 梯队建设 发展提供有力的参考依据。 三、建立了员工培训档案 员工培训是提高员工综合素质的有效途径， 员工培训档案的建立， 可以有 效 的掌握员工对培训的参与情况， 接受培训的态度， 以及培训后所达到的效果， 更 好的了解培训中所存在的问题， 以便为今后的培训计划、培训内容的制定指 引明 确的方向。 四、 建立了员工保险关系管理档案： 员工保险关系管理档案的建立， 随时掌握 员 工保险关系的变化。 2、人资管理情况 一、招聘情况： 招聘是补充公司新鲜血液以及优化人员配置最有效的途径， 而高效率的招聘是加速血液流动的最佳动力。 为了保证商场各岗位的人员需求， 一年来， 人力资源通过网络、人力资源市场、媒体等多种渠道， 共发布招聘岗位 20 余个，储备各类人才信息 1400 余份，成功招聘 (44) 人，其中管理人员 ( 30) 人，操作人员(14) 人，人员招聘及时率达到 100%， 完成率达到 95%以上， 充分保障了各岗位人员的需求。 二、档案管理情况： 根据年初集团人力资源的要求对所有员工档案进行了 从 新整理， 将过期信息从新调整更换， 明晰档案内容设置， 建立目录制度， 做 到不 开启档案袋即可了解涵盖内容，充分保证了档案管理的合理性、有效性和完整性。 三、劳动关系管理情况:一年来， 依据劳动合同法并参照公司的相关管理规 定做好劳动关系管理工作， 共办理新员工入职 (44) 人次， 办理员工转正(20) 人次， 劳动合同续鉴 ( 31) 人次， 办理员工离职(46) 人次， 办理员工调转 3 人次。而每一项劳动关系的办理都能做到流程细化完备，手续齐全。 四、 员工培训情况: 1、 入职培训 入职培训是帮助新员工了解和适应组织、接受组织文化的有效手段。人力 资 对每一位新入职的员工都能够及时进行公司简介、企业文化、绩效管理、职 位说 明、消防知识等入职培训， 使其了解公司发展状况、未来发展规划、职业 道德和 劳动用工管理制度、员工权益及工资福利状况等内容， 使新员工能更快 的融入企 业，尽快的进入工作角色，全年共组织新员工入职培训 44 人次。 2、 在职培训 在职培训是提升在职员工工作能力， 工作态度以及岗位技能的重要手段。 一 年来， 人力资源依据集团人力资源的要求， 制定了员工培训制度， 建立了员 工培 训大纲几个人培训档案， 将员工在职培训落实到每个部门， 并要求部门培 训落实 到个人， 由部门推举内训师， 做到月月有培训， 岗岗有培训， 今年全年 各部门依 照全年培训计划共组织各类在职培训 50 余次， 人均接受培训次数 8 次 以上， 通 过各类培训，使全体员工的综合能力得到了有效提升。 考勤管理情况 一年来， 人力资源严格按照公司的考勤管理规定， 加强考勤管理， 从考勤打 卡记录入手，配以定向岗位抽查， 加强日常监督考核，提高员工工作的自律性。 坚持每月月出与各部门相关负责人进行考勤核对， 对每一位员工的出勤、加班， 延时、休假等情况进行详细审核， 并做好当月的考勤汇总递交财务， 为财务部 门 工资核算提供可靠数据。 绩效管理情况 依据年初集团人力资源对绩效考核改革的战略要求， 对现行的绩效考核实 施 方案进行重新修订， 对考核办法、考核项目、权重分布、考核分值等重新作 出调 整， 使考核更具有严密性及合理性。并依据新的考核管理制度， 每月、每 季度做 好操作层及管理层的绩效考核， 在考核中， 细化分配比例， 严格考核细 节， 考核 结果及时公示，使得考核公开透明。 薪酬管理情况： 薪酬体系的建立是今年下半年人资工作的一项核心内容，根据集团指示精 神， 各分公司需建立一套适合本公司的、完整的薪酬体系， 为使体系建立更具 合 理性和可操作性， 下半年人力资源克服各种困难， 先后对同行业进行 3 次薪 酬调 查， 调查细化到当前所涉猎的每一个岗位， 期间通过各种渠道， 得到了最 详尽最 可靠地薪酬数据， 为体系的建立提供最有利的数据依据， 经过多番努力， 多次的 修改、论证， 现家世界薪酬体系以初步建立， 相关的配套制度、标准以 及考核内 容也在进一步的制定及讨论之中。 与集团人力资源的对接情况： 每月月末之前完成人资各项工作汇总， 并 于下月初上报集团人力资源部， 平时， 随时与集团人力资源汇报招聘、培训、 以 及人员变更情况， 做好与集团人资的有效沟通， 在集团人力资源每季度的品 质检 查中，各像考核均完成出色，并受到集团的好评。 其他工作： 认真做好商场的广播宣传， 积极配合商场的各项活动， 为商场 的 经营做出一份努力。 工作中存在的不足： 一年来， 人力资源工作规范化建设初步确立了工作方向 和 目标， 把人力资源部分管理理念和工作导入到了各个部门的日常工作当中， 也提 供了我们应该提供的服务工作。但距离公司的要求和目标仍有不少距离， 还没有 达到员工心目中理想的期望，还有很多不足需要进行调整和完善。具体 如下： 工作能力以及专业知识尚有欠缺， 管理力度还有待提高， 相关制度的落实 还 需进一步加强， 沟通协调能力还有待进一步提升， 信息更新速度和准确性还 需要 提高 ，这些都需要在今后的工作中加以完善。 完善人力资源管理基础， 做好人力资源长期规划。继续做好员工的绩效考核， 并 对运行过程进行持续监督与管理； 根据考核指标体系指导各部门调整并完善 本部 门绩效考核， 推动绩效考核工作的扎实落实 继续加强培训管理，完善培训内容， 全面提升全体员工的管理水平及岗位技能； 继续做好招聘工作， 储备有效资源， 确保各岗位的人员需求。继续抓好考勤管理， 落实好各项考勤制度， 增强员工的自律性， 打造一个优质的员工队伍。 加强人 力 资源信息化建设，做好人力资源统计分析工作，为公司发展提供有力的人资支 持。 2013 年已悄然走过， 2014 年人力资源工作将面临新的挑战，在今后的 工 作中， 我们将克服困难和阻力， 加大力度， 把人力资源工作做细、做实， 为 公司 的进一步发展做好强有力的人力资源保障！
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1_劳动合同书（国家标准版）
编号：__________ 劳 动 合 同 书 甲 方：_________________________ 乙 方：_________________________ 签订日期：__________ 年_____月_____日 XX市劳动局制 甲 方： 乙 方： 1 文化程度： 性 法定代表人 别： 出生日期_____年____月___日 或委托代理人 居民身份证号码 邮政编码 甲方地址 家庭住址 所属街道办事处 根据《中华人民共和国劳动法》，甲乙双方经平等协商同意，自愿签 订本合同，共同遵守本合同所列条款。 一、 第一条 劳动合同期限 本合同期限类型为___________________期限合同。 本合同生效日期_______年_______月_______日，其中试用期 ______________个月。 本合同_____________________终止。 二、 第二条 工 作 内 容和工 作 地 点 乙方同意根据甲方工作需要，担任_______________岗位 2 (工种)工作。乙方的工作地点：____________。 第三条 乙方应按照甲方的要求，按时完成规定的工作数量，达到 规定的质量标准。 三、 第四条 劳动保护和劳动条件 甲方安排乙方执行_______________________ 工作制。 执行定时工作制的，甲方安排乙方每日工作时间不超过八小时，平均每 周不超过四十小时。甲方保证乙方每周至少休息一日，甲方由于工作需要， 经与工会和乙方协商后可以延长工作时间，一般每日不得超过一小时， 因特殊原因需要延长工作时间的，在保障乙方身体健康的条件下延长工 作时间每日不得超过三小时，每月不得超过三十六小时。 执行综合计算工时工作制的，平均日和平均周工作时间不超过法定 标准工作时间。 执行不定时工作制的，在保证完成甲方工作任务情况下，工作和休 息休假乙方自行安排。 第五条 甲方安排乙方加班的，应安排乙方同等时间补休或依法支 付加班工资；加点的，甲方应支付加点工资。 第六条 甲方为乙方提供必要的劳动条件和劳动工具，建立健全生 产工艺流程，制定操作规程、工作规范和劳动安全卫生制度及其标准。 甲方应按照国家或北京市有关部门的规定组织安排乙方进行健康检 3 查。 第七条 甲方负责对乙方进行政治思想、职业道德、业务技术、劳动安 全卫生及有关规章制度的教育和培训。 四、 第八条 劳动报酬 甲方的工资分配应遵循按劳分配原则。 第九条 执行定时工作制或综合计算工时工作制的乙方为甲方工作 ， 甲方每月______日以货币形式支付乙方工资，工资不低于__________， 工资分配水平在岗位(聘任)合同(协议)中约定，其中试用期间工资为____ __元。 执行不定时工作制的工资支付按_______________________________ __________________________________________________执行。 第十条 由于甲方生产任务不足，使乙方下岗待工的，甲方保证乙方 的月生活费不低于__________元。 五、 保险福利待遇 第十一条 甲乙双方应按国家和北京市社会保险的有关规定缴纳职 工养老、失业和大病医疗统筹及其他社会保险费用。 甲方应为乙方填写《职工养老保险手册》。双方解除、终止劳动合同后， 《职工养老保险手册》按有关规定转移。 4 第十二条 乙方患病或非因工负伤，其病假工资、疾病救济费和医疗 待遇按照______________________________________________执行。 第十三条 乙方患职业病或因工负伤的工资和医疗保险待遇按国家 和北京市有关规定执行。 第十四条 甲方为乙方提供以下福利待遇______________________ ___________________________________________________________ __________________________________________________________。 六、劳 动 纪 律 第十五条 乙方应遵守甲方依法制定的规章制度；严格遵守劳动安 全卫生、生产工艺、操作规程和工作规范；爱护甲方的财产，遵守职业道 德；积极参加甲方组织的培训，提高思想觉悟和职业技能。 第十六条 乙方违反劳动纪律，甲方可依据本单位规章制度，给予 纪律处分，直至解除本合同。 七、劳动合同的变更、解除、终止、续订 第十七条 订立本合同所依据的法律、行政法规、规章发生变化，本 合同应变更相关内容。 第十八条 订立本合同所依据的客观情况发生重大变化，致使本合 同无法履行的，经甲乙方双方协商同意，可以变更本合同相关内容。 第十九条 经甲乙双方协商一致，本合同可以解除。 5 第二十条 乙方有下列情况之一，甲方可以解除本合同： 1． 在试用期间，被证明不符合录用条件的； 2． 严重违反劳动纪律或甲方规章制度的； 3． 严重失职、营私舞弊，对甲方利益造成重大损害的； 4． 被依法追究刑事责任的。 第二十一条 下列情形之一，甲方可以解除本合同，但应提前三十 日以书面形式通知乙方： 1． 乙方患病或非因工负伤，医疗期满后，不能从事原工作也不 能 从事由甲方另行安排的工作的； 2． 乙方不能胜任工作，经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜 任 工作的。 3． 双方不能依据本合同第十八条规定就变更合同达成协议的。 第二十二条 甲方濒临破产进行法定整顿期间或者生产经营发生严 重困难，经向工会或者全体职工说明情况，听取工会或者职工的意见， 并向劳动行政部门报告后，可以解除本合同。 第二十三条 乙方有下列情形之一，甲方不得依据本合同第二十一 条、第二十二条终止、解除本合同： 1． 患病或非因工负伤、在规定的医疗期内的； 2． 女职工在孕期、产期、哺乳期内的； 6 3． 义务兵复员退伍后和建设征地农转工人员初次参加工作未满三 年的； 4． 义务服兵役期间的； 第二十四条 乙方患职业病或因工负伤，医疗终结，经市、区县劳 动鉴定委员会确认完全或部分丧失劳动能力的，按___________________ __________________________________________办理，不得依据本合同 第二十一条、第二十二条解除劳动合同。 第二十五条 乙方解除本合同，应当提前三十日以书面形式通知甲 方。 第二十六条 有下列情形之一，乙方可以随时通知甲方解除本合同： 1． 在试用期内的； 2． 甲方以暴力、威胁、监禁或者非法限制人身自由的手段强迫劳 动的； 3． 甲方不能按照本合同规定支付劳动报酬或者提供劳动条件的。 第二十七条 本合同期届满，劳动合同即终止。甲乙双方经协商同 意，可以续订劳动合同。 第二十八条 订立无固定期限劳动合同的，乙方离休、退休、退职或 本合同约定的解除条件出现，本合同终止。 八、经济补偿与赔偿 7 第二十九条 下列情形之一，甲方违反和解除乙方劳动合同的，应 按下列标准支付乙方经济补偿金。 1． 甲方克扣或者无故拖欠乙方工资的，以及拒不支付乙方延长 工 作时间工资报酬的，除在规定的时间内全额支付乙方工资报酬外，还需 加发相当于工资报酬百分之二十五的经济补偿金； 2． 甲方支付乙方的工资报酬低于本市最低工资标准的，要在补 足 低于标准部分的同时，另外支付相当于低于部分百分之二十五的经济补 偿金。 第三十条 下列情形之一，甲方应根据乙方在甲方工作年限，每满 一年发给相当于乙方解除合同前十二个月平均工资一个月的经济补偿金， 最多不超过十二个月： 1． 经与乙方协商一致，甲方解除本合同的； 2． 乙方不能胜任工作，经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜作 工作，由甲方解除本合同的。 第三十一条 下列情形之一，甲方应根据乙方在甲方工作年限，每 满一年发给相当于本单位上年月平均工资一个月的经济补偿金： 1． 乙方患病或者非因工负伤，经劳动鉴定委员会确认不能从事原 工作，也不能从事由甲方另行安排的工作而解除本合同的。 8 2． 劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使本合同 无法履行，经当事人协商不能就变更劳动合同达成协议，由甲方解除劳 动合同的； 3． 甲方濒临破产进行法定整顿期间或者生产经营状况发生严重困 难，必须裁减人员的。 以上三种情况，如果乙方被解除本合同前十二个月的月平均工资高 于本单位上年月平均工资的，按本人月平均工资计发。 第三十二条 甲方解除本合同后，未按规定给予乙方经济补偿的， 除全额发给经济补偿金外，还须按该经济补偿金数额的百分之五十支付 额外经济补偿金。 第三十三条 支付乙方经济补偿时，乙方在甲方工作时间不满一年 的按一年的标准发给经济补偿金。 第三十四条 乙方患病或者非因工负伤，经劳动鉴定委员会确认不 能从事原工作，也不能从事由甲方另行安排的工作而解除本合同的，甲 方还应发给乙方不低于企业上年月人均工资六个月的医疗补助费，患重 病和绝症的还应增加医疗补助费，患重病的增加部分不低于医疗补助费 的百分之五十，患绝症的增加部分不低于医疗补助费的百分之一百。 第三十五条 甲方违反本合同约定的条件解除劳动合同或由于甲方 原因订立的无效劳动合同，给乙方造成损害的，应按损失程度承担赔偿 责任。 第三十六条 乙方违反本合同约定的条件解除劳动合同或违反本合 9 同约定的保守商业秘密事项，对甲方造成经济损失的，应按损失的程度 依法承担赔偿责任。 第三十七条 乙方解除本合同的，凡由甲方出资培训和招接收的人 员，应向甲方偿付培训费和招接收费。其标准为：___________________ _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ 九、当事人约定的其他内容 十、劳动争议处理 10 第三十八条 因履行本合同发生的劳动争议，当事人可以向本单位 劳动争议调解委员会申请调解；调解不成，当事人一方要求仲裁的，应 当自劳动争议发生之日起六十日内向_______劳动争议仲裁委员会申请仲 裁。当事人一方也可以直接向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。对裁决不服 的，可以向人民法院提出诉讼。 十一、其 它 第三十九条 甲方以下规章制度___________________________ _______________________________________________________________ _______________________________________作为本 合同的附件。 第四十条 本合同未尽事宜或与今后国家、北京市有关规定相悖的， 按有关规定执行。 第四十一条 本合同一式两份，甲乙双方各执一份。 甲方(盖 章) 乙方(签 章) 11 法 定 代 表 人 或委托代理人(签章) 签订日期： 签证机关(盖章) 年 月 日 签证员(签章) 签订日期： 年 月 日 劳 动 合 同 续 订 书 12 本次续订劳动合同期限类型为___________________期限合 同，续订合同生效日期为_______年_____月_____日，续订合同 ______________________________________________终止。 甲方 (盖 章) 乙方 (签 章) 法 定 代 表 人 或委托代理人(签章) 年 月 日 本次续订劳动合同期限类型为___________________期限合 同，续订合同生效日期为______ 年_____月____日，续订合同 ____________________________________________终止。 甲方 (盖 章) 乙方 (签 章) 法 定 代 表 人 或委托代理人(签章) 年 月 日 劳 动 合 同 变 更 书 13 经甲乙双方平等自愿、协商同意，对本合同作以下变更： 甲方 (盖 章) 乙方 (签 章) 法 定 代 表 人 或委托代理人(签章) 年 月 日 14 使 用 说 明 一、 本合同书可做为企业与职工签订劳动合同之用。 二、 企业与职工利用本合同书签订劳动合同时，凡需要双方协 商的，经协商一致后填写在空格内；需要告知的事项，在空栏内 填写清楚告知乙方。 三、 本合同中甲方应加盖公章，法定代表人或委托代理人应本 人签字或盖章；乙方姓名、出生日期等应同身份证一致，不得有 误。 四、 本合同设定的条款不适用的，经甲、乙双方协商一致后， 在本合同书“九、当事人约定的其他内容”一栏中写明：“下列 条款双方协商一致同意取消”，列出某条某款即可经双方当事人 协商需增加的条款，也在本栏中写明“经双方当事人协商一致同 意增加以下条款”并在下面逐条写清。 五、 本合同用钢笔填写，字迹清楚，文字简炼、准确。本合同一 经签订，不得涂改。 六、 当事人约定的其他内容、劳动合同变更书及续订书在本合 同内填写不下时，可另附纸。 七、 本合同一式两份，甲乙各一份，交乙方的不得由甲方代为 保管。 15
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01-员工工资计算表（自动计算-最新税率）
稻 壳 儿 设 序号 LOGO 薪资期间 20**年*月员工工资计算表（ ID 姓名 岗位 岗位基本 工资 1 2021.6 5500.0 2 2021.6 5500.0 3 2021.6 5500.0 4 2021.6 5000.0 5 2021.6 5000.0 6 2021.6 5500.0 7 2021.6 5500.0 8 2021.6 5500.0 9 2021.6 5000.0 10 2021.6 5000.0 11 2021.6 5500.0 12 2021.6 5500.0 13 2021.6 5500.0 14 2021.6 5000.0 15 2021.6 5000.0 16 2021.6 5500.0 17 2021.6 5500.0 18 2021.6 5500.0 19 2021.6 5000.0 20 2021.6 5000.0 补贴 岗位津贴 午餐补贴 加班费 其他补贴 **年*月员工工资计算表（自动计算-含公式） 代扣代缴五险一金 公积金 代缴公积金 代缴社会保 税前补差 （公司） （个人） 险 纳税基数扣减 缺勤扣款 出勤工资 应纳税收入 法定费用扣 代缴社会 可扣除公 除额 保险 积金 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,500.00 5,500.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 个人所得税 速算扣 应付个人所 税后补扣 除数 得税额 实发工资 应纳税所得 额 税率 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 0.00 3% - - 5,000.00 0.00 3% - - 5,000.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 0.00 3% - - 5,000.00 0.00 3% - - 5,000.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 0.00 3% - - 5,000.00 0.00 3% - - 5,000.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 500.00 3% - 15.00 5,485.00 0.00 3% - - 5,000.00 0.00 3% - - 5,000.00 备注
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【10】人员岗位变动申请表-人力资源规划必备表格
人员岗位变动申请表 单位名称： 姓 名 填表日期：年 月日 现在部门 入职日 期 学 历 职 称 转正日 期 职 位 现在工资 合同签 订 变动后部门 变动性质 变动后职位 口平调 口升职 口降职 口辞职 口辞退 变动原因详述 原来部门意见 现在部门意 行政部门意见 见 主管副总经理 意见 工资变动 总经理意见 口是\口否 备 注 填表人： 审核人：
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月度绩效总结表
月度绩效总结表 部门： 日 考核项目 职务: 序号 具体事项 填表日期： 完成时间节点 拟达成标准及 所占权 重/分值 考核指标 备注 需要领导或部门协助事项 1 2 一、日常工作 （≤30%*） 重要且循环 3 4 5 6 1 2 二、关键业务 （≥60%*） 重要且紧急 3 4 5 6 三、其他工作 （≤10%*） 本人签名： 1 2 主管建议： 总监建议： 注：评分10分为满分（0-2分为差，3-4分为较差，5-6为良好，7-8为优，9-10为优秀），确认无误后请签名。 年 月 本月评分 自评分 主管 评分 月 月评分 总监 评分 月度绩效计划表 被考核人姓名: 考核项目 考核部门: 序号 职务: 具体事项 填表日期： 时间节点 2014年 7 月 1 日 拟达成标准及 所占权 重/分值 考核指标 备注 需要领导或部门协助事项 1 经 营 一、关键业务 （≥60%*） 绩 重要且紧急 效 2 3 4 5 6 1 2 二、日常工作 （≤20%*） 重要且循环 3 管 理 绩 效 三、战略发展 5 （≥10%*） 重要不紧急 4 6 1 2 1 四、其他工作 （≤10%*） 本人签名： 2 合计 总监 建议： 总经理 建议： 本月评分 自评分 上级主 上上级 管评分 评分
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人事管理记录查询表
企业人事管理记录查询系统 员工基本信息记录 员工人员结构分析 某某集团当前员工总数量： 员工基本信息查 询 8 使用帮助： 1、请先在“员工基本信息记录”表中填写员工基本信息 2、首页点击上面对应的小人图标可以直接链接到对应的表中 3、任何涉及员工信息修改的，请在“员工基本信息记录”中修改 4、“员工人员结构分析”表中的图表自动生成 5、在“员工基本信息查询”表中，请在D1单元格输入员工编号即可，输入之后第四行的信息自 6、“员工本月生日提醒”只需选择月份即可，其他的都是自动生成的，辅助列请勿随便删除 7、表中设置了公式的地方请勿随便删除，表格只设置了400行，如需要更多的行，只需将公式往 录查询系统 本信息查 询 员工本月生日提 醒 输入之后第四行的信息自动显示 ，辅助列请勿随便删除 要更多的行，只需将公式往下填充即可 员工基本信息记录表 员工编号 员工姓名 性别 出生日期 CH0001 陈一兵 男 7/30/1989 CH0002 万安 男 12/29/1987 CH0003 王谢谢 女 7/1/1989 CH0004 张科 男 7/26/1990 CH0005 黄小虎 男 CH0006 李平 CH0007 林晓彤 CH0008 周小花 年龄 部门 职务 入职日期 33 IT部 程序员 8/18/2013 34 人事部 主管 8/18/2011 33 IT部 程序员 8/18/2013 32 销售部 经理 8/18/2010 5/3/1990 32 IT部 程序员 8/18/2013 男 7/11/1980 42 IT部 程序员 8/18/2005 女 男 9/21/1973 7/12/1958 49 财务部 64 IT部 总经理 程序员 8/18/2004 8/18/2013 工龄（年） 合同签署日期 合同年限 合同到期日期 身份证号 籍贯 9 8/18/2014 3 8/18/2017 401128198907260123 广东深圳 11 3/10/2015 5 3/10/2020 401128198907260123 北京 9 8/18/2013 5 8/18/2018 401128198907260123 北京 12 8/18/2013 5 8/18/2018 401128198907260123 上海 9 8/18/2013 5 8/18/2018 401128198907260123 厦门 17 3/20/2015 3 3/20/2018 401128198907260123 上海 18 9 8/18/2013 8/18/2014 10 3 8/18/2023 401128198907260123 8/18/2017 401128198907260123 成都 广东广州 民族 毕业院校 学历 婚姻状况 政治面貌 联系电话 紧急联系人 汉 深圳大学 本科 未婚 党员 12345678911 陈男 汉 北京大学 博士 离异 党员 12345678911 陈男 满 华南师范大学 本科 已婚 团员 12345678911 陈男 汉 华南农业大学 硕士 未婚 党员 12345678911 陈男 汉 武汉一中 高中以下 已婚 团员 12345678911 陈男 汉 同济大学 本科 党员 12345678911 陈男 汉 汉 复旦大学 广州大学 大专 已婚 高中以下 未婚 无党派 党员 12345678911 陈男 12345678911 陈男 未婚 紧急联系人电话 12345678911 12345678911 12345678911 12345678911 12345678911 12345678911 12345678911 12345678911 员工人员结构分析 政治面貌分析 政治面貌 员工性别分析 人数 性别 人数 党员 5 男 6 团员 无党派 2 1 女 2 6 7 5 6 5 4 4 3 3 2 2 1 0 1 党员 年龄段 团员 0 无党派 员工年龄分析 人数 男 女 员工学历分析 人数 学历 1到30 31到40 0 5 高中以下 大专 2 1 41到50 2 本科 3 51到60 60以上 0 1 硕士 博士 1 1 6 3.5 5 3 2.5 4 2 3 1.5 2 1 0.5 1 0 0 1 到 30 31 到 40 41 到 50 51 到 60 60 以上 高中以 下 大专 本科 硕士 博士 员工婚姻分析 婚姻状况 人数 已婚 3 未婚 离异 4 1 4.5 4 3.5 3 2.5 2 1.5 1 0.5 0 已婚 工龄段 未婚 离异 员工工龄分析 人数 1到5 6到10 0 4 11到20 4 20以上 0 4.5 4 3.5 3 2.5 2 1.5 1 0.5 0 1到5 6 到 10 11 到 20 20 以上 请输入员工编号： CH0005 员工编号 员工姓名 CH0005 黄小虎 说明： 性别 男 出生日期 1990/5/3 年龄 部门 32 IT部 职务 程序员 入职日期 2013/8/18 工龄（年） 9 请在D1单元格输入员工编号即可，输入之后第四行的信息自动显示 该表是根据“员工基本信息记录”来生成的，请确保“员工基本信息记录”表的信息的正确性，不要在本表 合同签署日期 2013/8/18 合同年限 合同到期日期 5 身份证号 2018/8/18 401128198907260123 籍贯 民族 厦门 汉 表的信息的正确性，不要在本表修改任何信息，涉及信息修改请到“员工基本信息记录”中修改 毕业院校 武汉一中 学历 婚姻状况 政治面貌 高中以下 已婚 团员 联系电话 紧急联系人 12345678911 陈男 紧急联系人电话 12345678911 请选择月份 7 月份 本月生日员工如下 员工编号 员工姓名 出生日期 距离生日还有多少天 CH0001 陈一兵 1989/7/30 还有-10天生日 CH0003 王谢谢 1989/7/1 本月生日已过 CH0004 张科 1990/7/26 还有-6天生日 2.A-F列为辅助列，已经隐藏起来了，请勿随便删 CH0006 李平 1980/7/11 本月生日已过 3.今天生日的员工会自动标记橙色提醒 CH0008 周小花 1958/7/12 本月生日已过 4.该表是根据“员工基本信息记录”来生成的， 说明： 1.请在H1选择月份后，本月生日员工自动显示 后，本月生日员工自动显示 已经隐藏起来了，请勿随便删除 会自动标记橙色提醒 工基本信息记录”来生成的，请确保“员工基本信息记录”表的信息的正确性，不要在本表修改任何信息，涉及信息修改请到“员 息，涉及信息修改请到“员工基本信息记录”中修改
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某公司人力资源部年度费用预算方案
某公司人力资源部年度费用预算方案 方案 受控状态 人力资源部年度费用预算方案 名称 编 号 一、总则 1．目的 为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。 2．原则 在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着 客观、可行、科学和经济原则编制。 3．职责范围 （1）人力资源部负责年度费用预算的编制。 （2）各相关职能部门给予相应配合。 （3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。 二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析 人力资源部通过收集公司 3 年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。 人力资源部费用预算及使用情况历史数据 单位：万元 2014 年 费用项目 2015 年 2018 年 预算 实际 预算 实际 预算 实际 0.85 0.8 1.2 1.25 1.6 1.6 培训费用 3 2.8 3.5 3.4 4.2 4 员工工资 150 144 180 183 235 240 各项福利费用 20 18.9 22 24 28 27.9 社会保险总额 60 58 72 73.2 84 83.5 其他相关费用 4 4.5 6 5.8 8 8.5 237.85 229 284.7 290.65 360.8 364.5 招 总 聘 计 由上表数据可以得出如下结论。 1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基 本以平均 40%的速度递增。 2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以 30%的速度递增。 3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。 4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相 应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年 20%的速度递增。 5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以 35%的速度递增。 6．公司人力资源管理费用总额平均以 28%的速度递增。 三、公司经营状况分析 1．公司 2018 年的发展目标为：继续以 40%的增长速度发展。 2．预计新增业务项目 2 项，人员编制 15 人，其中项目经理 2 名。 3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。 4．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。 …… 四、2018 年公司人力资源相关政策的调整 根据公司于 2018 年 12 月 30 日公布的《2018 年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策 的调整特总结如下。 人力资源管理政策调整内容 人力资源政策 调整内容 1．2018 年起，大力实行中高级人才内部推荐制，经公司考核合格后录用为正式 招聘政策调整 员工的，每成功一名，奖励推荐员工 500 元 2．2018 年将进一步完善非开发人员的选择程序，加强非智力因素的考查；研发 人员的选择仍以面试和笔试相结合的考查办法 1．经总经理提议，董事会批准，2018 年 1 月起增加员工工龄津贴，为企业连续 服务每满一年的每月增加 20 元工龄津贴 薪资福利政策调整 2．2018 年起能完成半年度生产、销售和利润目标的部门，企业将拨款，由部门组 织员工春游、秋游各一次，费用为每人 200～400 元，视完成利润情况决定具体数 额 1．2018 年起实行全面的目标管理，公司根据各部门、各岗位人员目标的完成情况 进行绩效考核 2．2018 年起建立部门经理对下属员工做书面评价的制度，每季度一次，让员工 考核政策调整 及时了解上级对自己的评价，发扬优点，克服缺点 3．2018 年起建立考核沟通制度，由直接上级在每月考核结束时进行沟通 4．2018 年加强对考核人员的培训，减少考核误差，提高考核结果的可靠性和有 效性 1．2018 年起新进员工的上岗培训，除了制度培训之外，增加岗位操作技能培训 和安全培训，并实行笔试考试。考试合格方可上岗 2．2018 年起管理培训由人力资源与专职管理人员合作开展，培训分管理层和一 员工培训政策调整 般员工培训两部分 3．2018 年起为了激励员工在业余时间参加专业学习培训，经企业审核批准，凡 愿意与企业签订一定服务年限合同的，企业予以报销部分或全部培训学费 五、2018 年各项费用预算编制 1．招聘费用预算，如下表所示。 招聘费用预算表 单位：元 校园招聘讲座费用 参加人才交流会 计划对本科生和研究生各进行 3 次讲座，共 6 次。每次费用 500 元，共计 3000 元 参加交流会 3 次，每次平均 2400 元，共计 7200 元 宣传材料费 交流会及校园招聘会的宣传材料合计 2500 元 网络招聘会 在×××招聘网站上刊登招聘信息一年，费用合计 9600 元 合 计 22 300 元 2．培训费用预算 2018 年实际培训费用 4 万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计 2018 年培训费用约为 4.6 万元。 3．员工工资预算 按企业增资每年 5%计算和增加员工 15 人计算，全年工资支出预算为 302 万元。 4．员工福利预算 增加春、秋游费用 4 万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为 31.2 万元。 5．社会保险金 2018 年社会保险金共交纳 83.5 万元，按 20%递增，本年度社会保险金总额为 100.02 万元。 6．人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费 2 万元，以备发生预算外支出。 7．2018 年公司人力资源管理预算简表 单位：万元 费用项目 预算额 招聘费 2.3 培训费 4.6 员工工资 302 各项福利费用 31.2 社会保险 100.2 其他费用支出 10 备用金 2 合计 452.3 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期
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部门经理月度绩效考核表
部门经理（主管）月度绩效考核表 部门负责人签字： 序号 考核内容 权重 填报时间： 绩效级别 评分区间 1 目标计划达成 70% 2 3 执行力 满意度 下属督导力 满意度 10% 5% 0-100 年 月 日 考核人签字： 评分内容及标准 自评分考评分 备注 部门月度计划、周会布置任务完成情况（按实际完成比例评分） A 85-100 非常及时有效地完成总经理或总公司交给的任务 B 60-84 总体上按要求按时完成完成总公司和总经理的指示、安排 C 0-59 总公司和总经理交给的任务安排不力、因自身原因拖沓工作 A 85-100 及时有效地对下属进行督导、关注其工作进度、及时提供必要帮助 B 60-84总体上能及时对下属进行督导、了解其工作状况、提供必要帮助 3 4 5 6 下属督导力 满意度 工作失误 安全事故 自律力 满意度 团队精神 5% 5% 5% 5% C 0-59 对下属工作状况不清楚、放任自流 A 85-100 月度无工作失误、无工伤事故 B 60-84 月度有轻微的工作失误或工伤事故 C 0-59 月度出现重大工作失误和工伤事故 A 85-100 能以身作则，遵守公司制度、劳动纪律、财务纪律并带领下属遵守 B 60-84 自身能遵守公司制度、劳动纪律、财务纪律 C 0-59 自身不遵守公司制度，违反劳动、财务纪律 A 85-100 部门员工工作及时周到，与相关部门配合、协作良好 B 60-84 部门员工工作比较及时周到，与相关部门配合、协作一般 6 团队精神 5% C 0-59 部门员工工作拖沓、与相关部门配合较差或无配合、协作 备注：1、自评分是部门经理对当月工作的自我评价，仅作为上级领导考核评分的参考。 2、考评分为本部门当月的最终考核评定分。 3、本考核表须与每月5日前由部门经理填好自评分上交人事部。
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淘宝客服人员绩效考核表
淘宝客服人员绩效考核表（2016年7月） 业绩指标（占权重65%） 序 号 权重 月度完成 时间 1 客户咨询量 10 每月底 2 客户提问响应时间 15 每月底 15 每月底 4 客服的服务态度做出评价 15 每月底 5 引导客户成交 15 每月底 6 退单率 子订单退单量/子订单总成交量=退单率 15 每月底 15 每月底 3 7 考评指标及评分标准 通过成交的用户与客服服务的客户两个交集便可比对 出该客服的成交量 成交率=成交量/咨询量 客服服务质量和营销质量的一 个重要指标 综合素质（占权重35%） 1 团队建设（离职扣20分/人）、协调安排或部门间配合 40 每月底 2 工作状态、积极性、服从领导管理 20 每月底 3 每周对本部门提出一个有利于本部门成长的意见和建议 40 每月底 小计得分 月度总计得分 员工签字确认: 实际完成情况 自评 确认 得分 得分 考核人： 审核人：
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财务总监绩效考核表
销售总监绩效考核表 被考核人： 考核项目 考核内容 职务： 日期： 考核标准 评分标准 每月销售任务达成率 每月销售目标达成率 完成每月销售目标的80% 客户拓展数量 每月新开发客户的数量 完成每月销售目标的80% 销售回款率 每月销售回款到账情况 到账金额 销售数据库的建设 销售数据的收集、数据库龄延误 客户档案开发、管理与客 户关系维护 客户档案开发、管理月客户关系维护 零延误 客户保有率 人才培养能力 对下属职员的发展指导、规划以及机 会供给的意识与能力 执行规划 组织管理能力 在管理过程中的组织协调、资源调度 和整合的意识与能力 态度及责任心 工作中表现良好的工作态度和敬业精 神 公司规章制度执行 制度执行情况、违规记录 完成数据建设的80% 协调能力 工作态度 执行力 得分 40分 完成率 100% 10分 完成率 100% 10 完成率 100% 10 完成率 100% 10 完成率 100% 5 30分 完成率 =100% 8分 完成率 =100% 8 完成率 =100% 8 完成率 =100% 8 完成率 =100% 4 20分 完成率 ≥60% 6分 完成率 ≥60% 6 完成率 ≥60% 6 完成率 ≥60% 6 完成率 ≥60% 3 10分 完成率 ≥30% 4 完成率 ≥30% 4 完成率 ≥30% 4 完成率 ≥30% 4 完成率 ≥30% 2 0分 完成率 30% 0 完成率 30% 0 完成率 30% 0 完成率 30% 0 完成率 30% 0 优秀 良好 合格 较差 极差 5 4 3 2 0 优秀 良好 合格 较差 极差 5 4 3 2 0 优秀 良好 合格 较差 极差 5 4 3 2 0 优秀 良好 合格 较差 极差 财务总监绩效考核表 被考核人： 考核项目 职务: 考核指标 主要职责 任 务 绩 效 周 边 绩 效 能 力 绩 效 日期： 指标说明 财务监控、财务分析与预测、疏通融资渠道 、审计管理、分部门管理 工作目标 财务预算与控制、疏通融资渠道对各部门的 成本进行控制、分管部门人员管理 税收事宜 税金的申报、缴纳工作；协调有关征纳双方 关系 其他 负责定期经济分析；财务软件的使用培训、 维护；标准内的报销审核；建立相关指标台 账，进行财务分析，并负责相关检查、培训 、指导 工作责任心 尊重并维护公司的利益和形象；积极主动承 担相应的工作任务和责任；保持良好的出勤 记录，没有不合理缺席 工作态度 主动服从上级的工作指示或任务安排；在无 监督情况下保持工作质量的稳定；从大局出 发，以公司利益为重 团队合作 公正地对下属员工进行考核，年度重点工作 完成情况；支持同事及协作部门的工作，保 持良好合作关系参与和支持团队工作，推进 团队目标的达成 周边合作 认真倾听、理解并发现相关部门的需求；根 据公司规则，合理满足相关部门的合作需求 ；合作态度愉悦、友善 知识掌握力 具备充分的读写和计算机方面的知识，有一 定的理论和专业知识；适应岗位工作要求的 业务知识 执行力 按时保质量完成工作任务，能够随机应变， 充分发挥自己和他人的作用，对下属知人善 用，人尽其用 理解力 能充分理解并把握重点，善于接受新事物心 领神会，能正确推测言语不能表达的意思。 对指示命令产生疑问时立即请示、提问，力 求弄通 评分标 A 10 能 力 绩 效 总分 技能 掌握工作的要领和要诀。技术操作娴熟，能 及时发现并纠正错误 判断力 明辨是非得失，把握事物的本质与关键。善 于把握时机作出判断。具有客观公正的见解 表 评分标准 B C 8 D 6 4
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绩效考核流程图
绩效考核流程图 是否有绩效评价标准 有 否 与受评估人沟通以决定是否需要调整标准 制定/调整标准 与标准进行比较（包括业绩、技能、行为的评估） 与员工进行面谈分析 对员工进行规划、培训、激励等改进指导
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人力资源部组织架构与工作流程
人力资源部组织架构与工作流程 人力资源部是依据企业经营目标、经营规模、经营策略、经营计划进行人力资源需 求和配置的。经过招募、培训、试用、考勤、考评、给薪、升迁等工作，运用人性化管 理,企业文化来调动每个员工的积极性，激发员工的潜质和敬业精神，留住人才，提高工 作效率，降低成本，创优质产品。 人力资源的中心工作是依据劳动法、劳动合同法定员定编，是科学合理的定员定编 ， 依据劳动合同科学合理地设定薪资政策、薪资制度，福利制度、外迁与放调、绩效考核、 专业培训、夯实队伍素质，完成企业竞争的关键要素。 人力资源在管理中,做好人力规划，人才培育，训练，职务训练的轮调管理,围绕 XXX 战略方针、目标，设置规范的人力资源中、长、远规划,加强塑造新型的企业文化，提高 公司竞争力。 XXX 的人力资源管理是以人为本,以公司组织体系、工作流程配置岗位、岗位职务， 确定责、权、利. 一、部门的组织架构如下： 二、部门编制如下： 经理 薪酬/绩效主管 招聘/培训主管 人事专员 招聘专员 合计 1人 1人 1人 2人 1人 6人 三、各岗位职责如下： 1、人力资源部经理的岗位职责： （1） 严格贯彻执行国家有关人事工作的方针、政策、法令和指示，组织制定计划,经零 售企业领导批准后执行。 （2） 全权负责人事部工作，掌握业务范围，拟订本部门的工作计划，定期召开例会， 布置、检查、总结工作,如有重大事项应及时向有关领导汇报并共同研究、讨论决 定。 （3） 抓好管理工作,经常深入基层研究,掌握情况;合理安排使用干部，发现人才，及时提 出干部调整意见。 （4） 组织制定、修改、充实各项规章制度，做到管理规范化、科学化和全面化. （5） 组织本部门干部的政治和业务学习,提高人事管理水平和业务能力，加强对本部门 员工的思想教育，团结本部门人员，调动工作积极性，认真完成各项工作任务。 （6） 对分配给本部门的工作定期进行检查考核，表扬先进，搞好本部门干部队伍的建 设。 （7） 根据用工计划组织招聘工作，负责招聘、招收、调入、辞退、辞职、调出、停薪 留职员工的审核,负责员工内部调配的审核工作。 （8） 结合行业标准和企业实际,制定本企业上资、资金、劳保福利标准,报领导审核批准； 负责工资、资金、劳保、福利、加班费、夜班费及各种津贴报表的审核。 （9） 负责审核、办理各类休假期的期限和有关费用报销标准。 （10） 负责人事档案和管理工作，负责办理职上调入、调出档案的接收和传递工作。 （11） 完成总裁交给的其他各项工作. 2、薪酬绩效主管岗位职责: （1） 拟订劳动工资计划，负责编制企业工资体系、工资水平方案及工资调整方案，组 织实施并监督落实情况. （2） 根据劳动力市场的变化、企业经营状况，提出本企业工资、资金等方案的具体修 改意见,及时了解员工变动情况，按时编报工资报表。 （3） 管理员工档案、工资.办理员工录用及调离的工资和供给关系的转接，负责员工转 岗变薪、晋升加薪及工资的日常变动等核定工作。 （4） 关心员工的工作环境和劳动条件，并及时提出改进意见和建议，以保证员工的身 心健康。 （5） 负责员工各种假期的管理,并制定各类假期的工资执行标准. （6） 汇总检查全店各部门员工每月的考勤统计,建立健全有关档案。负责修订并监督执 行考勤制度。 （7） 按月汇总和发放加班费及其他各种津贴，发放员工的劳保用品、各类工作服和保 健用品及其他福利. （8） 负责员工养老、医疗、生育、公伤等劳动保险的交纳和退保工作。 （9） 办理员工退休手续及离职手续. （10） 负责员工档案的日常管理及调转手续。 3、招聘培训主管岗位职责： （1） 根据连锁企业的经营方针和企业在管理、服务上存在的问题,分析培训需求,制定、 修订企业年度、月度培训工作计划。 （2） 负责组织、协调企业年度、月度培训计划的实施工作. （3） 指导各部门培训主管和培训师制定业务培训计划,协助并配合各部门开展培训活动。 （4） 监督、控制各部门培训活动的进展情况,及时向人力资源部经理反馈企业培训的实 施结果。 （5） 组织和主持重要的培训活动. （6） 审批、修订各种培训教材,负责培训资料的整理保管工作，维护并保养培训教学设 备和器材。 （7） 根据公司发展情况,提出并执行人员招聘计划，充分利用各种招聘渠道满足公司的 人才需求. （8） 制定、完善和监督执行公司的招聘制度。 （9） 制定面试工作流程. （10） 负责建立公司人才库，建立后备人才选拔方案和人才储备机制。 4、人事主管岗位职责： （1 ）负责工厂人员招聘、录用、调迁、晋升、离职等手续的办理； （2）负责员工人事档案的建立与保管,及其它资料的登记与整理; （3)负责每月新进人员的登记统计工作与每月离散职人员的登记汇总工作; (4）负责员工各类请假、迟到、早退、出差、公出等考勤数据的管理； （5）负责员工的薪资核算及福利申请发放作业; （6）负责普通员工劳动合同的按时签订及保管,并对到期合同的续签通知与签订工作; （7）负责协助招聘/培训主管执行公司的培训的组织、培训通知、培训出勤统计、后勤 保障工作，收集审核各类表格、表单; （8）完成上级临时交办的其它事项。 5、招聘专员岗位职责： （1） 负责执行员工的招聘、甄别、面试、选择和安置等工作。 （2） 负责进行聘用前测试和简历甄别。 （3） 负责向进行招聘部门的管理人员提供招聘程序和规范方面的培训及指导. （4） 根据员工需求情况制定招聘计划,分析供求形势及趋势。 （5） 扩展工作氛围,设定起薪。 （6） 安排招聘广告或寻求招聘机构服务. （7） 规划并执行校园招聘计划. 四、相关的工作流程 1. 本部门的年度目标的制订和计划 流 程 权责人员 使用表单 说 明 制订年度目标计划 人力资源总监审批 与部署沟通宣导 部门分解月计划 人力资源部 经理 年度工作目 标卡 每月核对月计划达 成度 1、 据公司总目标和年度计划。 2、 参照上年度的目标达成情况。 3、 年度目标卡应在 11 月 15 日完成,报人力资源总 监审批. 4、 每月要按照年度目标分解制订月工作计划，并 每月检讨月工作计划的达成度。本月工作的达 成情况和下月的工作计划在例会上讨论(月计划 完成时间不得晚于上月底 25 日)。计划工作的达 成度将作为工作考评的依据。 5、 半年检查一次年度目标的达成情况；若有调 整，必须经过人力资源总监的再次批准。 每半年调整一次年 度目标 人力资源总监审核 2．年度培训计划与实施工作流程 流 程 权责个人 各部门经理提出培 人力资源部经理审 每月核查检讨实 招聘/培训主管汇 人力资源总监 人力资源部组织实 训需求 培训结果存档 组织考核 施情况 核 审核 施培训 总制订年度培训计 划 各职能部门 经理(员工) 使用表单 年度培训需求申请表/ （参加外部培训申请表） 说 明 1、 部门的培训需求不晚于 11 月 15 日 交到人力资源部招聘/培训主管处。 招聘/培训 主管 年度培训计划 年度培训计划预算表 （参加外部培训申请表、 员工外派培训合同） 人力资源部 经理 年度培训计划 年度培训计划预算表 (参加外部培训申请表） 人力资源 总监 年度培训计划 年度培训计划预算表 （参加外部培训申请表） 招聘/培训 主管 招聘/培训 主管 人力资源部 经理 月培训计划 培训签到表 2、 年度培训计划的制订与培训预算不 晚于 12 月 15 日完成。 3、 人力资源部招聘/培训主管的培训实 施方法有：自己讲课培训；组织本公司 讲师培训;请顾问公司培训 ;外送培训 等。新员工入司培训由招聘/培训主管 编写教材,请其他内部讲师授课的由讲师 自编教材，将交人力资源部备档. 4、 外送培训的员工，人力资源部招聘/ 培训主管应在培训前与员工签订培训合 同。 5、 外请顾问公司培训，按采购流程处 理,即三家报价，人力资源部经理评审， 人力行政总监审批。培训结束后,人力资 考卷或不定期的培训效课 评价调查表 源部应请讲师填写《外聘讲师联系 表》。 6、 计划外的培训，由各部门经理提出 报招聘/培训主管、人力资源部经理审 例 会 核、人力行政总监审批。 7、 培训结束后将员工个人培训情况存入 人事档案中的培训记录，并每月底汇总 每月培训情况。 人事专员 每月培训项目汇总表 员工年度个人培训记录 （员工外派培训合同） 3．公司人事招聘流程 流 程 权责个人 使用表单 说 明 各部门人员需求申报 人力资源部审核 人力资源总监审批 招聘信息发布 1、 部门经理依照本部门的工作量，按公司规定 的编制与职位提出人员需求。 2、 招聘信息首先在公司公布。公司提倡内部优 先原则，鼓励本公司员工应聘空缺职位. 3、 招聘方式除内部选拔外，可以参加人才招聘 会,可登报、登杂志发布招聘信息，可在专业 人才网上招聘，也可交给猎头公司招聘 .招 组织面试 人力资源总监面试/ 审批 聘应按计划进行，不得超过预算。 4、 面试时，人事专员必须安排需求部门主管参 通知报道，办理报道 手续 实施岗前培训 试用期考核 合 格 转 正 加。 5、 面复试部门经理以上人员，必须请总裁参 各职能部门 经理 核未 合 格 复 试用期转正申请 人力资源总监审批 员工签劳动合同 与下属沟谈 定级，资料存档 月底汇总招聘情况 4．公司人事辞职办理流程 人员增补申请单 加。部门主管以上人员的录用，均须由总裁 审批。所有面试合格人员在正式报到前均须 提供县级以上医院所出具的合格体检报告方 可办理人事手续. 6、 职员试用期的转正必须统一由总裁审批. 7、 试用期满后的定级分配表确定，任何异于规 定的个案,必须取得总裁的审批。 8、 试用期考核未通过按期转正者一般予以解 聘，如需复核的员工应向本部门及人力资源 部提出考核结果复核申请,用人部门及人力资 源部再按规定进行考核评定，延期转正。 9、 每月底人事专员将本月的招聘情况汇总上报 及归档。 流 程 权责个人 使用表单 提出申请 离职人本人 员工辞职申请书 部门主管 员工辞职申请书 人力资源部经理/ 员工辞职申请书 部门主管审批 人力资源部经理复 批 办理工作移交 办理人事手续 总监（根据级 别） 部门主管 交接人 人力资源部人事 专员 离（调)职人员工作 移交清单 离职清还手续单 办理行政手续 行政部文管中心/ 总台 离职清还手续单 核查财务欠款 核算考勤 离开公司 财务部 离职清还手续单 人力资源部人事 专员 薪水结算单 行政部 警卫 出入证 说 明 1、 辞退则不须本人提出申请。 2、 部门经理/主管离职必须经过总裁 的批准。一般职员必须得到副总裁 的审批。 3、 现场操作工的离职不需要人力资源 部经理的审批，直接由主管/经理 批准，办理离职清还手续.有关薪水 的计算，由部门主管告之.工作交接 的监交人为部门主管/经理. 4、 办理人事、行政、财务手续须出示 离(调）职人员工作移交清单。 5、 人力资源部人事专员核算出勤后， 由离职员工在薪水结算单上签字确 认.人事专员应将员工辞职申请单、 离职人员工作移交清单、离职清还 手续单一并留下存档，存档时间一 般为 3 年.薪水结算单送财务部备 案. 5．公司人事考评实施流程 流 程 权责个人 使用表格 说 明 人力资源部宣导 直属主管月底考核 直属主管与下属沟 通 薪酬/绩效主管审核 1. 在实施考评前，人力资源部经理应召 2. 集所有参加与考核的主管讲解考评规 则和时间要求。 公司实施二级考核制度:人力资源部 人力资源部经理复 核 4. 经理复核、部门经理或人力行政总监 审批（部门经理由总裁或总裁的授权 人直接考核；一般职员由副总裁审 批）。 每月的考核工作应在下月 10 日前完 成. 每月的考核结果将作为职员奖励、升 5. 迁、加薪、免职、辞退等参考依据。 考评的结果和任何人事异动都将记入 人力行政总监审批 薪酬/绩效主 存 档 管 职员考核表 职位说明书 3. 年底考核汇总 与部门经理沟通 个人档案。 人力行政总监审批 任免、辞退与奖励 人力资源部经理 存 档 6．公司内部人事工作调动流程 流 程 增员部门申请 制定招聘信息 权责个人 使用表格 增员申请部门 主管、人力资 源部招聘专员 说 明 1、 人力资源部根据各部门所提出的 人员需求,在公司内部及外部发布 职务招聘通知 员工 人事变动申请表 招聘启事，公司内部职员可结合 自身技能及工作所需条件向公司 提出调职申请。 2、 人事变动申请表需经在职部门主 在职部门主管 人事变动申请表 接收部门主管 人事变动申请表 人力资源部 经理 人事变动申请表 人力资源总监 人事变动申请表 员工、部门主 管、接交人 离(调)职人员工作 员工填写申请表 本部门主管审批 接收部门主管审批 人力资源部经理审 批 人力资源总监审批 与部门接手人/部门 主管移交工作 存 档 人力资源部人 事专员 移交清单 人事变动申请表、 离（调)职人员工作 移交清单 管、接收部门主管、人力资源部 经理及总裁审批通过后方可调 职。申请调职获准后需与本职位 接手人移交好手头工作后方可接 手新职务工作上岗。 3、 如属公司调动职位者则无需人事 变动申请表，由人力资源部出人 事调令。人事变动申请表及调令 由人事专员统一长期保存作为个 人的职务变更记录。 7．公司员工调薪流程 流 程 提出申请/部门 部门主管审核 权责个人 员工 部门主管 使用表格 调薪申请表 调薪申请表 人力资源部经理审 核 人力资源部 经理 调薪申请表 人力资源总监审批 人力行政总监 调薪申请表 薪酬/绩效主管 调薪申请表、每月 员工调薪申请汇总 表、调薪结果通知 单 总经理（经理以 上） 上报财务并存档 说 明 1、 员工调薪申请表必须是转正 后的员工方可申请,所调薪资 按各级领导审批后最终结果 为准。 2、 所有员工的调薪申请表均须 经总裁审批方可有效.同时人 力资源部须将最终审批的调 薪标准告之申请人。 8．公司优秀员工评选流程 流 程 宣布标准/各部门 主管推荐 权责个人 部门主管 人力资源部经理 审批 人力资源部 经理 评选小组考核审批 优秀员工评选 小组 根据评选结果给予 发放奖金 公布表彰 存档 人力资源部 人事专员 人力资源部 人事专员 使用表格 优秀员工评选申请表 优秀员工考评表 优秀员工评选申请表 优秀员工评选申请表 优秀员工考评表 优秀员工奖金发放审批表 以上表格 说 明 1、 优秀员工评选活动为 每年一次.对于参加参 选的员工的考核由本 部门主管根据日常工 作当中的表现予以公 平、公正给予评分。 2、 人事专员根据评选小 组所评出的结果填写 奖金发放审批表由人 力资源部财务部、总 裁审批发放. 9．公司加班申请流程 流 程 填写加班申请单 部门主管审核 权责个人 使用表格 员工 加班申请单 部门主管 加班申请单 人事专员 加班申请单 月底汇总统计考勤 存档 说 明 1、 员工因工作原因需要加班的可向人力 资源部索取加班申请单，在 48 小时 之内经部门主管证明审核后交人事专 员月底汇总统计考勤，在当月发放的 薪资中给予补贴. 2、 部门主管加班申请单须由总裁审批， 总裁外出或其他原因则由总裁助理代 批。 3、 人力资源部不定期对加班申请单进行 监督与抽查。 10．公司员工公出入流程 流 程 权责个人 使用表格 说 明 1、 员工因工作原因需要外出的可向人力资 填写出入证 员工 出入证 源部索取出入证，经部门主管证明审批 后交人事专员备档以示外出. 2、 部门主管出入证须由总裁审批，总裁外 部门主管审核 部门主管 出入证 月底汇总统计考勤 存档 人事专员 出入证 出或其他原因则由总裁助理代批。 3、 人力资源部不定期对出入证进行监督与 抽查. 11．公司员工请假流程 流 程 权责个人 使用表格 员工 请假条 部门主管 请假条 人力资源部 经理 请假条 人事专员 请假条 填写请假条 部门主管审核 人力资源部经理 审核 月底汇总统计 考勤、存档 五、相关表格 1、人事登记表、面试评估表 说 明 1、 员工因个人原因需要请假的可向人 力资源部索取请假条。职员 3 天 （含 3 天)假期经部门经理核准，人 事专员复查无误生效；超过 3 天， 由人力资源部经理审批。操作工 3 天内车间主任审批，3-10 天内厂长 审批,10 天以上分管副总审批。 2、 部门主管请假条须由总裁审批,总裁 外出或其他原因则由总裁助理代批. XXX 有限公司 人事登记表 入公司时间： 年 月 日 编号： 性 别 出生年月日 籍 贯 民 族 文化程度 政治面貌 婚姻状况 电脑水平 身 高 体 重 外语水平 邮政编码 现职称 特 长 身份证号码 1 姓 名 寸 免 冠 照 片 联系电话 家庭通讯地 现暂住址 址 类 别 （ ） 公 司 提 供 住 宿 ； （ ） 自 己 租 房 ； （ ） 自 己 有 住 房 ； () 其 他 介 绍 人 ： （ ） 应聘职位 何年何月至何年何月 待遇要求 工 作 单 位 从事职位 薪资 离职原因 工 作 简 历 学 习 何年何月至何年何月 学校名称 何年何月至何年何月 培训机构名称 主修专业及所获学 位 简 历 曾 培训证书 受 培 训 称 谓 家庭成员姓 名及职业 姓 名 职 业 称 谓 ① ③ ② ④ 姓 名 职 业 声明:我承诺，我在履历表中所提供的信息全部真实有效,雇方可对表中有关的信息进行彻底的调查, 包括本人的品德、声誉、信用记录、就业和教育经历等，雇方有权通过合法的渠道查阅本人的各种 材料以及向第三方核实材料的真实性，如以上信息被证实含有虚假成分，雇方有权即刻终止雇用关 系，不予支付工资并追溯本人法律责任。 年 填表人（签字）: 月 日 以下内容由人力资源部门填写 评价项目 面 试 形象气质 基 沟通能力 础 部 项 求职动机 分 责任心、纪律 目 性 ⑴ 专 业 ⑵ 面试问题 目测、观察 应聘者回答记录 部 分 ⑶ ⑷ 人力资源部意见： 初试综合 面试人员: 评 价 用人部门 部门意见： 面试人员： 复试综合 评 价 人力资源总监意见： 工作岗位： 试 用 期： ，工 资 待 遇: 等 个月，试用期工资待遇： 级, 等 元/月； 级， 元/月； 签名：
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普遍员工工资计算
普遍员工工资计算表 月 份 页 扣除部分 部门 姓名 工作日数 日薪 本薪 生产奖金 假日津贴 全勤奖金 加班津贴 本期工资 实发工资 福利金 伙食费 合 所得税 借支 计 会计 填表 总 经 理 经 理
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香港企业集团管理制度研究
香港企业集团管理制度研究 内容提要本文针对深训企业集团存在的问题，侧重研究了香港企业集团中具有 代表性的管理体制、管理架构、集权与分权相结合的管理形态的特点及所处的 背景，并着重分析了较新的全面稽核管理制度和颇有特色的考评制度，为加强 深圳企业集团的管理提供了可供借鉴的经验及其操作性的措施。 关键词 香港，企业集团，管理制度，稽核 企业集团是一系列法人企业的联合体，它通过集团公司或者总公司（即母公 司）以资产或其它方式为纽带对其它企业（即子公司）实行统一的经营管理， 以合理配置资源，取得规模效益。深圳特区的企业集团已得到迅速的发展，其 中不乏经营管理上的成功者，但也存在着许多问题。目前尤为突出的是：国有 资产流失，集团效益不显著，企业发展失衡、失控等等。其主要原因是：经济 体制的弊端造成责权利三者比例失调；管理制度不健全，总公司对下属公司的 控制和监督失灵。如何克服这二个缺憾从而达到我们的目标——既要严格国有 资产的管理，又要激发企业更大的活力，创造更高的效益？治本的办法无非是 二条：一是深化体制改革，使责权利在从政府主管部门到企业的各个层次上统 一起来；二是健全企业集团的管理制度，堵住漏洞，加强监控。目前，国家体 改委和深圳体改委都提出了今年深化改革的具体任务，以解决责权利统一的问 题，在这样的大气候下，健全企业集团的管理制度，成了一项紧迫而又实际的 工作。 显然，研究借鉴国际上企业集团管理的成功经验是必不可少的。香港作为一个 现代化的国际城市，企业集团在其中占有举足轻重的地位。由于业务拓展、多 元化经营、跨国经营，以及为树立企业形象，提高知名度而形成的企业集团为 我们提供了许多有益的经验，很有借鉴价值。1991 年笔者曾随深圳市政府“企 业集团管理”课题组对香港的一些有代表性的企业集团如九龙仓、香港电讯、 招商局、达成等 8 家集团进行了调研，获得了许多第一手资料。此次调研与此 后的研究形成了本文的基础。本文将针对深圳企业集团存在的问题分 5 个方面 来探讨香港企业集团中集团公司或者母公司对下属企业（香港 称“附属企 业”）的管理与控制体系。 一、管理体制能保证自上而下的有效领导由于产权关系明确，与我们企业集团 相类似的管理体制在香港的合同中就保证了自上而下的有效领导。这种领导一 般透过一个核心企业进行。该核心企业或者是一控股公司，本身只有管理功能 而无具体业务，如香港电讯、南顺（香港）有限公司等；或者是除管理整个集 团外，尚经营具体业务的有限公司，如招商局轮船有限公司，达成集团的达成 有限 公司等。这个核心企业相当于我国的集团公司或总公司，即总部。总部下属公 司中的全资子公司与合资控股公司均为有限责任公司。董事会制是集团自上而 下领导的组织保证。普遍的作法是，下属全资的董事会由总公司的董事会决定 人选，主要的下属公司的董事长或总经理由总公司选派所信任的人担任。规模 较小的集团或集团中特别重要的子公司则由总公司董事长亲自出马担任董事长 （如 Paul ＆ Thomson 控股公司的董事会 6 个成员同时也担任其 3 个下属公司 的董事，成为一套人马，4 个董事会）。在创立下属合资公司时，即使是由自 己控股，总公司也十分注意选择合作伙伴，以避免在人事或其它决策上发生尖 锐矛盾，为协商解决问题铺平道路，这样总公司的经营与发展计划就能顺利落 实。值得注意的是，总公司的董事长是大股东或大股东的代表，如香港电讯的 董事长即由其大股东——英国大东电报局选定。他能决定其他的董事人选，如 公司主要领导人和社会 贤达等，上市公司还须有公众股东代表作为独立董事。这样组成的利益共同体 有利于总公司有关整个集团的重大决策。 二、高效灵活的管理架构 香港的企业集团中，管理层职责分明，但组织结构却不拘一格。无论组织结构 如何，均以利于公司的经营管理为基准，显示了很大的灵活性。从被调研的企 业看，大致可分为下面二个类型：1．决策高层浓缩型。以九龙仓为例，九龙仓 是一个庞大的集团，经营的业务有地产、码头、运输、酒店业等，但它有一个 精干的管理核心——总部的董事会，共有 5 人，除董事长外的其它 4 人，每人 除分管职能上的一环如战略规划、财务、企业发展外，还须分管一摊业务，该 摊业务可能包含了若干公司。如主管企业发展部的董事除了负责整个集团的新 的发展计划外，还要负责所有的建筑项目管理。从标准的管理架构的眼光来看， 似乎这里已将管理职能部门与事业部混在一起了。这种架构的好处是管理层次 少，能从整个集团利益出发通盘考虑问题，决策迅速，缺点是董事负担过重， 管理幅度受限。但作为一个正在整顿调整中的集团来说，只要人的素质条件好， 则这种高度集权是必要可行的。2．分而治之型。集团总部有一系列的管理职能， 包括行政、人事、财务、发展及市场等，而各类业务又在不同的公司运作，即 管理职能与业务分离，各司其职，一般发展基本定型，走上正常轨道运作的企 业均以此为架构来管理。如香港电讯，除设由董事担任主管的人事、财务、市 场部 3 个管理职能部门外，另有 4 间公司负责本地与国际的具体电讯业务、电 讯器材销售与电脑 4 类业务。4 间公司的人事与总公司的 3 个职能部门无重复 南顺、招商局、瑞菱集团等均如此。反观我们的企业集团，不论有无必要，都 要设置许多部门，下属公司亦如此，甚至因人设岗，无怪乎管理效率低了。 三、集权与分权并存，总部与下属公司职责分明高度集权的管理愈来愈不适应 现代企业生产高度社会化、专业化、多元化、国际化的需要。香港企业集团的 管理制度处处显示了集权与分权的混和。集团内成员企业都是法人，但其权限、 职责都不一样。一般说来，集团公司（总部、总公司）拥有重大决策权。如集 团内企业大的投资、财务、人事的决定，而下属企业的日常经营活动管理权， 包括一定范围的财务、人事权，则由下属企业的领导掌握。香港企业集团的集 权与分权主要表现 在下面两个方面： （一）总公司是整个集团的投资中心和资产经营中心总部对集团的发展有统一 的规划部署， 但许多集团特别是规模较大者也允许下属企业有一定的计划外发 展权。总公司每年在听取下属意见的基础上，均要制定年度投资计划和预算， 并规定了下属公司预算外投资的限额。如香港电讯是 2000 万港币，九龙仓、 南顺等都有一定的额度值。若下属公司在执行预算中的投资计划时，还要进行 另外的投资，且已超出限额，则需上报总公司发展部进行可行性研究，并列出 详细的投资计划，预测投资回报率等有关参数，报总公司董事会批准方可施行。 在实施过程中，总部的企业发展部和财务部监督执行。即使计划外投资未超出 限额毋需报批，也应报总部备案。较小规模的集团公司或某些家族性集团则规 定任何预算外的资产性投资，均须报总部批准方可。如达成集团、瑞菱集团等。 资产经营和投资活动一样，下属公司需购人或拍卖资产也需进行上述程序，受 总部控制。 子公司对孙公司的控制循例进行。这样，总公司就牢固地掌握了整个集团的发 展与投资权，能够确定一个比较适当的投资计划，避免投资阵线过长，减少投 资风险，保证企业集团的投资效益。事实上，下属公司的负责人还受到另外二 层约束，一是他必须对公司负责，他所经营的是公司的资产；二是财务监督制 度。 （二）总公司是财务与监控中心 预算制：香港企业集团管理很重要的一环即财务预算制度。除上述投资预算外， 还有营运资产预算和费用顶算，总公司和下属企业都有其年、季、月度的预算。 预算是集团财务调度的基础和根据，也是财务管理的尺度，超出预算则须进行 财务分析，究其缘由。财务部有权对各项预算的执行进行监控，下属企业的财 务部主管除对本公司的总经理负责外，还须对上级公司的财务部门负责。集团 内资金调度与信贷，正是由财务部以财务预算为依据，通过一定的制度来实现 的。 资产调度与信贷制度： 一种情况是总部设立内部结算中心（不一定这样称呼，但性质一样）者，如招 商局、香港宅讯，可通过结算中心监控各下属企业的财务状况并统一调度资金。 有的也管合资企业资金，有的则不管。由总公司根据各下属公司的资金状况调 剂余缺。下属公司需要贷款时，若能在内部解决的，则向结算中心贷款，还贷 利率同银行利率；若集团内部不好解决，则由总公司担保向外借贷。一般下属 企业不得直接向外贷款，且香港银行对申请贷款企业的考察甚严，也不会轻易 贷出。若下属企业在外地则不受此限。另一种情况是有的集团不设内部结算中 心，其工作由财务部根据：（1）每周、每月，甚至每天下属企业上报的有关数 据如存货、应收未收款、帐上活期存款等等；（2）各下属企业流动资金的预算 来安排，以调剂资金的余缺，同时也监控了下属企业的财务状况，便于财务分 析与管理。 信贷方面，一般贷款均须上报总公司批准方可。南顺集团有一个很特别的制度。 该集团包容了食品、容器等行业的生产与销售，所有贷款分行业管理，每个行 业均含有若干个公司，集团规定每个行业的主要公司为该行业中的信贷“窗 口”。该行业其它公司需要贷款者，一律以该“窗口”出面向银行贷款，总公 司出具担保。同时、该“窗口”还负责本行业各公司的资金余缺监测，便于总 公司统一调度资金。若该行业的公司在外地，则可直接与当地银行发生信贷， 但应尽量与同一银行在当地有分行者联系，以便通过银行实行监控。 以上二种办法无论哪一个，部可使信贷与债务规模得到控制，避免了象我们的 企业集团常出现的信贷多头对外、筹资成本高，有的下属企业资金闲置、有的 又急需周转资金的混乱现象，防止发展失控，从另一个角度显示了集团管理的 有序与规模效益。 四、全面稽核管理制度全新概念 传统的审计（Auditing，又称稽核）是指财务的审计，即检查核对财务报表是 否符合实际，是否违章，一系列的财务指标数值是否彼此配合，从而检验企业 的财务工作是否合理合法。现在，企业的其它工作如人事、市场、采购、品质 管理等等却有其各自的要求，检查这些工作是否保质保量按时完成，效果如何 也是一种审计。只有企业在上述各方面都做好了，才能说管理好了。因此，可 以把审计的概念拓宽，于是，原有的财务审计变成了考查管理绩效的全面稽核 管理制度。 全面稽核管理制度是根据 1987 年国际标准化组织（ISO）所颂布的 ISO9000 新标准中的一套企业管理的各个部门的职责标准（简称 ISO9004）而制定的。 ISO9004 实际上是一个内部管理的标准化系统。这个系统将管理中每个岗位的 职责、任务、要求作了明确规定，便于员工对照来完成本职工作。若企业推行 目标管理，则 ISO9004 即为每个岗位的目标。 全面稽核制度的具体运作由一个直接对总公司董事会负责的稽核小组进行。该 小组的任务是定期或不定期地了解人事、财务、产品及决策等方面的情况，然 后直接向董事长汇报。小组到下属公司中可查阅一切材料，参加一切会议，但 只听取信息，不发表意见。小组并非为某一事而设，乃一常规机构，起一个防 患于未然的威慑作用，使下属公司不致出现虚假报告，隐情不报的现象，总公 司的决策失误也能较快得到反馈和调整。在稽核过程中，小组可以 ISO9004 为 稽核标准，也可以公司目标或要求为标准，对照执行情况，及早发现问题。这 样，有利于决策者掌握主动权。在问题出现苗头时，及时予以处理，使整个集 团正常地、正确地运行，以达到企业集团之经营目标。这种“事前”性质的全 面稽核制度较之我国目前的“事后”调查组的作法更好，能避免企业损失，为 企业业绩与员工考评开辟了一条新路。所要注意的是稽核小组的人选是关健， 只有公正、正派、不偏听偏信的智者方可担此重任。 五、动力设置： 管理考评与激励机制好的考评制度和激励机制可以充分发挥员工的积极性、创 造性，使企业充满活力。香港的 Paul ＆ Thomson 公司就有一个较成功的考评 制度和激励机制。它既具有许多香港公司的共性，又有其独特的个性。公司每 一年或半年有一个基本考评。由每个上司对其下属进行一次单独的面对面的评 价，包括工作表现、任务完成情况、对公司的贡献等。然后将此评价上报人事 部门评分，最后汇总到总公司人事部核准，总裁根据评分决定加薪额度。上级 可对下级报来的分数进行调整，以抵消下级评分的误差及各部门由于标准掌握 不一带来的偏差，并参考全面稽核小组的意见，使考评更臻合理，实事求是。 若评分达到某一标准，则可获优良服务奖。每年的优良服务奖获得者占全公司 员工的 1／10，获得优良服务奖既是一种荣誉，又有额外的奖金和加薪幅度。 公正客观地考评和奖优罚劣的制度，使员工有了努力工作的动力和奔头，促使 公司更好地发展。 任何一个员工，不论处于管理层还是一般工人，只要连续 3 年获得优良服务奖 则可进入更高一级的分红级点名单。分红级点名单中一般都是高层及下面各层 的管理与技术人员，根据他们在公司的重要性与贡献大小不同排定若干级，每 级中有若干人。进入分红级点名单是一种荣誉。名单每年公布，但不标明每人 所处级点（只通知本人）。分红级点名单由总公司董事会决定，每年从税前利 润中拨 10%作为分红基金。进入名单者的加薪幅度也将提高。 下面以一实例来说明分红级点制度。某公司规定有 100 人可进入分红级点名单， 分红级点为 10 级，每级有 10 人。见下表： 根据上表，若税前利润为 5000 万，分红基金为 500 万，若分红级点名单中的 100 人的总分为 1000，则拿了 90 的人可得分红=（9/1000）X500=45 万。 即按每人在总分中所占的比表分红级，＊ ┌────────────────────────────────┐ │ 等级 评分范围 层次 │ ├────────────────────────────────┤ │ A1～A10 91～100 高层 │ │ B1～B10 81～90 │ │ E1～E10 51～60 中层 │ │ J1～J10 1～10 低层 │ └────────────────────────────────┘ 例来计算分红的大小。若公司经营好，利润高，则分红基金大，个人分红就高， 反之则小。同时，根据每人的业绩，每人的排名顺序可在名单中上下浮动，表 现太差者，可能被刷下名单，而新秀则可加入名单，可见分红级点名单是一开 放的动态名单。它可促使员工自觉地努力工作，作出更大的成绩，争取获得优 厚的报酬与晋升机会。另外，员工于退休前 5 年连续拿到 90 分，则退休后 5 年 仍以此分得红利。退休前的表现与退休后收益挂钩，鼓励员工退休前仍不松懈， 退休后亦关心公司发展。整个分红级点制度可用下图来示意。分红级点制主要 是鼓励管理层和技术层的职员的，这种激励制度统一了集团内人们的思想与努 力方面，集团的发展有了强大的驱动力。故这套办法对深圳企业集团颇有参考 价值。企业集团的管理中，不仅要有组织上保证实际运作中总公司（集团公 司）对附属公司的控制和财务监督，还要有正确考评业绩的制度及促使人们为 公司目标奋斗的动力机制。只有在以上三方面结合好的基础上，企业集团的内 部管理方能走上良性循环的轨道，取得规模效益，才能不断壮大实力，走向国 际化。这就是研究香港企业集团管理制度后我们得出的结论。
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人力资源专员KPI绩效考核表
人力资源专员KPI绩效考核表 姓名： 所属部门： 直接上级： 考核项 考核指 目 标 招聘 入职时间： 分数 20 关键绩效指标 岗位： 考核周期：月度 扣分标准 每周按要求做好人 力资源规划 不做扣10分，迟做扣5 分 在规定时间内将所 需人员招聘到位 90%以上 80%-90%扣3分，80% 以下扣5分 新招聘人员合格率 为80%以上 70%-80%扣3分，70% 以下扣5分 每月由人力资源部 少一次扣2分（最高扣 进行的培训不少于5 10分） 次 员工培 训 薪资 绩效考 核 工作职 责 80% 30 5 5 做好培训的组织， 检查，回馈工作 少做一次扣2分，最高扣 10分 每月28日前将人力 资源部下月的培训 计划制订出来并上 报总经理审阅 没有制订扣10分，延迟 一天扣3分，最高扣10 分 保证薪资发放的公 平、合理和准确性 出现投诉一次扣2分 能根据公司情况结 合外部环境不断完 善公司的福利体系 能根据需求制定各 保证KPI的合理性，可执 岗位KPI考核标准， 行性，出现员工投诉一 并严格检查执行 次扣2分 员工对考核结果的 满意度90%以上 出现员工投诉，一次扣2 分 自评分 工作职 责 80% 企业文 化、制 度、流 程建设 员工沟 通 工作计 划 服务 态度 10% 工作态 对内服 务 对外服 务 5 5 根据公司发展的需 要能结合实际完善 公司各项管理制度 ，并能认真执行 基本制度缺一项扣1分 根据上级的指示所 建立的制度和流程 方案通过上级的认 可 一项未通过扣1分 每月关于企业文化 的培训不少于3次 少一次扣1分 每批新员工企业文 化培训不可缺少 一次不培训或者培训不 到位扣1分 每月能开展一次关 于企业文化的员工 业余活动 没有开展，扣2分 与员工的沟通次数 每月不少于5人次， 少一人次，扣1分 并有记录可查 保证承诺的工作计 划未按时完成的数 量不超过3件 若有一项未按时完成扣3 分(最高扣10分) 直接上级对工作计 划完成质量的满意 度 满意扣0分，一般扣2分 ，不太理想扣3分，很差 扣5分 5 内部员工的满意度 满意扣0分，一般扣2分 ，不太理想扣3分，很差 扣5分 5 客户满意度（外部 客户） 满意扣0分，一般扣2分 ，不太理想扣3分，很差 扣5分 1 出勤正常，能加班 加点 10 工作态 度 10% 合计 总经理评语： 1 工作认真，责任感强 2 做事敏捷、效率高 、不拖拉 2 忠诚公司，服从上 级，完成交办工作 2 遇事正确地向上级 报告，并提出建议 2 在平时工作中有计 划、有步骤、少差 错 100 度 何总评分 结果 评价得分 评价级别 □90-100 优秀 □80-89 良好 □70-79 一般 □70以下 差 □70以下 差
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企业内控精细化管理全案-全277页
企业内控精细化管理全案 第1章 企业内部控制—资金 1．1 资金支付授权审批制度 制度名称 执行部门 文件编号 监督部门 第1章 第1条 受控状态 资金支付授权审批制度 考证部门 总则 为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金 使用效率，控制资金风险，特制定本制度。 第2条 本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。 第3条 本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准 的范围和额度。 第4条 本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。 第2章 资金支付的分类及审批权限 第5条 根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。 第6条 资金支付的审批流程。 资金支付的审批流程如下图所示。 开始 用款人填写报销单或资金申请单并 签名 各业务部门负责人审核签字 财务负责人核准 管理层在授权范围内审批 财务部会计审核并编制记账凭证 出纳付款 结束 资金支付审批流程图 第7条 资金支付的审批权限。 经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示。 经营性支付与非经营性支付的审批权限说明表 支付种类 审批额度 审批职责 3 万元以内（含 3 万元，外币按记账汇率 小额经营性 支付 折算，下同） 3 万元以上 总裁 元，外币按记账汇率折算） 付 大额经营性 对非关联方支付，50 万元以上 元，外币按记账汇率折算） 对关联方支付，30 万元以上 无事由、无 非经营性 董事长 对关联方支付， 30 万元以内（含 30 万 支付 合同、对控股子 公司借款除外 总裁 董事长 30 万元以内（含 30 万元，外币按记账汇 董事长 率折算） 30 万元以上，300 万元以内 300 万元以上 第3章 第8条 总裁 对非关联方支付，50 万元以内（含 50 万 经营性支 支付 财务总监 董事会 股东大会 资金支付审签人的责任规定 用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责 任。 第9条 各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字， 对资金支付的结果负部门领导责任。 第 10 条 对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。 第 11 条 违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，个人处以 500—10000 元罚款，部门处以 2000—30000 元罚款；对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律、法规予以处罚；涉嫌犯罪 的，移交司法机关处理。 第4章 第 12 条 附则 本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1．2 货币资金授权审批制度 制度名称 执行部门 货币资金授权审批制度 监督部门 受控状态 文件编号 考证部门 第1章 第1条 总则 为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效、有序地进行，特制定本制度。 第2条 企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第3条 企业对资金的支付实行分级授权批准制度。 第4条 本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形 态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。 第5条 本制度适用于企业各职能部门。 第2章 第6条 货币资金管理的原则与依据 为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金 预算流程的规定。 1．企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企业的资金管理工作起指导性作用。 2．企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。 第7条 企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月度资金预算，并 提交企业月度工作会议讨论批准。 第8条 批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部 门申请，副总裁、总裁共同批准后，财务部方可办理。 第3章 第9条 资金支付的程序规定 企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 1．支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金 额、预算、支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。 2．支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权 限。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 3．支付复核。财务部复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准 程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳 人员办理支付手续。 4．办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和 银行存款日记账册。 第4章 第 10 条 货币资金支付申请的授权审批规定 企业资金支出申请的审批权限类别。 1．审核：指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。 2．审批：指有关领导根据审核意见进行批准。 3．核准：指财务部负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备 案。 第 11 条 企业预算内资金审批权限规定。 各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所 示。 企业预算内资金审批权限说明表 工作事项 使用部 部门经 财务总 总裁 门 理 监 万元以内 提出① 审核② 固定资 ― 万元 提出① 审核② 审批③ 产购置 ― 万元 提出① 审核② 审核③ 审批④ ― 万元 提出① 审核② 审核③ 审核④ 货款支 ― 万元 提出① 审批② 付 ― 万元 提出① 审核② 审核③ 审批④ 办公费 提出① 审批② 招待费 提出① 审批② 差旅费 提出① 审批② 培训费 提出① 审批② 通讯费 提出① 审批② 董事会 审批⑤ 宣传 元以内 提出① 审批② 广告费用 元以上 提出① 审核② 利息支出 提出① 审核② 工资、奖金、福利 提出① 审核② 对外捐款赞助 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 对外单位借款 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 第 12 条 审批③ 审批③ 审批③ 企业预算外资金审批权限规定。 企业预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出申请，财务部审核，财务总监审批；如果有重大事项 支出，应报总裁审批。 第 13 条 企业货币资金支出必须逐级审批，各级经手人必须签署审批意见并签字，严禁越级审批。 第 14 条 超过××万元的资金使用，必须经过股东大会的审议，批准后财务部方可办理。 第 15 条 财务部资金管理专员负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金 支出的执行情况，同时资金主管应定期向财务总监、总裁汇报资金收付情况。 第5章 第 16 条 附则 本制度由企业财务部负责制定、修订及解释，本制度自董事会审批通过之日起执行。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1．3 现金管理控制制度 制度名称 执行部门 文件编号 监督部门 第1章 第1条 受控状态 现金管理控制制度 考证部门 总则 为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全， 特制定本制度。 第2条 本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。 第3条 企业所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转 账结算。 第4条 企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。出纳与会计岗位不能由同一人 兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。 第2章 第5条 现金收取、支付范围规定 现金的收取范围。 1．个人购买公司的物品或接受劳务。 2．个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。 3．无法办理转账的销售收入。 4．不足转账起点的小额收入。 5．其他必须收取现金的事宜。 第6条 在下列范围内可以使用现金，不属于现金开支范围的业务应当根据规定通过银行办理转账结 算。 1．员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等。 2．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 3．各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。 4．支付给企业外部个人的劳务报酬。 5．出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。 6．结算起点以下的零星支出。 7．向股东支付红利。 8．根据规定允许使用现金的其他支出。 第7条 除第 6 条第 2 点、第 3 点外，企业支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支 票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经会计及财务主管同意后，报开户银行审核后，方可予以支 付现金。 第3章 现金限额管理 第8条 企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。 第9条 财务部要结合本企业的现金结算量和与开户行的距离合理核定现金的库存限额。 第 10 条 现金的库存限额以不超过 2～3 个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出 申请，主办银行核定。 第 11 条 核定后的现金库存限额标准，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金 损失由出纳员承担赔偿责任。 第 12 条 需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总裁审批 后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。 第 13 条 库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。如有特殊原因滞留超额 现金过夜的（如待发放的奖金等），必须经有关领导批准，并做好保管工作。 第4章 第 14 条 现金收取与支出 现金收支工作总体规定。 1．现金收支必须坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。 2．除财务部或受财务部门委托的出纳员外，任何单位或个人都不得代表企业接受现金或与其他单位 办理结算业务。 3．出纳员不准以白条抵充现金。现金收支要坚持做到日清月结，不得跨期、跨月处理现金账务。 4．出纳员不得擅自将企业现金借给个人或其他单位，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代 其他单位或个人存入或支取现金，不得将单位收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。 5．出纳员因特殊原因不能及时履行职责时，必须由财务部经理指定专人代其办理有关现金业务，出 纳员不得私自委托。 第 15 条 有关现金收取工作的规定。 1．出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清；应认 真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款，由出纳员承担一切损失。 2．因业务需要，在企业外部收取大量现金的，应及时向企业财务部和企业负责人汇报，并妥善处 置，任何人不得随意带回自己的家中；否则，发生损失由责任人赔偿。 3．现金收讫无误后，出纳员要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并及时编制会计凭 证。 4．企业每天的现金收入应及时足额送存银行，不得坐支，不得用于直接支付本企业自身的支出；应 及时入账，不得私设小金库，不得账外设账，严禁收款不入账。 5．非现金出纳代收现金时，要及时登记《现金收付款项交接簿》，办理交接手续，《现金收付款项 交接簿》要同现金日记账一起保管归档。 第 16 条 有关现金支付工作的规定。 1．企业支付现金，可以从本企业现金的库存限额中支付或者从开户银行提取，不得从本企业的现金 收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，必须经会计、财务部经理和总裁同时批准同 意。 2．对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或超出 现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理。 3．办理现金付款手续时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，审查是否符合企业规定 的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证。 4．出纳员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金，并要求经办人员在付款凭证上签 上自己的名字。 5．支付现金后，出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章，并及时办理相关账务手 续。 6．任何部门和个人都不得以任何理由私借或挪用公款，个人因公借款，按《员工借款管理制度》的 规定办理。企业职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，注明借用现金的用途，经部门经理批准 后，送财务部会计人员审核，经财务部经理审批后方可支取。各业务人员应及时清理借款，企业应视业务 需要制定还款期限及措施。 7．办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写《支出凭单》，注明用途 及金额。出纳员要严格审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限审核无误后，办理 报销手续。 8．支付个人的临时工工资、顾问费等，出纳员根据有关规定和企业领导的批示，以及经过审核的 《支出凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金，同时办理代扣个人收入所得税手续。 9．因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特殊情况必须使用大额现金 时，由使用部门向财务部提出申请，经财务部经理及总裁同意后，准予支付现金。 第5章 第 17 条 现金保管 现金保管的责任人为出纳员。出纳人员应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人 员担任，连续担任出纳岗位一般不得超过 5 年。 第 18 条 超过库存限额的现金应由出纳员在下班前送存银行。企业的现金不得以个人名义存入银 行。银行一旦发现公款私存，可以对相关企业处以罚款，情节严重的，可以冻结单位现金支付。 第 19 条 为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放 入出纳员专用的保险柜内，不得随意存放。保险柜应存放于坚固实用、防潮、防水、通风较好的房间，房 间应有铁栏杆、防盗门。 第 20 条 限额内的现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。保险柜密码 由出纳员自己保管，并严格保密，不得向他人泄露，以防为他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换 使用新的密码。 第 21 条 保险柜钥匙、密码丢失或发生故障，应立即报请领导处理，不得随意找人修理或修配钥 第 22 条 纸币和铸币，应实行分类保管。出纳员对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面 匙。 金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。 第 23 条 现金应整齐存放，保持清洁，如因潮湿霉烂、虫蛀等问题发生损失的，由出纳员负责。 第 24 条 出纳员向银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由财务部经理批 准后提取。 第6章 第 25 条 现金盘点与监督管理 出纳人员要每天清点库存的现金，登记现金日记账，做到按日清理、按月结账、账账相 符、账实相符。 1．按日清理，是指出纳员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金的账面余 额，并与库存现金的实地盘点数进行核对，以确认账实是否相符。 2．按日清理的主要工作内容如下。 （1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，并检查每张单证是否已经盖齐“收讫”、“付 讫”的戳记。 （2）登记和清理现金日记账。 （3）现金盘点。 （4）检查现金是否超过规定的库存限额。 第 26 条 每月会计结账日后，出纳员应及时与负责账务处理的其他会计人员就“现金日记账”和 “现金明细账”进行相互核对，并编制《现金核对记录表》，由财务部经理、出纳员、会计人员三方签 字，以确保账账相符。 第 27 条 出纳员有义务配合财务部经理或其他稽查人员随时、不定期地抽查“现金盘点”工作，并 确保抽查现金没有差异。 第 28 条 财务部经理、资金主管应定期监盘现金，确保账账相符、账实相符。发现长款或短款的， 应及时查明原因，按规定程序报批处理。因出纳员自身责任造成的现金短缺，出纳员负全额赔偿责任，造 成重大损失的，应依法追究责任人的法律责任。 第 29 条 财务部经理、资金主管应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，不定期进行实地 盘点，对现金管理出现的情况和问题提出改进意见，报主管领导批准后实施。 第7章 附则 第 30 条 本制度由财务部负责制定、解释，经企业董事会讨论批准生效。修订、废止时亦同。 第 31 条 本制度自××××年××月××日起施行。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1．4 银行存款控制制度 制度名称 执行部门 文件编号 监督部门 第1章 第1条 受控状态 银行存款控制制度 考证部门 总则 为规范企业的银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给企业带来资金损失，确保企业资 金的安全与有效使用，特制定本制度。 第2条 本制度适用于涉及银行存款业务的相关事项。 第3条 本制度中的银行存款是指企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。 第2章 银行账户管理规定 第4条 企业银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部指定专人负责管理。 第5条 企业开设账户的审批程序，如下图所示。 资金管理专员申请 资金主管核准 财务经理审核 财务总监 / 总裁审批 企业开设账户审批程序示意图 第6条 企业银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务、资金信贷和现金收付，具体 可设基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户与专用存款账户，各账户功能如下所示。 1．基本存款账户：办理企业日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活动的资金支付，工资、 奖金等现金的支取等。 2．一般存款账户：办理企业的借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，此账户只可办理现金缴 存，不可办理现金支付。 3．临时存款账户：办理临时机构或存款人临时经营活动发生的资金收付，在国家现金管理的规定范 围内可办理现金支取。 4．专用存款账户：此账户是企业为特定用途资金进行管理和使用而开，如基本建设资金、更新改造 资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托资金、社保基金、住房基金等。 第7条 资金管理人员开设企业银行账户时要根据上述审批程序进行，需有各级管理人员的审批意 见，不得私自以企业名义开设帐户。特殊情况下需开立的，须经总裁批准。 第8条 开立银行账户，开户银行要尽量选择全国性的大银行。 第9条 银行账户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。财务部应定期检查银行账户开设及使用 情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。检查中一旦发现问题，应及时处理。 第 10 条 企业银行账户的开户、存储资金的分配、销户要立足于和银行发展长期的合作关系，不得 随便因个人关系转移。 第 11 条 由财务经理牵头组织资金主管与审计人员组成审查小组，不定期地审查银行帐户，发现私 开账户、未按规定及时清理、撤销账户等问题时严肃处理，涉及犯罪的移交司法机关处理，追究当事人的 责任。 第3章 第 12 条 银行存款业务办理管理 银行存款业务办理人员要严格遵守国家有关规定与企业资金管理的各项规定，银行账户仅 供企业收支结算使用，不得出借银行账户给外单位或个人使用，不得为外单位或个人代收代支、转账套 现。 第 13 条 企业与银行签订的结算合同中需要明确款项收付的结算工具、结算方式、结算时间等内 第 14 条 财务人员、业务人员应严格审查收到的支票或银行汇票等票据的合法性，以免收进假票或 容。 无效票。 第 15 条 企业各部门的业务或日常费用付款，需预先领用支票或汇票的，申请人应填写付款申请 单，由相关领导审批后，交由出纳办理，申请单中至少要列明用途、金额和收款单位，银行票据应分别加 盖财务章及法定代表人名章。持票人领取票据后，须在票据存根上签字确认。 第 16 条 出纳人员在办理结算业务时应选择合适的结算方式或结算工具，并在办理业务后取得结算 凭证，如银行回单联等。 第 17 条 会计人员根据相关的原始凭证与结算凭证编制记账凭证。 第 18 条 出纳员应逐日逐笔登记银行日记账，并每日结出余额。 第 19 条 出纳人员不慎将结算凭证丢失后，应及时上报以方便财务部门采取挂失止损等补救措施。 否则若给企业造成损失，由出纳人员自己承担。 第 20 条 资金管理专员定期通过企业银行存款日记账与银行对账单逐笔勾销销的方式对账，每月至 少核对一次。查明未达账项及其原因，编制《银行存款余额调节表》。《银行存款余额调节表》及对账单 应每月装订入册。 第 21 条 企业与银行对账时发现错误的处理办法。 1．记账错误的处理办法：上报财务经理，查明原因进行处理、改正。 2．收付款结算凭证在企业与银行之间传递需要时间造成记账时间上的先后，即一方记账而另一方未 记账。处理办法：编制银行存款余额表进行调节。 第 22 条 财务经理安排人员组成清查小组，不定期地审查企业银行存款余额与银行存款相关账目是 否一致。 第 23 条 审计人员负责审核银行存款结算业务，具体的审核内容如下。 1．银行存款业务的原始凭证、记账凭证、结算凭证是否一致。 2．银行存款业务的手续是否齐备。 3．银行存款业务的相关凭证与相关账目是否一致。 4．银行存款总账与企业的银行存款相关账目、银行存款余额调节表是否一致。 第4章 网上银行存款的管理 第 24 条 开办网上银行的账户严格按照开设银行帐户的审批流程审批。 第 25 条 网上银行的银行存款业务审批与管理严格按照普通银行存款的相关管理规定执行。 第 26 条 网上银行的银行存款业务至少设操作员、复核员与转账员三级。 第 27 条 电子银行卡与密码的保管人员不得将卡交予其他人员，密码需定期更换，电子银行卡丢失 需及时挂失、上报，否则后果由保管人员承担。 第5章 附则 第 28 条 本制度由公司财务部负责制定、修订及解释。 第 29 条 本制度自董事会通过之日起执行。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1．5 票据管理规范 制度名称 受控状态 票据管理规范 执行部门 文件编号 监督部门 第1章 考证部门 总则 第1条 为加强对与资金相关票据的管理，规范各种票据的领用、保管、使用等事项，特制定本制 第2条 本制度适用于与资金相关票据的业务办理。 度。 第2章 票据的领用、保管与使用 第3条 出纳人员在向开户银行领购支票时，必须得到资金主管与财务经理的授权审批。 第4条 出纳人员领取的票据额必须在银行存款的额度内。 第5条 出纳人员负责建立票据登记薄，保管相关的票据。 第6条 企业的各类业务往来原则上使用转账支票，确需签发现金支票的，则需上报财务经理批准。 第7条 有关部门或人员领用票据时要填写“票据领用单”，注明领用票据的日期、金额、用途等事 项并报相关管理人员批准。 第8条 出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误 后盖章签发，并在“票据签发登记薄”上记录。 第9条 出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。 第 10 条 出纳人员对填写错误的支票要加盖“作废”戳记并与存根一起保存。 第 11 条 票据领用人在“票据签发登记薄”中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存 根、相关使用凭证应在××天之内交予出纳人员进行票据注销登记。 第 12 条 出纳人员应在“票据注销登记薄”上注明票据编号与注销日期，逾期不办理票据注销业务 的票据领用人，出纳人员有权停止对其部门及个人签发票据。 第 13 条 票据领用人妥善保管相关票据，不得将票据折叠、污损、丢失。 第 14 条 票据领用人不得将票据借给他人或擅自改变用途及使用限额，否则财务人员不予报销，由 此引发的后果由领用人承担。 第 15 条 出纳人员不得签发印章齐全的空白支票，确需签发的应该得到财务经理的批准，并在支票 上注明收款单位名称、款项用途、签发日期、最高限额及报销日期，不能确定收款单位名称的必须注明签 发日期、最高限额与报销日期，逾期未用的转账支票需及时收回注销。 第 16 条 出纳人员签发票据时用碳素笔填写，数字一律采用银行规定的大写汉字表示，日期、金 额、用途、单位应填写齐备并加盖预留银行印鉴，票据填写日期必须是支票签发当日，不得推前或推后， 因不按规定填写、被人涂改冒领的，由签发人负全责。 第 17 条 出纳人员不得签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不得签发、取得和转 让没有真实交易和债权债务的票据；不得无理拒绝付款或任意占用他人资金。 第 18 条 为方便企业财务报表的编制，财务部定于每月××日停止签发票据，各相关票据领用人要安 排好票据的使用，提前或推后请签。 第3章 票据的遗失处理与核销 第 19 条 票据的保管、领用人员必须保管好票据，若不慎遗失，由当时的持票人负全责。 第 20 条 部分票据遗失时的处理方法 1．持票人的现金支票不慎丢失时，持票人应立即上报财务部，财务部及时联系银行采取措施。 2．持票人持有的转账支票不慎丢失时，持票人应立即联系收款单位请求协助防范。 3．持票人的银行汇票若遗失，持票人立即向兑付银行或签发银行请求挂失。银行不予挂失的填明收 款单位与收款人的银行汇票，持票人遗失此类银行汇票时，立即通知收款单位、收款人、兑付银行、签发 银行并请求协助。 第 21 条 票据的核销必须经过相关管理层的批准并指定核销日期，任何人不得擅自销毁票据。 第 22 条 票据核销时由财务经理、审计人员与票据保管员共同审核票据的金额、数量等，确保票据 是使用过的或已缴款的，并编制核销票据登记薄进行记录。 第 23 条 票据核销后，票据保管人应盖上“作废”章并随同记账凭证，按照票据的本号与序号的相 应顺序装订成册，妥善保存，在保存期之前禁止销毁。 第 24 条核销后的票据保存期限为××年，与票据相关的领用凭证、核销凭证的保存期限不低于 10 年。 第4章 第 25 条 票据的结算 业务中使用票据结算时，经手人必须审核票据的内容，确认其为有效票据。具体的审核内 容包括： 1．票据填写是否清楚。 2．票据内容是否齐全。 3．是否在签发单位处加盖单位印鉴。 4．票据上的金额及收款人是否有涂改迹象。 5．票据是否在有效期内。 6．有背书的票据其背书是否正确。 第 26 条 使用支票结算时，有效支票的标准内容应该具备以下条件。 1．收款人名称是否正确，要求不能写错或遗漏一个字。 2．填写的日期必须在十日以内。 3．交款企业的财务专用章、企业法人章、财务负责人章齐全、清晰。 4．支票用碳素笔填写，内容清晰，无涂改。 5．支票金额的大小写一致。 第 27 条 票据背书的规范。 1．背书要连续，背书粘单上的签章符合规定，背书人的签章符合规定。 2．背书人为个人的身份证件。 3．背书粘单上必须加盖企业财务专用章、企业法人章或财务负责人章。 第 28 条 财务部相关人员收到的现金支票、银行现金本票等要及时存入银行，当日不能存入银行 的，需请示财务经理后妥善保管，于第二日存入。 第 29 条 若银行退票，票据业务经手人应立即到签发单位进行更换，同时企业将对经手人与出纳的 工作过失进行严肃处理。 第 30 条 票据管理员需注意承兑汇票的日期，在到期之前提醒财务经理。承兑汇票到期后，财务经 理对汇票进行背书，由出纳人员交到银行委托银行收款。 第5章 票据管理的其他规范 第 31 条 企业票据与印鉴的保管分开，出纳员不得保管相关印鉴。 第 32 条 企业在同城结算时可以使用银行本票。 第 33 条 各种票据的结算日期。 1．支票的结算日期为出票日起 10 日内。 2．银行本票的付款期限为自出票之日起最长不超过 2 个月。 3．银行汇票的付款期限为自出票之日起 1 个月内。 4．商业汇票的最长补款期限不超过 6 个月，提示付款期限自汇票到期日起 10 日内。 第 34 条 出纳人员离职或调职时，必须办理移交手续，移交不清的禁止其离职或调职。 第6章 第 35 条 编制日期 附则 本制度由财务部负责制定、修订及解释。 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1．6 印章管理制度 制度名称 受控状态 印章管理制度 执行部门 文件编号 监督部门 考证部门 第1章 总则 第1条 为规范企业财务印章管理，减小因印章使用不当给企业带来的损失，特制定本制度。 第2条 本制度适用于涉及使用印章的所有相关人员。 第2章 印章的制作、保管、废止 第3条 企业财务相关方面的印章由企业指定的部门统一制作，相关人员严禁私自制作印章。 第4条 经相关管理人员授权后由行政部负责制作财务方面的印章，印章具体分事项印章、财务专用 章与人名章三类。 第5条 企业财务方面相关的事项印章由财务部指定专人进行保管，人名章由本人自己保管或本人授 权他人保存，财务专用章由财务总监负责保管，未经授权的人员一律不得接触、使用印章。 第6条 印章的保管人员一律不得将印章转借他人，否则所造成的后果由印章保管人员负责。 第7条 企业总裁可以使用企业的所有印章。 第8条 印章保管人若管理不慎使印章遗失、被盗或损毁，需立即上报行政部，由行政部登记后申明 作废并制作新的印章。 第9条 第 10 条 财务部制订财务方面的印章登记薄，说明印章制作时间、内容、印章发放时间、保管人等。 出纳人员要将财务的有关印签薄交予银行，当印章变动时要及时与银行联系，更新印签 薄。 第3章 第 11 条 印章的使用 使用印章时，使用人必须填写“印章使用申请单”，说明使用印章的理由、起止时间、印 章的种类、材质及申请人等。 第 12 条 印章使用申请单经有关领导审批后，连同需用印盖章的文件一同交予印章保管人盖章。 第 13 条 印章保管人要仔细审核印章使用申请单的事项和相关管理人员的批示，若认为不符合相关 规定，可拒绝盖章。 第 14 条 行审核。 经授权的印章代理人员使用完印章后，要将盖章依据与印章使用申请单交予印章管理人进 第 15 条 企业财务方面的印章原则上不允许带出，确需带出企业使用，必须填写印章使用申请单说 明事由，经总裁批准后方可带出，由两人共同使用。 第 16 条 印章使用申请单由各盖章人员保存，每月月底汇总后交予企业指定部门存档。 第 17 章 印章保管人在使用完印章后，填写印章使用登记薄，说明印章使用事由、使用对象、盖章 时间等并有申请人签字确认。 第4章 印章使用的其他规定 第 18 条 印章保管人员离职或调动时，必须将保管的印章及相关文件交割，否则不允许离职或调 第 19 条 企业中任何涉及财务印章的使用事项均需按本制度规定程序执行，严禁擅自使用印章。 第 20 条 未经授权擅自使用企业财务方面印章所造成的后果由使用者与印章保管人共同承担，后果 动。 严重者将移交司法机关进行处理。 第5章 第 21 条 附则 本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 第2章 企业内部控制—采购 2．1 采购授权审批制度 制度名称 采购授权审批制度 执行部门 第1条 监督部门 受控状态 文件编号 考证部门 目的 为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办 理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。 第2条 进行授权审批 采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。 第3条 严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务 1．采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。 2．对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级 授权部门报告。 第4条 专家论证适用情形 对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集体决策和审批，防止决策 失误而造成严重损失。 第5条 请购 使用部门、仓储部门及其他相关部门根据企业采购预算、实际经营需要等提出采购申请，经部门负责 人签字后，及时向采购部门提出采购申请。 第6条 审批 采购经理、财务总监、总裁根据规定的职责权限和程序对采购申请进行审核、审批。 1．采购预算内采购额在×万元以内的，采购经理审批；采购额在××—××万元的，由财务总监审批； 采购额在××—××万元以上的，由财务总监审核，总裁审批。 2．采购预算及计划外采购项目均由财务总监审核，总裁审批。 3．对不符合规定的采购申请，审批人应当要求请购人员调整采购内容或拒绝批准。 第7条 采购 1．采购经理根据经过审批的采购申请组织采购员进行采购。 2．采购员进行市场调查，进行比质、比价，拟定供应商名单，经采购经理审核并提出参考意见，交 总裁最终确定合格供应商名单。 3．采购部根据合格供应商名单进行采购谈判，采购员拟定采购合同后，交采购经理审阅，报相关负 责人审批后签订购货合同。 （1）采购计划范围内金额在×万元以内的采购项目合同，由财务部审核后交采购部签订购货合同即 可。 （2）采购计划范围内金额在×万元—××万元的采购项目合同，须交财务部审核、财务总监审批后交 采购部签订购货合同。 （3）采购计划范围内金额在××万元以上的采购项目合同，经财务总监审核、总裁审批后交采购部签 订合同。 （4）采购计划外的所有采购项目合同，须由财务部核对后，交财务总监审核，总裁审批后，签订购 货合同。 第8条 验收 质量管理部门根据企业有关验收规定对采购的商品进行验收，对于在验收中发现的问题应及时报告采 购部门，采购员根据验收情况进行办理。 1．验收过程中出现的采购商品或劳务数量不符合企业规定的情况，采购员需提出解决方案，报采购 经理审批。 2．采购的商品存在重大质量问题，采购经理组织由管理层人员、质量管理部、财务部等部门开会共 同讨论解决，解决方案报总裁审批后，采购部负责处理。 第9条 付款 1．财务部应付账款会计对采购业务的各种原始凭证进行审核，具体审核采购的各种单据和凭证是否 齐备，内容是否真实，手续是否齐全，计算是否正确。 2．应付账款在×万元以内的，由财务总监审批；应付账款在××—××万元的，由总裁审批。 3．预付款与定金在×万元以内的，财务部负责人审批即可，应付账款在××—××万元的，报财务总监 审批，在××万元以上的，由总裁审批。 4．审核无误后交财务部应收账款会计开具付款凭证，交出纳办理货款支付，并通知采购员联系供应 商。 第 10 条 账务处理 1．财务部在采购单据齐全的情况下，按照《会计核算规定》及时、准确地编制记账凭证。 2．将请购单、订购单、验收单、外购物资入库单、专用发票以及进口物资的报关单等支持性凭证附 在记账凭证的后面，如凭证资料较多，也可另外装订成册，注明索引号后存档。 3．每月应根据记账凭证准确、及时地登记入“存货”及“货币资金”、“应付账款”分类明细账 中。 第 11 条 对账 1．财务部门应于每月末与供应商进行货款结算的核对。 2．取得供应商对账单，审核其余额与企业“应付账款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物 上可能存在时间差等因素之后，企业与供应商的月末余额应保持一致。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 2．2 采购申请审批制度 制度名称 执行部门 采购申请审批制度 监督部门 受控状态 文件编号 考证部门 第1章 总则 第1条 企业为明确商品或劳务采购的申请与审批规范，特制定本制度。 第2条 本企业内所有部门的请购，除另有规定外，均依本制度的规定办理。 第3条 责权单位。 1．采购部负责企业所需物资的采购工作。 2．财务部负责采购物资的货款支付工作。 3．物资使用部门和仓库部门提出采购申请。 4．财务总监、总裁根据权限审批采购项目。 第2章 第4条 请购审批规定 原材料或零配件的请购。 1．需求部门请购。 （1）原材料或零配件由需求部门根据采购计划或实际经营需要提出请购单。 （2）仓库材料保管员接到请购单后，查看材料保管卡上记录的库存数，将库存数与生产部门需要的 数量进行比较。 （3）当生产所需材料和仓库最低库存量合计已超过库存数量时，则同意请购。 2．仓储部门请购。 （1）仓库部门在库存材料已达到最低库存量时提出请购申请。 （2）仓库主管签字的请购单需要通过两方面的审批。 ① 采购员审查请购单，检查该项请购是否在执行后又重复提出，以及是否存在不合理的请购品种和 数量。如果采购员认为请购申请合理，则根据所掌握的市场价格，编制采购预算。 ② 经采购员签署同意的请购单交财务部进行审核，如果该项请购在经营目标和采购预算范围内，财 务部签字确认后可交采购部门办理采购手续。 ③ 采购部应将处理过的请购单归档备案。 第5条 临时性商品的请购。 1．临时性商品的采购申请由使用部门直接提出。 2．使用部门需要在请购单上对采购商品作出描述，解释其目的和用途。 3．请购单须由使用部门负责人审批同意，并须经财务部、财务总监和总裁签字后，采购部方可办理 采购手续。 第6条 经常性服务项目的请购。 1．经常性服务项目指的是由同一服务机构或企业所提供的某些经常性服务项目，例如公用事业、期 刊杂志、保安等服务项目。 2．使用部门需要这些服务时，提出请购单，由财务部、总裁进行审核、审批。 第7条 特殊服务项目的请购。 1．特殊服务项目请购是指保险、广告、法律和审计等服务采购申请。 2．总裁、董事会或股东大会进行审议批准。 3．审议人员参照过去的服务质量和收费标准，分析申请人提供的需要内容，包括选定的广告商、事 务所及费用水平是否合理等，经总裁批准后，这些特殊服务项目才能进行采购。 第8条 资本支出和租赁合同。 1．对于资本支出和租赁合同，应该由经办部门提出请购，总裁、董事会或股东大会进行决策。 2．对重要的、技术性较强的请购项目，应当组织专家进行论证，集体决策和审批，防止决策失误而 造成严重损失。 第3章 第9条 请购单规定 请购单的开列和递送。 1．请购单的开列。 （1）请购经办人员应根据库存量管理基准、用料预算以及库存情况开立请购单。 （2）请购单分为计划内采购请购单和计划外采购请购单。 （3）各部门在生产、基建、维护工作中需采购的各类物资、工具、仪器仪表以及房屋装修、维修等 各类开支，都必须按计划内采购请购单和计划外采购请购单所列内容填报。 （4）请购单经使用部门负责人审核后，依请购核准权限报有关领导签字批准，并根据内部管理要求 编号，送采购部门。 2．需用日期相同且属同一供应商提供的统购材料，请购部门应根据请购单附表，以一单多品方式， 提出请购。 3．紧急请购时，由请购部门于请购单中注明原因，并加盖“紧急采购”章。 4．材料检验必须经过特定方式进行的，请购部门应于请购单上注明要求。 5．物料管理部门按月依耗用状况，并考虑库存情况填制请购单，提出请购申请。 第 10 条 免开请购单部分。 1．总务性用品免开请购单，并可以总务用品申请单委托总务部门办理采购。总务用品分类如下。 （1）礼仪用品，如花篮和礼物等。 （2）招待用品，如饮料和香烟等。 （3）书报、名片、文具等。 （4）打字、刻印、账票等。 2．零星采购及小额零星采购材料项目。 第 11 条 请购事项的撤销。 1．撤销请购事项时应由原请购部门立即通知采购部门停止采购，同时在请购单第 1、2 联加盖红色 “撤销”的标记并注明撤销原因。 2．采购部门撤销请购时，注意办理以下事项。 （1）采购部门在原请购单加盖“撤销”章后，送回原请购部门。 （2）原“请购单”已送物料管理部门待办收料时，采购部门通知撤销，并由物料管理部门将原请购 单退回原请购部门。 （3）原请购单未能撤销时，采购部门应通知原请购部门。 第4章 第 12 条 本制度经总裁审批，自颁布之日起执行。 第 13 条 本制度由采购部负责解释。 附则 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 2．3 采购预算管理制度 制度名称 采购预算管理制度 执行部门 第1条 监督部门 受控状态 文件编号 考证部门 目的 为了避免盲目采购，从总体上统筹使用资金，提高资金的使用效率，确保采购资金合理的需要，特制 定本制度。 第2条 采购预算管理的含义 1．采购预算是采购部门为配合企业年度销售预测或生产数量，对所需求的原料、物料、零件、劳务 等的数量及成本编制的用货币形式进行具体、系统反映的数量计划，以利于企业整体目标的实现及其资源 的合理配置。 2．预算管理就是指企业内部通过编制预算、执行预算、预算差异分析和预算考核来管理企业的经济 活动，反映企业管理的成绩，保证管理政策的落实和目标的实现，促使企业不断提高效率和效益。 3．采购预算管理是企业预算管理的一个分支，应与预算系统的其他系统相互协调。 第3条 编制采购预算 1．编制采购预算是指根据企业经营目标确定采购预算项目，建立预算标准，采用一定的编制方法和 程序，将企业在未来一定时期内应达到的具体采购目标以数量和货币的形式表现出来。 （1）根据企业年度销售计划，由相关使用部门（生产部门、开发部门、管理部门等）填写本部门的 采购预算申请单，上交采购部。 （2）采购员汇总、整理各部门采购预算后，编制采购总预算，由采购经理补充完善后，交财务部和 预算管理委员会逐一核准，采购员调整、完善采购预算，上交总裁审批。 第4条 执行采购预算 1．将审批的各项采购预算指标及时地下达给相关责任部门及人员。 2．对预算执行过程进行监控。 第5条 分析和调整采购预算差异 1．在预算执行过程中，采购部要根据业务统计和财务部门核算的实际数据，即预算的实际执行结果 与预算数进行比较，编制预决算分析报告。 2．如果有差异，要分析差异产生的原因和责任归属，制定控制差异或调整预算的具体措施。 第6条 采购预算资金控制 1．在采购预算资金控制中，必须对采购预算资金实行限额审批制度。 2．部门负责人只能在自己的权限内进行审批，限额以上的采购申请应按企业请购审批制度办理请 购，严格控制无预算的资金支出。 3．对于预算内的采购项目，请购部门应严格按照预算执行进度办理请购手续。 4．对于超预算和预算外采购项目，采购部及财务部对需求部门提出的申请进行审核，最终由总裁审 批后才能给予办理。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 2．4 采购控制制度 制度名称 执行部门 文件编号 监督部门 第1章 第1条 受控状态 采购控制制度 考证部门 总则 目的 明确采购方式、采购数量、采购订单、供应商选择等各项规定，确保采购过程透明化。 第2条 责权单位 1．采购部负责本制度的制定、修改、废除等工作。 2．总裁负责本制度制定、修改、废除等的审批。 第2章 第3条 采购方式控制 采购方式分类 1．订单采购方式 （1）采购部根据批准的请购单签发订购单，订购单上注明求购商品或劳务的具体项目、价格、数 量、交货时间等，送交供应商并表明购买意愿。 （2）供应商按照订单上面的要求生产和供应商品或劳务。 （3）订单在提交给供应商之前应由财务部门检查订单的合理性。 2．合同订货方式 （1）采购部与供应商通过谈判就采购的货物的质量、数量、价格水平、运输条件、结算方式等项内 容达成一致，并且以购销合同的形式确定下来。 （2）供应商按合同提供货物并取得货款，企业按合同验收货物并支付款项。 3．直接采购方式 采购人员根据批准的请购单，就其所列货物直接向供应商购买的一种采购方式。 4．比质比价采购方式 选择三家以上的供应商，就其质量、价格、供货期等进行对比分析，在符合质量标准的前提下，选择 价格最低的供应商。 5．紧急采购方式 因紧急情况，需要以最快的速度使采购商品或劳务到位。紧急采购方式一般只有在临时性、突发性需 要时方可采用。 第4条 采购方式选择 1．根据商品或劳务的性质及其供应情况确定采购方式。 2．一般商品或劳务的采购应采用采购订单或合同订货等方式。 3．小额零星商品或劳务等的采购可以采用直接购买等方式。 4．重要的商品或劳务以及政策性采购等应当经过决策论证和特殊的审批程序后，采用订单或合同方 式或者比质比价方式。 5．大宗原料、然料和辅料的采购、基建或技改项目主要物资的采购以及其他金额较大的大宗物资采 购采用比质比价采购方式。 第3章 采购数量控制 第5条 采购数量应该严格按照采购计划进行确定。 第6条 采购员应审查每一份请购单的请购数量是否在控制限额的范围内。 第7条 检查使用商品和获得劳务的部门负责人是否在请购单上签字同意。 第8条 对于需大量采购的原材料、零配件等，必须做各种采购数量对成本影响的分析，将各种请购 进行有效的归类，然后利用经济批量法来测算成本。 第9条 对于请购数量不大，或者零星采购的商品，采购批量的成本分析控制可对照资金预算来执 行。 第4章 第 10 条 采购时间控制 采购时间包括请购单的报送审批时间、订单处理时间、供应商备货时间、运货时间、验收 时间和入库时间等。 第 11 条 根据请购性质和采购方式确定具体的采购时间。 1．现用现购商品或劳务 从实际使用或需要日期算起，倒算出合理的采购时间。 2．以最佳成本为原则确定最经济的订货方式 采购时间通常是按照库存量控制的方法确定采购时间。 3．保险储备量和定量 当某一商品达到订货点时就是采购时间。 第 12 条 对采购时间的控制是防止正常的业务活动被推迟，或者过早地使现金被使用而形成过大的 存量资产。 第 13 条 采购时间的控制由仓库管理部门运用经济批量法和分析最低存货点来进行，但当请购单已 经提出，采购员应及时处理请购单，并将处理结果及时通知仓库管理部门。 第5章 第 14 条 供应商选择 供应商初步评价 1．采购部与使用部门根据企业实际需求寻找适合的供应商，同时收集多方面的资料，如质量、服 务、交货期、价格作为筛选的依据，并要求有合作意向的供应商填写“供应商基本资料表”。 2．采购员对“供应商基本资料表”进行初步评价，挑选出值得进一步评审的供应商，填写供应商候 选名单，交采购经理审核。 3．选择供应商标准 （1）供应商应有合法的经营许可证，应有必要的资金能力。 （2）供应商按国家（国际）标准建立质量体系并已通过认证。 （3）有良好的售前、售后服务措施和服务意识。 （4）具有足够的生产能力，能满足本企业经营需要。 （5）同等价格择其优，同等质量择其廉，同价同质择其近。 4．采购员在对供应商进行初步评审时，需确定采购的物资是否符合国家法律法规的要求和安全要 求，对于有毒品、危险品，需要求供应商提供相关证明文件。 第 15 条 供应商现场评审 1．采购部会同使用部门、请购部门、生产部门、质量管理部门、技术部门以及财务部门共同进行供 应商的现场评审，并提出相应的意见和建议。 2．供应商评价内容 （1）采购部主要负责评价供应商的资质、经营状况、信用等级及服务等方面。 （2）财务部主要负责评价供应商要求的付款条件等。 （3）使用部门、质量管理部门主要负责评价供应商提供商品的质量。 （4）上述所有部门共同对采购的价格、交货时间进行评价。 3．适用范围 （1）根据所采购物资对企业经营的重要程度，将采购的商品分为关键、重要、普通三个级别，不同 级别实行不同的等级控制。 （2）必须对提供关键与重要材料的供应商进行现场评审。 （3）对于普通物资的供应商，无需进行现场评审。 （4）紧急、小额零星的采购，由使用部门直接提出申请，采购员进行市场调查后，直接选择供应 商，经采购经理审批后，进行采购。 第 16 条 “供应商质量保证协议”的签定 1．采购部负责与现场评审合格的关键、重要材料的供应商和普通物资供应商签定“供应商质量保证 协议”。 2．“供应商质量保证协议”一式两份，双方各执一份，作为供应商提供合格物资的一种契约。 第 17 条 样品需求与供应商送样 1．如有样品需求，由采购员通知供应商送交样品，使用部门、质量管理部门等相关人员需对样品提 出详细的质量要求，如品名、规格、包装方式等。 2．样品应为供应商正常经营情况下的具有代表性的商品，数量应多于两件。 第 18 条 样品确认 1．样品在送达企业后，由验收人员及使用部门完成样品的质量、性能、尺寸、外观等方面的检验， 并填写“样品签样试用回单”。 2．经确认合格的样品，需在样品上贴“样品标签”，并注明合格或不合格，标识检验状态。 3．合格的样件至少为两件，一件返还供应商，一件留在采购部作为今后检验的依据。 第 19 条 确定合格供应商名单 1．采购员根据现场评审结果和样品检查结果选择合格供应商，无需进行现场评审的，直接填写合格 供应商名单后，交采购经理审核。 2．采购经理审核无误后，交总裁审核。 3．原则上一种商品需两家或两家以上的合格供应商，以供采购时选择。 4．唯一供应商或独占市场的供应商，可直接列入“合格供应商名单”。 第6章 订单的控制 第 20 条 选定合格的供应商后，采购员在合格的供应商名单内找出合适的供应商进行采购。 第 21 条 采购价格审核 1．财务部、使用部门等相关部门负责审核采购价格，并报财务总监、总裁审批。 2．对所有超过规定价格的订单必须经过总裁特殊审批。 第 22 条 条款审核 财务部门对采购订单进行审核，特殊条款必须由法律办公室或专业法律顾问把关。 第 23 条 合同审批 根据《采购授权审批制度》的相关规定，报相关人员按权限进行审批。 第 24 条 登记采购订单 1．采购员应该按编号编制采购订单。一式四联。 （1）一联提出请购部门，以便让请购部门验证订单的内容是否符合他们的要求。 （2）一联提交质量管理部门，一联提交仓库保管部门，作为验收的标准。 （3）一联提交财务部，作为入账凭证。 2．采购员要及时对采购订单进行归档，在采购订单每月存档时应检查已处理的采购汀单是否连续编 号。 3．定期汇总所有被取消和修改过的订单，并编制报表。 4．定期汇总所有未完成的采购申请，并编制报表。 第7章 附则 第 25 条 本制度经总裁审批后，自颁布之日起执行。 第 26 条 本制度由采购部负责解释。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 2．5 验收管理制度 制度名称 验收管理制度 受控状态 文件编号 执行部门 第1条 监督部门 考证部门 质量管理部门和相关使用部门对所购货物或劳务等品种、规格、数量、质量和其他相关内容 进行验收，并出具验收证明。 第2条 验收人员对验收过程中发现的异常情况，应当立即向采购部或有关部门报告，采购部或有关 部门应查明原因，及时处理。 第3条 货物的验收由质量管理部门主导，会同仓储部门、使用部门和采购部共同验收，对收到货物 的数量和质量进行检验。 第4条 收货准备。 1．货物验收人员在采购部门转来已核准的“订购单”时，按供应商、货物交货日期分别依序排列， 并于交货前安排存放的库位以方便收货作业。 2．对于需要按重量、长度、体积等方面计量的物资，应借助称重仪器、检测工具、容器等进行试测 验收，不得虚估。 第5条 待验货物处理。 已经到货、等待验收的货物，必须在商品的外包装上贴上货物标签并详细注明货号、品名、规格、数 量及到货日期，并且应与已验收的货物分开储存，并规划出“待验区”以示区分。 第6条 实施验收。 1．货物到货后，货物验收人员应会同使用部门根据“装箱单”、“订购单”、“合同”等采购文件 核对货物名称、规格并清点数量或过磅、测量重量，并将到货日期及实收数量填入“订购单”。同时，验 收人员填写验收报告单并在上面签字。 2．质量管理部门应当使用按顺序编号的验收报告，对那些没有对应采购申请的商品或劳务，一律不 得签收。 3．质量管理部门验收完毕后，对验收合格的商品或劳务应当编制一式多联、预先编号的验收证明， 内容包括供应商名称、收货日期、货物名称、数量和质量以及运货人名称、原购货订单编号等，作为验收 商品或劳务的依据，并及时报告采购部门和财务部门。 4．验收过程中如发现所载的货物与“装箱单”、“订购单”或合同所载内容不符，应通知办理采购 的人员及相关部门进行处理。 5．验收过程发现货物有倾覆、破损、变质、受潮等异常情况而且达到一定程度时，验收人员应及时 通知采购人员联络公证处前来公证或通知供应商前来处理，并尽可能维持其状态以利于公证作业。 6．公证单位或供应商确认后，验收人员开立“索赔处理单”呈部门负责人核实后，送财务部门及采 购部门办理。 第7条 超交处理。 1．交货数量超过订购量的部分应退回供货商。 2．属于自然溢余的，由物料管理部门在收货时在备注栏注明自然溢余数量或重量，经请购部门主管 同意后进行收货，并通知采购人员。 第8条 短交处理。 交货数量末达到订购数量，以要求补足为原则，由验收人员通知采购部门联络供应商进行处理。 第9条 急用品验收。 紧急货物到货后，若尚未收到“请购单”。验收人员应先与采购部核对，确认无误后，按收货作业办 理。 第 10 条 货物验收规范。 质量管理部门应当根据货物的重要性及特性等，适时召集使用部门及其他有关部门，按照所需货物制 定“货物验收规范”作为采购及验收的依据。 第 11 条 货物检验结果处理。 根据不同检验结果可做以下两个方面处理。 1．检验合格的货物，检验人员于外包装上贴上合格标签，仓库人员再将合格品入库定位。 2．验收不合标准的货物，检验人员应贴上不合格标签，并于“材料检验报告单”上注明不合格原 因，经负责人核实后通知采购部门送回货物，办理退货。 第 12 条 退换货作业。 1．检验不合格的货物退货时，采购员应开立“货物交运单”并附有关“货物检验报告单”呈采购经 理签字确认后办理退货。 2．货物需要更换的要与供方协商解决，需要增减货款的要在付款前或有效承付期内通知财务部门。 3．对于已付款但货物在保修期或保质期出现质量问题的要负责联系维修或索赔，索赔收入连同赔偿 物品清单及赔偿原因说明等全部上缴财务部门。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 2．6 付款控制制度 制度名称 付款控制制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 第1章 考证部门 总则 第1条 为规范企业商品采购付款业务的内部控制管理，特制定本制度。 第2条 本制度由采购部制定、修改，报总裁审批后执行。 第3条 企业应当按照《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》和《内部会计控制规范资金（试 行）》等规定办理采购付款业务。 第2章 第4条 付账控制中单据的审核 财务部门在办理付款业务时，应当对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、 完整性、合法性及合规性进行严格审核。 第5条 真实性审核。 1．应付账款会计应确定原始凭证是否虚假，是否存在伪造或者涂改等情况。 2．核实原始凭证所反映的经济业务是否发生过，是否反映了经济业务事项的本质等。 第6条 合法性审核。 审核原始凭证所反映的经济业务事项是否符合国家有关法律、法规、政策和国家统一会计制度的规定 等。 第 7 条 合规性审核。 审核原始凭证是否符合有关规定，如是否符合预算，是否符合有关合同，是否符合有关审批权限和手 续，以及是否符合单位的有关规章制度，有无违章乱纪、弄虚作假现象等。 第8条 完整性审核。 根据原始凭证所反映的基本内容的要求，审核原始凭证的内容是否完整，手续是否齐备，应填写的项 目是否齐全，填写方式、填写形式是否正确，有关签章是否具备等。 第9条 除对上述 5、6、7、8 条审核外，还应对原始凭证的正确性进行审核，即审核原始凭证的摘 要和数字是否填写清楚、正确，数量、单价、金额的计算有无错误，大小写金额是否相符等。 第3章 第 10 条 付账控制中的现金使用 现金使用范围。 1．向个人收购农副产品和其他物资的价款。 2．结算起点以下的零星采购支出价款。 第 11 条 现金使用方法。 1．采购付款中零星的采购需要支付现金的，采购员向财务部提出申请。 2．财务部根据企业现金使用规定从库存现金限额中支付或者从开户银行提取后支付。 3．财务人员不得从企业的现金收入中直接支付（即坐支），需要坐支现金的需报经开户银行批准。 4．因采购地点不确定、
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加班双倍工资计算公式
加班双倍工资计算公式 加班双倍工资计算公式 双休日加班双倍工资 , 月底应发工资计算方法，就是当日基本工资 *200%，就是休息日工资的。 《中华人民共和国劳动法》第四十四条有下列情形之一的，用人单位应 当按照下列标准支付高于劳动者正常工作时间工资的工资报酬： (一)安排劳动者延长工作时间的，支付不低于工资的百分之一百五十的 工资报酬; (二)休息日安排劳动者工作又不能安排补休的，支付不低于工资的百分 之二百的工资报酬; (三)法定休假日安排劳动者工作的，支付不低于工资的百分之三百的工 资报酬。 加班工资计算基数的方法 工资基数一是按照劳动合同约定的劳动者本人工资标准确定; 二是劳动合同没有约定的，按照集体合同约定的加班工资基数确定; 三是劳动合同、集体合同均未约定的，按照劳动者本人正常劳动应得的 工资确定。同时，加班工资基数不得低于本市规定的最低工资标准。 本市人社部门强调，实行月工资制的用人单位日工资以月计薪天数 21.75 天进行折算，小时工资在日工资基础上除以 8 小时进行折算。 加班工资的计算方法 劳动法第三十六条规定 国家实行劳动者每日工作时间不超过八小时、平 均每周工作时间不超过四十四小时的工时制度。 《中华人民共和国劳动法》第四十一条 用人单位由于生产经营需要，经 与工会和劳动者协商后可以延长工作时间，一般每日不得超过一小时 ;因特殊 原因需要延长工作时间的，在保障劳动者身体健康的条件下延长工作时间每 日不得超过三小时，但是每月不得超过三十六小时。 劳动法第四十四条“有下列情形之一的，用人单位应当按照下列标准支 付高于劳动者正常工作时间工资的工资报酬： (一)安排劳动者延长工作时间的，支付不低于工资的百分之一百五十的 工资报酬; (二)休息日安排劳动者工作又不能安排补休的，支付不低于工资的百分 之二百的工资报酬; (三)法定休假日安排劳动者工作的，支付不低于工资的百分之三百的工 资报酬。 劳动合同法加班工资计算方法 春节长假即将结束，加班费又成为关注重点，《劳动合同法》等新法律 实施后，对保障劳动者合法权益有何利好?昨天，广东省劳动保障厅劳动关 系处负责人表示:用人单位不按时足额支付加班费，职工可据此解除合同并获 得经济补偿。 新法调动劳动者维权积极性 据广东省劳动保障厅劳动关系处处长林景青介绍，《劳动合同法》明确 ， 用人单位未及时足额支付劳动报酬(含加班费)的，劳动者不需提前通知就可 解除劳动合同，用人单位还应当向劳动者支付经济补偿。经济补偿的标准， 按劳动者在本单位工作的年限，每满 1 年支付 1 个月工资。 法律还规定，用人单位安排加班不支付加班费的，由劳动行政部门责令 限期支付，逾期不支付的，责令用人单位按应付金额 50%以上 100%以下的 标准向劳动者加付赔偿金。林景青说，这是首次以法律的形式明确违规的用 人单位要“向劳动者加付赔偿金”和“支付经济补偿金”，调动了劳动者维 护自身权益的积极性。 初一加班总共可拿 4 倍日工资 加班费怎么算，林景青表示，法律已明确:工作日加班，加班费不低于劳 动者本人正常工作时间工资的 150%;休息日加班又不能安排补休的，加班费 不低于 200%;法定休假日加班的，加班费不低于 300%。 显然，今年除夕、初一、初二要按 3 倍支付加班费，不能用补休代替加 班费;这里的 3 倍是另外支付的，如包括带薪的当天的工资，劳动者可以拿到 相当于日工资标准 4 倍的工资。初三至初六属于调换的休息日，不安排补休 的，要按 200%支付加班费。 加班费计算基数略有下降 今年法定节假日由 10 天变为 11 天，加班费的计算基数也有所调整。按 原规定，月平均工作天数和日工资折算都按 20.92 天计算，而上个月国家劳 动保障部通知明确，月工作日=〔365 天-104 天(休息日)-11 天(法定节假 日)〕/12(月)=20.83 天/月，月计薪天数=(365 天-104 天)÷12 月=21.75 天。 新办法区分了月工作日和月计薪天数，月工作日主要用于判断是否加班，而 月计薪天数则作为折算加班费的标准。 对此，一些劳动者表示费解:为何节假日多了，加班费折算标准反而下降 了?林景青说，按照法律规定，法定节假日是带薪的，劳动者不工作用人单 位也要支付工资;与此相应，折算月计薪天数时，也不再剔除国家规定的 11 天法定节假日。因此，新的折算办法，实际上更为合理，更加符合实际情况。
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员工工资计算器
员工信息 员工 ID 姓名 小时工资 税务状态 政府津贴 失业保险 （百分比） 住房公积金 （百分比） 养老保险 （百分比） 医疗保险 （百分比） 保险总额 （百分比） 个人所得税 （人民币） 常规扣款 （人民币） 常规款项总额 （不含保险） （人民币） 1 张三 ￥10.00 1 4 2.30% 28.00% 6.30% 1.45% 38.05% ￥20.00 ￥40.00 ￥60.00 2 0.00% ￥0.00 3 0.00% ￥0.00 4 0.00% ￥0.00 5 0.00% ￥0.00 6 0.00% ￥0.00 7 0.00% ￥0.00 8 0.00% ￥0.00 9 0.00% ￥0.00 10 0.00% ￥0.00 11 0.00% ￥0.00 12 0.00% ￥0.00 13 0.00% ￥0.00 14 0.00% ￥0.00 15 0.00% ￥0.00 16 0.00% ￥0.00 17 0.00% ￥0.00 18 0.00% ￥0.00 19 0.00% ￥0.00 20 0.00% ￥0.00 21 0.00% ￥0.00 22 0.00% ￥0.00 23 0.00% ￥0.00 24 0.00% ￥0.00 25 0.00% ￥0.00 工资计算器 员工 ID 雇员姓名 实际工时 休假 （小时） 病假 （小时） 1 张三 50 5 1 结算日期: 2/1/2017 基本工资 常规款项总 额 其他扣款 实发工资 ￥560.00 ￥273.08 ￥20.00 ￥266.92 2 ￥0.00 ￥0.00 ￥253.00 -￥253.00 3 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 4 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 5 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 6 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 7 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 8 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 9 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 10 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 11 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 12 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 13 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 14 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 15 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 16 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 17 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 18 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 19 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 20 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 21 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 22 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 23 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 24 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 25 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 加班 加班工资 [公司名称] 结算日期: 2/1/2017 员工姓名 张三 员工 ID 1 税务状态 1 政府津贴 4 实际工时 50 小时工资 ￥10.00 加班工资 病假（小时） 1 养老保险 ￥35.28 住房公积金 ￥156.80 休假（小时） 5 医疗保险 ￥8.12 失业保险 ￥12.88 加班（小时） 个人所得税 ￥20.00 常规扣款 ￥40.00 基本工资 ￥560.00 常规款项总额 ￥273.08 其他扣款 ￥20.00 总扣款 ￥293.08 实发工资 ￥266.92 员工姓名 员工 ID 2 税务状态 政府津贴 实际工时 小时工资 加班工资 [公司名称] 结算日期: 2/1/2017 病假（小时） 养老保险 ￥0.00 住房公积金 ￥0.00 休假（小时） 医疗保险 ￥0.00 失业保险 ￥0.00 加班（小时） 个人所得税 基本工资 ￥0.00 总扣款 ￥253.00 实发工资 -￥253.00 员工姓名 员工 ID 3 税务状态 政府津贴 实际工时 小时工资 加班工资 常规款项总额 常规扣款 ￥0.00 其他扣款 ￥253.00 [公司名称] 结算日期: 2/1/2017 病假（小时） 养老保险 ￥0.00 住房公积金 ￥0.00 休假（小时） 医疗保险 ￥0.00 失业保险 ￥0.00 加班（小时） 常规扣款 基本工资 ￥0.00 其他扣款 总扣款 ￥0.00 实发工资 ￥0.00 员工姓名 员工 ID 4 税务状态 政府津贴 实际工时 小时工资 加班工资 病假（小时） 个人所得税 常规款项总额 ￥0.00 [公司名称] 结算日期: 2/1/2017 养老保险 ￥0.00 住房公积金 ￥0.00 休假（小时） 医疗保险 ￥0.00 失业保险 ￥0.00 加班（小时） 个人所得税 常规扣款 基本工资 ￥0.00 常规款项总额 ￥0.00 其他扣款 总扣款 ￥0.00 实发工资 ￥0.00
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