HRBP的九大核心职责
HRBP的九大核心职责 【HRBP的九大核心职责是什么？】 那么最后一点时间，我想核心围绕着HRBP的工作职责来去思考，HRBP到底在刚才我讲的三 大流程或者三支支柱中它的核心职责是什么？我说它是有九个方面的核心职责,你要去推动所 在业务领域里的组织变革并负责职能落地。 第一是业务规划与落地。品这部分主要包括三个小的内容，都是围绕着业务规划的。一是根据 公司发展战略和人力资源政策，与业务部门协同沟通，组织业务部门理解公司战略并制定业务 经营计划。二是负责根据业务经营计划来拟定所在部门的人力资源规划。三是负责推动所在业 务单元的人力资源规划的执行与落地。那么本质说来，关于这个部分就是第一公司业务经营计 划，你要负责推动，第二把这个转化成为人力资源规划，第三负责这个规划的落地 第二块是组织变革与组织落地。这部分的核心职责，要求HRBP基于业务的发展要求，按照 人，按照公司的人力资源规划来结合。我们的组织结构设计方法，来去推动所在业务领域的人 力资源规划的实现。 第三块是组织文化建设与落地，要求你基于公司企业文化建设负责所在团队的。文化宣贯和团 队文化建设并负责公司文化在你所在组织的落地。 第四块是职位设计与岗位配置。要根据人力资源规划结合定岗定编的方法。来去帮助业务部门 形成职位的设计数量、职位说明书，推动职位分析工作。 第五部分是员工学习与发展。要去根据人力资源规划结和员工发展的需要推动各业务部门开展 员工学习与发展体系建设，比如说员工发展通道的建设、标准设计、任职评估、培训路径等这 些都是几部分的核心工作， 第六部分是绩效和薪酬。要求基于组织绩效目标和精细化要求负责所在业务系统的组织绩效和 个人绩效体系设计，围绕个人绩效体系来做落地和执行。同时要求基于公司整体的薪酬策略和 预算，细化所在业务领域的薪酬体系制度，包括不同职位的薪酬结构设计。 第七是干部管理，还是根据公司干部管理要求负责所在业务领域的干部管理及落地。包括干部 的培养、任命、后备干部的储备等等。 第八是业部变革和推动，业务变革的推动与协同，我们要求HRBP参与公司级的变革。同时 负责公司级变革的所在业务领域的具体的落地，我们希望他能够推动所在业务部门的变革。 第九产品经理和业务部门的协同，这里面一方面是人力资源内部三支柱之间的协同协作。最后 第一点也是我们对 HRBP要求比较高的就是做作为产品经理负责了解业务部门需要，并负责 根据公司的人力资源的产品来负责策划定制。在没有产品支撑的情况下面我们要求你能够呼唤 炮火，协同COE（人力资源专家中心）,协同SSC（HR共享服务中心）共同为业务部门来实现 服务。 这九项职能的核心的特点，都是一方面把COE在战略层面的人力资源产品负责所辖业务领域 的落地。一方面，他自身要去思考业务的需要，作为产品经理提出好的人力资源产品。来去满 足业务的要求，就是一个自上而下，一个自下而上。但我更看重的是自下而上，因为业务的变 化是日新月异的。我不可能通过总部的人力资源战略及产品能满足所有的要求，而且业务环境 非常复杂。业务区域非常广阔，这要求人力资源能够走进业务中和业务一起打仗。真正做出好 的，这种满足业务的产品。
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HRBP工具清单
工具清单 PARTNER BUSINESS HRBP必备实操（一） 战略洞察类 • 战略（strategy）一词最早是军事方面的概念。战略的特征是发现智谋的纲领 • 战争全局的计划和策略/有关战争全面的内容/比喻决定全局的策略 • 洞察：看穿，观察得很透彻，洞察并能激发感情的源泉；或是发现内在的内容或意义，洞察其本质。 Business Leadership Model————业务领导模型 领导力 业务洞察 关键人物与 相依赖关系 业务设计 战略意图 市场结果 氛围文化 创新焦点 正式组织 人才 价值观 差距 □业绩 □机会 战略地图 “ 平衡记分卡（Balanced Scorecard，简称BSC）的创始人，美国平衡记分卡 协会主席。战略地图由罗伯特·卡普兰（Robert S. Kaplan）和戴维·诺顿 (David P. Norton)提出。战略地图是在平衡计分卡的基础上发展来的。 战略地图实质是阐述如何将组织的战略可视化，描述了实现组织战略的逻辑路 径图，主要是以平衡计分卡的四个层面目标(财务层面、客户层面、内部流程层 面、学习与成长层面）为核心，通过分析这四个层面目标的相互关系而绘制的 企业战略因果关系图。 罗伯特·卡普兰 Robert S. Kaplan 4 商业模式画布 关键活动 价值主张 客户关系 客户细分 重要伙伴 渠道通路 核心资源 成本构成 收入来源 5 业务理解类 • 这个阶段集中在理解项目目标和从业务的角度理解需求 • 将这个知识转化为数据挖掘问题的定义和完成目标的初步计划 海盗指标模型 Acquisition 获取 Retention 留存 由投资人Dave McClure提出了 Referral 推荐 一套分析不同阶段用户获取的 “海盗指标” Activation 激活 Revenue 收益 7 VRIO分析法——关键因素分析法 2 3 有多少竞争企业已拥有某种 不具备这种资源和能力的 有价值的资源和能力? 企业在取得它时面对与已 1 稀缺 价值 难以模仿 组织 经拥有它的企业相比较处 于成本劣势吗? VRIO模型最早由杰恩·巴尼提 出，巴尼在《从内部寻求竞争 优势》(1995)一文中概括了该 模型的核心思想：可持续竞争 优势还依赖于独特的资源和能 4 企业的资源和能力能使企业 一个企业的组织能充分利 力，企业可把这些资源和能力 对环境威胁和机会作出反应 用起资源和能力的竞争潜 应用于环境竞争中。 吗? 力吗? 8 Critical Success Factors——关键因素分析法 收集CSF情报 识别CSF 公司定位 制定行动计划 比较评估CSF CSF（Critical Success Factors关键成功因素分析法）也叫KSF(Key Successful Factors [KSF]，两者含义相近，由1970年由哈佛大学教 授William Zani提出，指为达成企业愿景和战略目标，需要组织重点管 理，以确保竞争优势的差别化核心要素。 9 组织诊断类 • 对组织的文化、结构以及环境等进行综合分析与评估 • 确定是否需要变革的活动 • 管理者对于是否应该变革、哪些地方应该变革、是否具备变革条件等问题 五星模型 战略 组织的愿景是什么？长期目标和短期目标是什么？ 成功的关键是什么？竞争优势的主要来源是什么？ 人员 结构 怎样划分工作？ 有多少管理层级？ 需要怎样能力的人？ 如何开发他们？ 美国管理专家加尔布雷斯提出的组 织诊断框架，该框架是企业设计选 择的基础。 报酬 需要测量和奖励哪些行为、结果和 价值观？如何测量？使用何种手段？ 流程 哪些人需要沟通和协调？ 需要使用哪些系统和活动来协调 沟通和建立目标？ 11 7S模型 麦肯锡 Structure 结构 System 制度 Style 风格 Staff 员工 Skill 技能 Strategy 战略 Shared Value 共同价值观 肯锡顾问公司研究中心设计的 企业组织七要素。指出了企业在发展 过程中必须全面地考虑各方面的情况 12 六个盒子 1 使命/愿景 Input 5 2 6 管理 领导力 支持工具 韦斯伯德的六盒模型 是从组织内部视角不断审视业务实现过 结构组织 程的利器。 4 奖励激励 3 关系流程 Output Environment 13 变革管理类 • 当组织成长迟缓，内部不良问题产生，愈无法因应经营环境的变化时，企业必须做出组织变革策略 • 将内部层级、工作流程以及企业文化，进行必要的调整与改善管理，以达企业顺利转型。 尤里奇变革模型 延续变革 如何开始以及持续 监控进度 如何评价？ 改变体系与结构 如何制度化？ 动员承诺 谁还应该加入？ 塑造愿景 做成什么样？ 建立共同需求 为什么做？ 领导变革 谁负责 15 卢因三阶 库尔特·卢因（Kurt Lewin）是计划变革理论的创始人。卢因的三步骤过程是将变革看作是对组织平衡状态的一种打破，即 解冻。解冻一旦完成，就可以推行本身的变革，但仅仅引入变革并不能确保它的持久，新的状态需要加以再冻结。这样才能使 之保持一段相当长的时间。因此再解冻的目的是通过平衡驱动力和制约力两种力量，使新的状态稳定下来。 变革 TEAM 解冻 再解冻 16 科勒变更八步 传递愿景 共创愿景 移除障碍 约翰·科特在1995年出版的《领导变 变革领导 团队 短期成效 革》一书中，介绍经典的变革管理 八步骤，实施企业变革的关键环节， 在您为企业规划与实施变革项目时， 制造紧迫感 变革调整 能快速形成一个系统性的思路，提 高企业变革的成功概率。 融入文化 www.islide.cc 17 团队沟通类 • 团队（team）最基本的定义是一群人有共同目标 • 团队沟通即为工作小组内部发生的所有形式的沟通 乔哈里窗 乔哈里视窗（Johari Window）是一种关于沟 通的技巧和理论，也被 称为“自我意识的发 现——反馈模型”，中 国管理学实务中通常称 之为沟通视窗。这个理 论最初是由乔瑟夫 （Joseph）和哈里 （Harry）在20世纪50年 代提出的 别人知道 别人不知道 公开区 盲目区 隐藏区 封闭区 自己知道 自己不知道 19 ORID焦点呈现 实践 客观事实 感受 客观反射 意义 事实分析 行动 ORID方法的源起，要从二次世界大战后说起，在太平洋 战争的美军中有一位叫Joseph Mathews军中牧师，一直 在思考如何帮助那些参与战争的人们，将那些发生在他们 生命中的事件进行有效的处理，从而寻找出更多的意义 20 SPIN提问 Situation Questions • 有关现状的提问 Implication Questions • 有关影响之提问 Problem Questions • 有关问题的提问 Need-Payoff Questions • 有关需求与回报之提问 SPIN指由是尼尔·雷克汉姆 （Neil Rackham）先生创立 21 问题分析类 • 在管理中，通常把实际状况与应有的要求标准之间的差异叫问题 • 按解决问题的思维过程，寻找出问题所在，并确定问题发生原因的系统方法 麦肯锡七步成诗 关键分析 优先排序 沟通交流 分析议题 界定问题 分析问题 归纳建议 来自于麦肯锡的方法论，和曹植没有关系哦 23 GAPS模型 Goal • 界定 • 服务目标 Analyze • 分析 • 服务现状 Problem • 界定 • 服务问题 Solution • 提出 • 解决方案 24 利益相关者模型 投资人 市场价值 社区监管 声誉价值 客户 客户占有率 员工 员工价值 合作伙伴 直线经理 合作价值 战略价值 利益相关者管理理论是指企业的经营管理者为综合平衡各个利益相关者的利益要求而进行的管理活动。与传统的股东至 上主义相比较，该理论认为任何一个公司的发展都离不开各利益相关者的投入或参与，企业追求的是利益相关者的整体 利益，而不仅仅是某些主体的利益。 25 创新思考类 • 这个阶段集中在理解项目目标和从业务的角度理解需求 • 将这个知识转化为数据挖掘问题的定义和完成目标的初步计划 黄金思维圈 方法，措施 常见的思考方式：what-how-why 表象，特证 黄金圈思维方式：Why-how-what 目的，原因 西蒙斯涅克的国际知名广告专业人，他发现了“黄金思维圈”， 这个法则揭示了这个世界上为何有的人比其他人更有影响力, 同样地，在人际沟通中，我发现“黄金思维圈”更是一款强大 的沟通利器，它能迅速帮你找到对方没有说出口的真正问题与 诉求，而一旦澄清了问题本身，很多问题就迎刃而解了。 27 六顶思考帽 客观 批判 乐观 指挥 创新 直觉 六顶思考帽是英国学者爱德华·德·博诺（Edward de Bono）博 士开发的一种思维训练模式，或者说是一个全面思考问题的模型。 它提供了“平行思维”的工具，避免将时间浪费在互相争执上。 强调的是“能够成为什么”，而非 “本身是什么”，是寻求一条 向前发展的路，而不是争论谁对谁错 28 曼陀罗思考 WA-Work in Progress 持续自己工作的思考 以及行动 WR-Human Networking Yellow pages 创造自己的行动 的环境 曼陀罗艺术原本起源于佛教， 被今泉浩晃先生加以系统化 利用之后，却成为绝佳的计划工具。 Wo-Doing List for Makes a Life 决定自己的行动 执行计划 WN-Scheduling Making Today 创造自己的 行动时间 MY-Feel& Thinking Studying 培养学习 思索 观察力 感性 29
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从HRBP转型失败案例来分析HRBP应该怎么做
从 HRBP 转型失败案例来分 析 HRBP 应该怎么 做 CONTENTS/目录 01 典型案例 02 华为 HR 转型“说” 03 HRBP 的修 炼 “四 度” 04 如何做一个 优秀的 HR 1.1 案例 1：D 公司 HRBP 落地实施案例—演变路径 D 公司实施HRBP 模式前的组织架构： D 公司实施 HRBP 模式后的组织架构： HR 政策制定、绩 操作类员工招聘、 设立事业部 BP，全面负责客户产品线的 HR 工 效 管理、薪酬、学 政策、绩效管理等 作， SSC 和 COE 在过程中进行完善。 发 1.2 案例 2：AC 公司人力资源组织结构图 AC 公司成立 2 年后的人力资源部组织架构图： 1.3 案例 3：华为某部门 HRBP 的工作现状 华为某部门 HRBP 工作的一天（每天的相似度 85%）： 1.4 HRBP 落地失败的主要原因： HRBP 落地失败的主要原因： 1、缺少对战略模式运行的系统设计； 2、未意识到变革有一个渐变到质变的过程； 3、基础管理薄弱无法有效支撑新战略前行(人+组织)； 4、企业没有足够资源作保障或者调动(人+组织)。 2.1 华为人力资源副总裁李山林谈 HR 转型之路 【导读】作为华为 HRBP 队伍建设项目的领导者，李山林先生介绍了这一工作开展的背景，遇到的 关 键挑战和破解办法。 华为的实践理念：本质上是一种支持业务战略落地的管理模式。不是 HR 的独角戏、不是 HR 的孤芳 自 赏，是企业发展到一定阶段所需。 2.2 华为人力资源副总裁李山林谈 HR 转型之路 记者：是什么促使你在 HR 领域做出了这样的管理改进？ 李山林：首先是业务的需要。很多业务主管 反馈 HR 和业务是两张皮，HR 尽管很努力，但业务部门评价 不高，感觉 HR 做“二传手”的多，动不 动还以“公司的要求”来“推动”。业务主管关注的事情 HR 不 关注也不了解，HR 着急的“任务”， 业务主管不上心，所以好一点的 HR 在业务主管眼中是“伙计”， 差一点的是“监工”。HR 也觉得比 较委屈，做了很多事，但人家不领你的情。 其次是 HR 自身的组织和队伍建设的需求。在业务部门不大的时候，旁边有 HR 支撑，譬如，接入网只 有 几百人的时候，有管理办支撑，但固网产品线有几千人的时候，还是在机关“脖子”上放一个干部 部， 下面的员工和主管根本接触不到 HR，HR 只看“天气”不接“地气”，没有 HR 专门针对他们的 业务需 求提供有针对性的解决方案。如果 HR 组织只建在脖子上，一线就不知道 HR 在哪里，更感受 不到 HR 的 价值。 2.3 华为人力资源副总裁李山林谈 HR 转型之路 记者：HRBP 建设过程中克服了哪些困 难？ 李山林：当时的困难有几个： 第一， 人员从哪里来？ 第二，怎么解决业务主管愿不愿意转做 HRBP 的问题。 第 三，怎么解决业务主管转做 HRBP 担心“做不好”的问题； 2.4 华为人力资源副总裁李山林谈 HR 转型之路 记者：人力资源工作如何更好地支撑业务战略？如何解决业务管理与人力资源管理两张皮的问题？ 李 山林：BLM 模型（业务领先模型 Business Leadership Model），它左半部分是我们都熟悉的 VDBD 模型（基于价值驱动的业务设计）；右半部分则是把战略制定和战略执行一起系统考虑的工具。这个工 具，系统考虑战略制定后要通过组织、人才、氛围来支撑战略的成功。要保证战略执行，组织是否有效 匹配战略？人才的数量和质量是否匹配战略需求？文化和氛围方面是否支撑战略？也包括激励是否能有 效促进战略的实施？ 战略制定，包括业务战略和人力资源战略，要从战略制定到战略执行整体来看，业务战略部分讨论清楚 后，就要考虑到组织、人才、文化氛围、激励如何支撑业务战略的实施。人力资源管理和业务管理就不 再是割裂的两张皮了。现在战略制定，HR 不再是可有可无，在战略执行环节 HRBP 是引导员，成为主 力 2.5 华为人力资源副总裁李山林谈 HR 转型之路 记者：如何看待 HR 的价值？如何成为一个合格的 HR？ 李山林：基于公司的政策，结合具体的业 务需求，要以终为始考虑问题，在做之前要思考，为什么做 ？做这个事情的价值是什么？先思考 why，再解决 how 的问题。 要成为一个合格的 HR： 首先要了解公司的政策和导向。其次，HR 要提升专业能力，在专业方面给业务部门提供支持和帮助 ，体现专业价值；第三、HR 要有使命感，敢于当责，实事求是。HR 既要了解“天气”，更要接 “地 气”，真正成为业务部门的伙伴。 3.1 有态度 态度构成因素有三个：认识功能、情感功能、意向功能。以招聘为例： A 有态度 认 识 情 感 意 向 我知晓招聘深层原因 我知晓拟招聘人员对部门的影响 B 没态度 我知晓本月需要招聘 10 个人 我知晓目标完成与否的关键环节 我认为招聘需求合理 我认为招聘需求重要 我知道这是这个月的 KPI 我认可目标达成必要性 我将招聘需求调制紧急重要 我将 80%经历投入招聘项目 按照流程开始工作 3.2 有把控度 有把控度，主要是指对达成目标进度、节奏有把握并实时给予调整。继续以招聘为例： A 有把控度 把 我会以天为单位了解招聘进度 握 我会设计每一个时间点应达成目标 控 努力将目标节点与时间点保持一致甚至超越 制 盘点可利用资源并做好随时投入的准备 调 我会根据数据变化对资源投放过做调整 整 会根据候选人质量数量变化随时与部门沟通 我会规划招聘计划的倾向性 我会做突发状况的补救措施 B 没把控度 月底之前招满10 个人 即可 还差好几个，下周要多 约几个 按常规进行，如有突发 还要请示领导 3.3 有维度 维度是事物“有联系”的抽象概念的数量。所谓条条大路通罗马，基于目标和问题，走 的路 线越多，达成几率越大，你的思维度宽度将决定你能画出多少路线。 A 有维度 B 没维度 应该分析未到岗人员原因并看是否可以调整 行情不好/工资偏低/路途远大家都爱来 我应该与部门沟通尝试更好的解决方案 招聘旺季早过了 我应该跨部门联合更多可以利用的资源 多投放广告/约见面试/再尝试一把 我应该在行业内寻找更好的解决方案 我尽力了、该做的都做了 我考虑更多的行业信息是否可以利用 ……. 我自问是否穷尽了一切可用的方法 …….. 3.4 有敏感度 n 敏感度指：感知敏锐，对外界事物的反应迅速。 n 敏感度决定因素：知识的密度和实践的深度。 n 注意敏感度的高低，不要泛滥。 • 敏感度过低，没办法以小见大，从表象预估后续影响，就像我们常说的火烧眉毛 都不知道跑。 • 敏感度过高，对小变化过于敏感，搞得自己或者团队神经紧张。这个主要是由于 对关键因素不了解，需要时间积累和尝试，慢慢找到关键点。 n 如何培养自己的敏锐度？两点建议： 1）海量学习：人丑多读书。 2）深度实践：实 践出真知，别无出路。 4.1 为什么员工不满意 HRBP 对于 HRBP 的不满排在前三位的是： 第一，不了解业务，瞎指挥； 第二， 办事效率低； 第三，沟通障碍。 4.2 HRBP 交付的 14 条军规—总则 1、一份好的 HR 解决方案交付 Complets Staff Work 是一份“经过深思熟虑的交 付”。 2、如果你的作品不够好，甚至你还不知道什么是“好的交付”，那是因为你离炮 火(市 场一线)还不够近。 4.3 HRBP 交付的 14 条军规--方向正确、目标明确 3、有利原则：不要占用客户的时间，让他们觉得“被迫做”一件“人力资源任务”。 4、关注客户最关注的问题，抓住主要矛盾，要抓住客户最关注、最苦恼、最头痛的问题开展工作。 5、少“纸上谈兵”，多谈客户的“买点”。 6、客户成功，我们才成功。 4.4 HRBP 交付的 14 条军规--切合需求，深思熟虑 7、针对客户的具体情况进行客户化策划，反对不经过思考、不经过实际的“透传”和 COPY。 8、别高估组织各层级、各节点人员对同一个”HR 政策、上级决议和要求等”理解的一致性(上下对齐) ，但永远也别低估大家的主观能动性。 9、深思熟虑的交付，意味着至少要考虑”上下左右前 后内外中”9 个维度，不打无准备之战。 4.5 HRBP 交付的 14 条军规--效果闭环、持续改进 10、不能只顾执行，或仅是”推动他人执行”，而要为结果负责。 11、组织的资源宝贵，投入一定要取得预期效果。 12、身心合一，苦练内功（教练式辅导），打好三个基础：业务基础、HR 专业基础、群众基础。 13、没有人是天生的管理者或 HR 专家，实践中 PARR(复盘)、自我批判，是最好的老师。 14、影响力不是靠行政任命出来的，自信心不是靠主管激发出来的，职业发展不是靠上级规划和辅导 出来的， 一切都是靠自己在实践中奋斗出来的(对组织的贡献)。
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人力资源如何与业务共舞
解 读 HRBP —— 人力资源如何与业务共舞 序 当下，越来越多的企业开始设立 HRBP 岗位，但 是企业对 HRBP 的定位及如何帮助 HR 转型成为优秀的 HRBP 的探讨甚少。 ►何为 HRBP ？ 第一节 关于 HRBP 关于 HRBP ►Human Resources Business Partner （简称 HRBP ）作为现在人力资源领域的 一个时髦词汇。不论是在人力资源论坛， 各种人力资源圈子沙龙里，还是在我工作 中涉及人力资源专业领域的寻访案例中， 随处可见其身影。 ►“Human Resources” （人力资源）一词 这些年在中国已成为一个管理学的热门词 汇； ►而“ Business Partner” （业务伙伴）也 是在商业管理领域由来已久。 ►但 HRBP （人力资源业务伙伴）这一组合， 只是为了在这个“标题党”的时代多一些 新鲜来抢人眼球，还是另有其意义呢？ 关于 HRBP ►传统 HR 的工作 ►考勤 ►人员招聘 ►薪资发放 ►基础培训 ►社保处理 ►劳动关系 ►绩效考核 ►…… 这些工作主要集中在基础 的人事行政方面，那么到底这些工 作产生了多少价值呢？ 关于 HRBP ►从字面意思来讲， HRBP 即人力资源业务伙伴。业务自 然指的是公司的各个业务单元所涉及的业务，业务单元是 指在公司中的有着共同或相似的客户群、市场或者职能的 一个或者几个部门的集合。 ►所以， HRBP 就是企业派驻到各个业务单元的人力资源 管理者，主要协助各业务单元高层经理在人力资源各个方 面的工作，包括人员规划、配置和发展，从人力资源的角 度确保组织的高效运行。同时， HRBP 的任务还包括在 业务单元和整个组织人力资源体系之间进行沟通，帮助业 务单元建立一个高效、适用但又不独立于整体人力资源体 系的管理模式。 关于 HRBP ►HRBP 的角色 第二节 HRBP 的作 用 HRBP 的作用 ►HRBP 要干些什么？ ►HRBP 在公司里面，需要更多的时间和业务经理泡在一起 ，参与各种业务会议，甚至去参加一些和客户的会议。不 能坐在办公室里面纸上谈兵！这个是新型 HR 的工作模式 ，也是基本的战略合作伙伴与业务合作伙伴的新型工作模 式。 HRBP 的作用 ►“HR 为什么要到业务中去”、“企业为什么需要 HRBP ？” 首先，让我们回归到根本“人才的选拔”。传 统的 HR 招聘模式是，企业缺少哪类人才，就招募合适的 人才。 HR 没有充足的时间与业务泡在一起，对业务流程 、管理都不熟悉，导致招募到的人参差不齐。而 HRBP 需要理解业务部门的业务需求，提供针对性的人才招聘方 案以及后续的培训方案和管理计划给到业务部的高层。 HRBP 的作用 ►“HR 为什么要到业务中去”、“企业为什么需要 HRBP ？” 其次是团队的架构，传统的 HR 更多的是给予 行政类工作支持，每个部门经理都有自己管理的模式与风 格。 HRBP 出现颠覆了这种团队管理模式，他们要对于 团队人员的结构、配置、考核、激励给予建设性意见，并 将各部门的经理联系起来。 HRBP 的作用 ►“HR 为什么要到业务中去”、“企业为什么需要 HRBP ？” 最后是业绩与培训。培训能力是德鲁克先生认 为管理者必须具备的八项能力之一。 HRBP 是因业务而 生，如果不能将培训与业务相结合需求，其功能将会大打 折扣。我们都知道许多的业务经理都是业务骨干晋升上来 的，实战经验确实丰富，但在管理下属的能力十分欠缺， 所以 HRBP 也应该花点心思和耐心与业务部门经理沟通 培训计划。 HRBP 的作用 ► 小结： HRBP 是人力资源部与业务部门之间的沟通桥梁，需要帮助业务 部门设定人力资源的工作目标和计划，并树立起对业务部门的内部客 户服务意识，为他们提供专业的人力资源解决方案。 HRBP 主要关 注于提供人力资源管理的咨询来支持业务部门的战略，对业务战略和 运营流程的了解是其顺利开展工作的基础。 一个成功的 HRBP 的 行为表现为： 能基于业务部门的数据来发现问题；能通过弹性的解决方 案来施加影响；能通过关注结果的绩效考核来担当责任。 第三节 HRBP 在企业的工作模式 HRBP 在企业中的形式 项目 战略 HRBP HRBP （经理级） 事务性 HRBP 服务对 象规模 大规模业务单元 多个业务单元 区域范围 中等规模业务单元 2-3 个业务单元 单一业务单元 人员多 元化程 度 多元化程度高 高职位级别 多元化中等 中等职位级别 多元化程度相 对较低 服务对 象职能 复杂职能集合 2-3 种职能集合 单一职能 高级（战略） HRBP ►这个级别的 HRBP 基本上是高 级经理或者主管级别的 , 可以 说是最接近 HRBP 终极目标的 人 , 也可以叫做战略 HRBP 。 他们参与企业的战略规划、组 织发展、变更和整合，与高层 领导团队合作紧密。 ►他们通常都有 15 年以上在人力 资源方面的工作经验，或者曾 在人力资源高级职位上工作过 ，熟悉人力资源各个模块的实 践并对于人力资源战略有着自 己的想法。 经理级别的 HRBP ►这个级别的职位和人选相对较多的，也是在目前 市场上比较常见的。这一类 HRBP 一般要求工 作年限在 8-10 年以上，他们大部分有着全部或 者某一模块人力资源专业领域的知识。他们往往 支持一个大的业务单元或者同时负责几个以上小 规模的业务单元，一般不带团队，也有少部分带 助理，多是独立工作者（ Independent Contributor ）。这一类 HRBP 中，一大部分是 从原来的 BU HR 转型而来。他们的主要职责分 配相对比较平均，这一类 HRBP 年薪大概在 2550 万左右。这一类大概占所有 HRBP 职位案例 的 50% 左右。 比较偏重于事务性的 HRBP ►这个目前在国内也比较常见。他们的工作经验相对要短， 也比较年轻，一般 3 到 5 年工作经验的居多。他们一般支 持单个的业务单元，在他们的工作中，大约 40% 的工作 是协调者，另外他们还大多肩负着事务性人力资源管理的 工作，战略性的内容较少。虽然职位也是叫做 HRBP ， 但是与 BU HR 的工作类似，级别多相当于专员或者主管 ，独立工作不带团队，年薪多在 10-15 万左右。 第四节 HRBP 的汇报模式 HRBP 的汇报模式 ►第一、直线汇报给业务部门负责人，虚线或者不汇报给 公司人力资源部门。 即 HRBP 不隶属于人力资源部而是归所在业 务部门管辖，人力资源部只负责对 HRBP 进行专业方面 的指导，不直接对考核关系负责。 需注意的问题：有可能会过多的强调业务单 元自身的利益，而忽视了公司整体人力资源体系的统一 性。 HRBP 的汇报模式 ►第二、直线汇报给人力资源部门，虚线或者不汇报给业务 线领导。 即 HRBP 是由人力资源部派驻到各业务单元， 其考核关系隶属于人力资源部， HRBP 在业务上帮助业 务经理进行相应的人力 需注意的问题：可能会造成 HRBP 缺乏归属感 ，在业务单元的工作受到较大的阻力和忽视。 HRBP 的汇报模式 ►第三、双线同时汇报，即 HRBP 同时向业务线和人力 资源部门进行汇报，接受来自双方的 KPI 考核，也成 矩阵式汇报。 ►需注意的问题：考核起来可能较为复杂，需要借助先 进的考核工具来实现。 第五节 从 HR 转型到 HRBP HRBP 转型 3D 共享模型 HRBP 转型 3D 共享模型 ►3D 模型就是经过转型后的人力资源管理模式， HR 由 HRBP （ HR Business Partner ，人力资源合作伙伴） ， COE （ Center of Expert ，领域专家中心）， SSC （ Shared Service Center ，共享服务中心）三部分组成 ，简称 3D 模型。其中 HRBP 扮演的 Discovery ，即挖 掘业务部门需求的角色，其他 COE 和 SSC 职能是： Design （设计）， Deliver （交付）。 ► ►基于 HRBP 在 3D 模型中扮演的是 Discovery 的角色， 所以 HRBP 要成为每个业务部门经理的招人、用人和管 人的技术大脑 HRBP 转型 3D 共享模型 ►在 3D 共享模型下， HRBP 的工作原则是围绕目标、客户 和沟通这样三个维度展开的。 ►HRBP 的出现，使得业务部门与人力资源部门的接口由多 模块缩减为一人，从而有效地降低了沟通成本，提升了企 业集约化管理水平，确保企业的政策、文化和价值导向在 各个业务部门得以一脉相承。因此， HRBP 的职位正在 越来越多的企业中出现。 第六节 HRBP 的素质模 型 HRBP 胜任力素质模型 HRBP 的基本要求 ► 首先， HRBP 是懂得人力资源知识和技能，并具有实践操作经验的管理人才。能以实 践为基础，去理解人力资源各个模块。 ► 其次，要理解业务。理解 = 了解 + 感同身受。在目前经济不景气的大环境下，生 意不那么好做，各行各业都有着自己的困境，各位老板、业务经理也都有着自己的压 力。 HRBP 们，应放下身段，用心去体会业务，分担员工的喜悦与焦虑。 ► 最后，在建立了信任的基础上， HRBP 更是合作伙伴。咨询行业管这种 Partner 叫做合伙人。合伙人，必须有价值，这种价值是独立思考能力、诊断问题能力、咨询 及建议能力。 ► HRBP 要能够帮助业务分析组织与人才发展等方面的问题，提出解决方案及落实举措 ，影响业务做出正确决定，并推动实施，最后形成知识技能沉淀，为组织未来发展提 供宝贵经验。 HRBP 的挑战 ►HRBP 提升胜任力的五大门槛 1 、非 HR 专业出身的 HR 胜任力 之人力资源专业知识的提升 2 、专业出身的 HR 胜任力 之商业知识的增强 5 、 HRBP 的角色归属 HR 部门还是业务部门？ 4 、将 HR 胜任力转化为 管理效能 3 、变革管理能力的培养 HRBP 的挑战 ►1 、非 HR 专业出身的 HR 胜任力之人力资源专业知 识的提升 尽管以业务部门 出身的 HR 从业人员能够 依靠自身过硬的专业能力 在企业中赢得信任，产生 一定的影响力，但是遇到 棘手的人力资源专业知识 的紧急问题容易抓瞎，管 理工作也相对缺乏系统性。 HRBP 的挑战 ►2 、专业出身的 HR 胜任力之商业知识的增强 ►业务部门说的话你要能听懂，你说出来的话用的是业务部 门的语言，这样他们才能高看你，觉得你懂； ►在企业中 HR 的专业性越来越强，但是在实际工作中，我 们发现这种专业性很多时候并没有起到很好的作用，这些 人会花很多时间用来把他负责的模块管理工具和技巧琢磨 得更加完美，去不需考虑业务部门的需要、很多时候拿出 去的东西让业务部门觉得摸不着头脑，不但无法帮助业务 部实现目标，反而会增加不通业务部门之间的矛盾。 HRBP 的挑战 ►3 、变革管理能力的培养 ►我们发现，很多企业反映 HR 无法参与企业的战略决策， 企业高层是否能够对 HR 授权，是制约 HR 变革管理能力 提升的主要因素。因此，如何提升 HR 的变革管理能力不 单单是 HR 部门面临的挑战，也是企业本身面临的重大挑 战之一。 ►有效的提升 HR 的变革管理能力，不但能够帮助企业 HR 提高自身的绩效，还能够帮助企业获得持续发展所需要的 相应人才，提升企业的竞争能力。 HRBP 的挑战 ►4 、将 HR 胜任力转化为 管理效能 ►在实践中我们发现，有些 企业其 HR 的胜任力评价 并不低，但他们的人力资 源管理效能却不尽人意。 我们分析，其中一个原因： HR 专业人员的思维和行 为模式没有及时转变，即 没有将业务环境的认知与 把控，转化为具体的管理 行为，没有及时促成改变， 革新并整合 HR 的新实践。 HRBP 的挑战 ►5 、 HRBP 的角色归属—— HR 部门还是业务部门？ ►业界对 HRBP 的角色定义和职责并不清晰，这导致了许 多企业在设置 HRBP 时无法清晰的划分角色归属。我们 发现，一些企业将 HRBP 设置在人力资源部门之中，还 有一些企业将 HRBP 归属在业务部门管辖。 ►事实上，不同的组织架构设置对于 HRBP 的发展有着重 要的影响作用，这种划分不明晰的现状对企业本身、企业 内部的人力资源管理者和业务部门的负责人提出了巨大的 挑战。 HR 转化为 HRBP 的五大措施 根据发展阶段合理调整 HR BP 在组织架构中的设置模 式 1 找到 HR BP 胜任力鉴别 与培养的有效方法 2 5 借助 e-HR 为 HR BP 搭建高 效 工作的平台 五大措施 强化商业意识，提高业务知识 3 4 提高和提升业务流程管理（ BPM) 能 力 第七节 HRBP 如何开展工 作 HRBP 与业务部门沟的四个关键步骤 HRBP 与业务部门沟的四个关键步骤 ►第一，把与业务部门实现共赢作为目标。 ►作为 HRBP 在一开始把与业务部门共赢作为自己的目标非常 重要。有的人可能会说，你怎么这么啰嗦，这种大道理谁都 懂。但我想说的是，很多人都只是把共赢挂在嘴上，甚至挂 在墙上，但就是不落实在行动上，拿共赢去忽悠业务部门， 其实只是为了完成自己的工作。这么忽悠的后果就是：失去 业务部门对你的信任。长远来看，对双方都没有什么好处。 所以只有真正把共赢作为目标，并把其贯彻到行动上，才能 给获得业务部门的支持。 HRBP 与业务部门沟的四个关键步骤 ►第二，找到关键人，打好信任的基础 ► 想开展好工作，没有业务部门的支持是不可能的，但是也不是说要一头扎进 去，跟谁都要搞好关系，因为你没有那么多时间，所以找到关键人就很重要 ，关键人找对了，可以帮助你取得事半功倍的效果。 ► 我把关键人分为三类： 1 ）业务部门的 leader ，只有得到了业务部 门 leader 的支持，后面的很多工作才好开展； 2 ）影响力大的员工（意见领 袖），取得这些影响力大的员工的支持，帮助你获得员工的支持，在执行时 工作推进才比较顺利； 3 ）业务专家，业务专家可以帮助你，快速的了解业 务，并抓住关键点。这三类关键人，我建议 HRBP 都要找，有的 HRBP 很会 走“上层路线”，却忽略了“基层路线”，结果导致了自己在具体深入业务 ，熟悉业务的过程遇到一线的层层阻力，这样你还是不能把工作顺利开展， 所以我建议 HRBP 一定要这三类关键人都要找，才能比较顺利的深入业务， 熟悉业务。 ► 然后，与关键人建立信任。与关键人建立信任时，推荐给大家建立信任的几 条非常实用的法则： 1 ）知己知彼法则； 2 ）需求法则； 3 ）专业度法则； 4 ）舍得法则； 5 ）期望值法则。通过这些可以快速的与对方建立信任。 HRBP 与业务部门沟的四个关键步骤 ►第三，了解业务，寻求共赢 ►深入了解业务，是 HRBP 必须经历的阶段。在这一阶段 ，很容易引起别人的误解，对于我们工作的不理解，这时 可以用到关键对话课程的一个很重要的技巧，就是澄清技 巧，澄清业务部门同事对我们的误解，具体句式为“不是 ，是”。具体可以这么说：“我不是想要给咱们业务部门 找麻烦和派活，我熟悉业务是为了更好的支持咱们部门的 工作。” ►在了解业务中，很重要的是找到业务部门和后台部门的共 赢方法，这里给大家介绍一个关键对话中的工具： CRIB 模型。这个模型可以帮助 HRBP 用于了解业务部门的需 求和目的的。 CRIB 是什么意思呢？这是一套沟通话术， 特别适合与业务部门进行沟通时使用。 CRIB 模型 ►第一步，承诺（ Commit ）寻找共赢的方法，用这个方式 开场很重要，让业务部门意识到我们关心他们的利益，这 样能让对方比较积极的配合； ►第二步，了解（ Recognize ）对方方法背后的目的， HR BP 往往容易陷入的只了解业务部门的一些做法，但却忽 略了对方这么的背后有什么目的，很多情况下目的就是对 方的需求，才是共赢的关键点； ►第三步，创作（ Invent ）共赢的方向，创作共赢的方向 ，就是要把业务部门的需求与后台部门的需求结合起来， 从两个维度来定位出共赢的方向； ►第四步，头脑风暴（ Brainstorming ）找出共赢的方法 ，我们光有共赢的方向还不够，还需要一起想出实现共赢 的方法，才能真正把共赢落到实处。 HRBP 与业务部门沟的四个关键步骤 ►第四，循序渐进，体现价值 ►作为 HRBP ，如何体现我们的价值？这是最为关键的一 个问题。对于这个问题，我的建议是要循序渐进，“从大 出着眼，从小处着手”，为什么这么来？ ►1 ）因为我们对于业务的了解是循序渐进的，步子大了很 可能就脱离了业务； ►2 ）我们的资源也是有限的，不可以下猛药； ►3 ）业务部门对我们也是一个逐步加深信任的过程。 HRBP 的价值体现 ►那么如何，体现价值呢？我建议可以分三个步骤进行： ►1 ）信息共享；这是至关重要的一项，也是其他价值的一 个基础，在关键对话的课程中，我们特别强调，沟通的双 方要有一个共享信息库，共享的信息越多，最后双方彼此 的了解程度就更深，越容易做出最优的决策，那么我们的 HRBP 就要为业务部门和人力资源部门建立起信息共享的 机制和载体，比如：定期的沟通，或搭建共享的信息平台 等都是我们可以做的。 HRBP 的价值体现 ►2 ）流程优化，流程优化是 HRBP 很重要的工作，能 够帮助业务部门提升效率和效益。流程优化方面，给 大家讲一个指导思路和一个方法。一个指导思路就是 变被动为主动，让整个的流程更加具有前瞻性，这样 可以主动支持业务的发展，而不像以前那样被动的等 待业务部门提出需求；一个方法是流程图法，需要 HR BP 对于业务了解之后绘制流程图，并找出流程中不合 理的环节进行优化，提高效率，让业务部门把主要的 精力可以投放在业务发展上。 HRBP 的价值体现 ►3 ）增值服务，增值服务就是利用 HR 领域的专业知识，工具等来 进一步提升业务的水平。比如：为业务部门提供 EAP （ EMPLOY EE ASSISTANCE PROGRAM ，这是对于员工进行定期的心理辅 导等的项目）项目支持，有的业务部门的员工工作压力大，如果不 能得到及时的疏导，很有可能导致员工积极性下降，甚至流失。这 时由 HRBP 来帮忙运作 EAP 项目最为合适，首先 HRBP 了解大家 的情况，同时 HRBP 介于人力资源和业务部门的身份可以让员工更 有安全感，另外完全可以发挥出 HRBP 在人力资源领域的专业价值 。增值服务的机会点可以按照这样的思路来找，根据业务目标和人 员的能力现状，梳理出人员的能力现状与业务目标要求的能力目标 之间的差距，然后利用专业的人力资源知识，工具或培训等多种手 段帮助业务部门的人员提升能力，达到目标的要求，从而帮助业务 目标的实现。 ► 给 HRBP 朋友的建议 ►HRBP 作为一个比较新的岗位，的确还处于摸索期，似 乎有千头万绪的工作要做，面对这种情况不能慌了阵脚 ，还是要在工作中抓关键点，关键点从哪里来呢？就是 从与业务部门的互动和沟通中来，做到了以上的四个步 骤，可以帮助 HRBP 更加有效的和业务部门的沟通并抓 到关键点，为了帮忙各位读者的记忆，我把所讲到的知 识要点进行了归纳，总结为“ 5-4-3-2-1” ： 给 HRBP 朋友的建议 ►五条法则： ►1 ）知己知彼法则； ►2 ）需求法则； ►3 ）专业度法则； ►4 ）舍得法则； ►5 ）期望值法则 给 HRBP 朋友的建议 ►四个步骤： ►第一，把与业务部门实现共赢作为目标。 ►第二，找到关键人，打好信任的基础 ►第三，了解业务，寻求共赢 ►第四，循序渐进，体现价值 给 HRBP 朋友的建议 ►三种价值： ►信息共享、流程优化、增值服务 ►两个技巧： ►澄清技巧、 CRIB 技巧 ►一个目的： ►与业务部门实现共赢 谢谢聆听！
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华为、腾讯、阿里的HRBP实践
华为、腾讯、阿里的 HRBP 实践 演讲人：人力资源部 什么是 HRBP ? ^-^ DON’T BE AFFRAID 没想的那么难 HR 三大支柱（ 3D 模型） COE 人力资源 专家中心 理 •处理常规问题 转变 •Shared Service Center •Deliver •处理人力资源事务 交易操作、薪酬调整 福利问题、员工问题 •关注：提高效率 化 人才管 •Center of Expertise •Design •设计政策和流程 •关注：优化政策及流程 领导力 组织文 绩效 内部客户 HRBP SSC 人力资源共享 服务中心 人力资源 业务伙伴 •HR Business Partner •Discovery •挖掘业务部门需求 •针对内部客户需求提供咨询服务 •关注：客户关系维护与管理 三大案例 1 阿里巴巴的政委体系 2 华为推行的 HRBP 模式 3 腾讯三支柱模式应用 1 阿里巴巴的政委体系 阿里巴巴的政委体系 阿里政委起源 •起源时间： 2004-2005 年间 •灵感来源：《历史的天空》、《亮剑》 •价值观传承、更快捷地支持业务及人员培养 阿里政委的含义 在阿里巴巴，政委是一个神秘的人力资源岗位： 通俗解读： 专业解读： 政委在阿里叫 HRG 实质是公司派驻到各业 （ HR Generalis 务线的人力资源管理者 t） 和价值观管理者，与业 可译为 HR 多面手， 什么都要管的意思。 ONE 务经理一起做好所在团 队的组织管理、员工发 展、人才培养等工作。 TWO 阿里政委 VS HRBP 阿里政委不能简单等同于 HRBP ： 不同 HRBP 源于外企 政委源于阿里 相同 都是基于业务需求， 提出的 HR 创新管 理模式 阿里政委的定位 •上得厅堂： 成长 能进行组织诊断，发现真正问题 具备 HR 专业能力，提出并实施解决方案 •下得厨房： 员工 主管 做有温度的 HR ，陪伴和跟随员工成长 有独立的思考和判断，敢于说真话丑话。 后台 行政 市场运营 产品专家 两句话 业务 partner 政委 目标 策略 阿里政委与业务经理的关系 作用力与反作用力： 业务线关注短期目标， 业绩导向，政委关注长期目 标，文化传承和干部培养， 两者之间是一对作用力与反 作用力。 监督与制衡： 阿里政委在用人、组织 文化方面有一票否决权。对 于业务经理，一方面在思想 上、方向上进行指引和帮助， 另一方面，对于业务线的决 策有明显制衡权。 阿里政委的四大角色 政委架构的搭建 04 文化倡导者 公司文化的倡导者 / 贯彻者 / 诠释者 01 合作伙伴 关于“人”的问题 的合作伙伴 纵向线 • 小政委：分布在具体的城市区域，与区域经理搭档 • 大政委：直接与事业部总经理 / 高级业务经理搭档 横向线 03 02 公司与员工之间的 “ 同心结”和桥梁 人力资源开发者： 人力资源的增值 同心结 开发者 • Function HR ：负责事务性、基础性的 HR 工作 • HRG ：负责更多策略性、前瞻性的 HR 工作 政委体系的优点 •团队更具“战斗力” •最大限度的避免决策盲区 •政委就是一个巨大的“司令”储备库 •打造最具独特的企业文化 阿里政委的工作目标 1 懂业务 不懂业务就无法 与业务经理配合默契。 提效能 不遗余力地提高 团队人效产出。 2 3 促人才 促进团队人才 增值和成长。 推文化 推动公司价值 观和文化落地。 4 阿里政委的工作内容 精通 HR 各模块 工作经验五年 200 人以上的团队管理经验 有销售团队管理经验优先 阿里政委的特色工作 • 知道你的上级现在想什么？知道你上级的上级在想什么？ • 上一个台阶看问题，把问题揪出来，揪上去。 • 多方位多角度考虑问题，有全局观。 • 认识真实的自己，肯定自己的优点，发现自己的短板。 • 美己之美，美人之美！照镜子要照下属、自己、同事和老板。 • 还要做到及时交流，定期 review 。 • 需要及时感知这个团队状况； • 团队士气是否过于低落，需要设法振奋一下； • 团队士气是否高烧不退，需要降一下温。 01 揪头发 02 照镜子 阿里政委 特色工作 03 摸温度 04 闻味道 • 每个组织都有自己的气场， • 管理者既要有敏感度和判断力，又要懂得望闻问切。 • 望：透过现象看本质；闻：感受，闻气味；问：沟通；切：以小见大，切中要害。 阿里政委的核心能力 接战 能略 力衔 • 能重构需求、识别战略性合作机会，实施企业战略性合作项目； • 能够将 HR 工作的战略规划和业务规划紧密结合起来； • 有能力激励和推动组织中的成员接受变革和拥抱变化； • 有能力在本部门以及与其他部门之间发现关联，并识别 业人• 能力• 力专• 具备对准业务价值链的深刻洞察力； 能够发现并引导员工开拓性地发挥能力，创造性地完成工作； 能将人力资源开发管理业务和所处的环境和业务需求结合起来； 能够把握人员、流程和信息等企业成功的关键因素，并能将其转 化为企业创造价值的能力； • 出关键人物、关键环节和关键联系。 察 业• 能 务• 力洞 能把人力资源工作进行专业化整合与表达，实现显性化业务交融； 导个• 能人• 力领• • 要能洞察他人及其兴趣点，说服并影响他人，组织大家齐心协作； • 同时要主动发现问题，发现机遇和可能，并突破性地解决问题。 掌握人力资源开发与管理、专业知识，并不断显性化。 具有能够胜任多重压力并带领团队走向成功的潜质； 要具有很强的成就动机，追求完美，注重细节； 具有很强的探究动机，有天生的好奇心和想去了解他人和当前事 物的渴望； • 敢于勇于说出、做出自己认为正确的事情。 阿里巴巴如何打造组织能力？ 想到一块儿： 企业文化、价值观、团建 / 士气营造 员工思维 组织 能力 长到一块儿： 人员招聘和人力增值 员工能力 做到一块儿： 绩效管理、薪酬福利 员工管理 政委体系如何落地？ • 首先明确职权职责定位； • “ 政委”的最首要职责是 • 推动领导与员工间的信任融合； • “ 政委”实际就是公司派驻到 把企业的使命、愿景与价 • 创建基于公司价值观的部门文化； 各个业务部门的人力资源管理 值观要变成员工的信仰、 • 充当员工的心理咨询师； 者和价值观管理者； • 主要协助各个业务单元经理做 好团队管理、员工发展、人才 发掘、能力培养等方面的工作。 习惯和行为。 • 赋予组织角色，为人力资源提供 业务支持。 • 这些作用集中体现在融入中心工 作和人力资源战略落地两个方面。 政委的可借鉴模式 业务隶属型 即“政委”归所在业务部门管辖，人力资源部只负责对 “政委”进行专业方面的指导，不直接对考核关系负责。 派驻代表型 即“政委”是人力资源部派驻到各个业务单元的，其考 核关系、晋升或调动关系隶属于人力资源部，“政委” 在业务上帮助业务经理开展人力资源工作。 某司“政委”组织体系的搭建在当前管理层级较少的时候，选择“业务隶 属”型模式，后期随着管理层级增多将考虑派驻形式。 政委体系存在的意义 运行核心目标 使人力资源 工作中心回归 战略导向 “ 政委体系”也好， HRBP 也罢 •通过政委体系的构建，人力资源能够跳出原有繁琐的具体 事 务操作层面，从而集中精力聚焦到依据企业的战略确定人力 资源战略规划； •通过人力资源的专业工具和技术来支撑人力资源业务工作， 最终实现企业战略的落地。 2 华为推行的 HRBP 模式 华为 HRBP 六大角色 核心价值 观传承的 推动者 华为 V-CROSS 战略 伙伴 变革 推动者 1 、战略伙伴（ Strategic Partner ） 2 、 HR 解决方案集成者（ HR HRBP 关系 管理 3 、 HR 流程运作者（ HR Process HR 解决 方案集成 者 HR 流程 运作者 Solution integrator ） Operator ） 4 、关系管理者（ Relationship Manager ） 5 、变革推动者（ Change Agent ） 6 、核心价值观传承的驱动者（ Core Value ） 华为 HRBP 怎么培养？ 三个角色的定位 •直接主管：把握方向的，给支持， 及时反馈。 •教练：角色转身的专业指导，一对 一的教练辅导，穿针引线。 •导师：针对新岗位特定知识经验的 分享指导，及时提供经验，响应求助。 华为 HRBP 模式 VS 阿里巴巴政委体系 客户 第一 拥抱 变化 团队 合作 激 情 诚 信 敬 业 3 腾讯三支柱模式应用 腾讯三支柱模式应用 马化腾 •腾讯视员工为企业的第一财富。 •对于腾讯来说，业务和资金都不是最重要的。 •业务可以拓展，可以更换，资金可以吸收，可以调整； •而人才却是最不可轻易替代的，是我们最宝贵的财富。 奚丹 •随着员工规模的不断扩大，员工发展是否与行业和公司 的发展同步是急需解决的一个问题； •公司的解决之道主要是靠文化——专门成立文化管理委 员会，推广企业的价值观，加快新人融入公司的步伐 腾讯人力资源发展三阶段 HR 面临的挑 战 HR 工作的重点 HR 角色变化 第一阶段 1999-2003 建立初步的人力 资源管理职能和 体系 招聘、培训、薪 酬、绩效等职能 型工作 职能专家 行政专家 第二阶段 2003-2009 企业文化面临着被稀 释的危险；人才储备 与培养遇到瓶颈 第三阶段 2009-2015 管理层级增加；业务扩 大化；人力资源需求呈 现多元化和差异化 阶段 事项 职业发展通道的简历； 员工发展与成长；管理 干部和储备人才的培养； 企业文化的变革 对接公司战略；推动组织 变革；提供专业快捷人力 资源服务；高效支持一线 业务单元人力资源工作 标志事件 人力资源部从财 务中独立出来 战略执行者 员工激励者 人才培养师 职能专家 文化管理委员会、 腾讯学院成立 战略参与者 变革推动者 业务伙伴 职能专家 HRBP 团队成立， 人力资源平台部 成立 腾讯 HR 三支柱分工及定位 腾讯 HR 三支柱之间的关系 战略参与 流程优化 人力资源专家中心 COE 制度制定 确定标准 问题 反馈 内部客户 反馈 问题 招聘管理系统 支持 方案 制度 规范 文化培养 培训管理系统 制度落地 薪酬管理系统 需求落地 绩效管理系统 外包管理 人力资源平台部 SSC 交付服务 需求反馈 人力资源业务合作伙 伴 HRBP 业务支撑 员工沟通 腾讯人力转型的启示 腾讯 HR 说 体系化 “ 三支柱的模型应用前提是企业要达到一定的规模，同时 也跟所在行业有关，传统行业可能达到一定的规模，但这 个模型未必在里面适用……” “HRBP 跟业务部门接触得最密切，其实是业务部门的一 个窗口，如果员工有什么需求，希望他第一时间会想到的 是 HRBP 。但是， HRBP 不一定直接把员工的需求解决掉， 而是可以引导员工找到相应的接口人去完成……” 可持 续性 可被 信赖 参与 战略 坚持 创新 客户产品 观念意识 腾讯三大支柱模式可借鉴之处 学习心得 •HR 产品化 •传播性 •产品化思维，以客户导向， •所有 HR 产品都要学会包装和 围绕用户体验做文章，换 传播；一方面企业的各产品本 到 HR 的位置 身也是需要在员工内部推广， •HR 精品化 •任何一个项目都是做成精 品，极富专业水准，全部 是 HR 自己去完成 另一方面， HR 产品捆绑进入 •创新性 •瞬息万变互联网企业要求 创新一点都不过分，对 HR 也是如此 业务线，业务线的员工的接受 度和传播度就会有效提升。 总结 Step 2 Step 1 制定战略 优化流程 融入业务 Step 3 创新服务 Step 4 灵活变革
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变革赢得出路—HRBP方可体现价值-优秀HR转型HRBP
走到舞台中央 放弃自我陶醉 变革赢得出路 HRBP 体现价 值 HRBP 方案介绍 分享人： HR 资源 库 目录 1 HRBP 介绍 2 HRBP 的作用 3 HRBP 在企业中运营模式 4 HRBP 的素质模型 5 如何实施 HRBP 序 当下，企业和 HR 也越来越认识到，传统的职能模块 划分的人力资源管理不能满足企业需要，越来越多的企业 开始设立 HRBP 岗位，但是企业对 HRBP 的定位及如何帮 助 HR 转型成为优秀的 HRBP ，仍在摸索中。 •何为 HRBP? 第一节 HRBP 介绍 HRBP 的定义 • HRBP 又称为人力资源业务合作伙伴。 HRBP(HR Business Partner) 实际上就是企业派驻到各个业务部门或事业部的人 力资源管理者，主要协助各业务单元高层及经理在员工发展、 人才发掘、能力培养等方面的工作。其主要工作内容是负责 公司的人力资源管理政策体系、制度规范在各业务单元的推 行落实，协助业务单元完善人力资源管理工作，并帮助培养 和发展业务单元各级干部的人力资源管理能力。要做好 HRBP ，需要切实针对业务部门的特殊战略要求，提供独特 的解决方案，将人力资源和其自身的价值真正内嵌到各业务 单元的价值模块中，这样才能真正发挥和实现 HRBP 的重要 作用。 HRBP 的提出的导因 传统职能模块下 HR 的工作 • 考勤 • 人员招聘 • 薪资发放 • 基础培训 • 社保处理 • 劳动关系 • 绩效考核 • …… 这些工作主要集中在基础的人 事行政方面，那么到底这些工作产 生了多少价值呢？ HRBP 的角色 HRBP 与传统人力职能模块划分的对比 项目 人员分工 HRBP 以业务或对象来分配人员，该人员全面负责对应业务人 的所有人力资源管理工作 传统人力职能模块划分 以人力资源管理职能模块来分配人员 1 ）全面参与所负责的业务，熟悉了解业务全流程 2 ）上下环节衔接更高效，节约时间 3 ）全面负责了选、用、育、激、留、退，人力资源各 优势 环节，更能个性化地开发人力资源 4 ）最终真正实现异岗异策、一部一策 1 ）人力资源模块化专家，人力资源专业性强 2 ）以人力资源为出发点，便于统一规范 5 ）提供有前瞻性的人力资源战略 6 ）以客户为出发点 7 ）促进一线经理成为 HR 专家 劣势 1 ）对人力资源工作者能力要求非常高 2 ）对公司整体战略实施中出现偏差 1 ）上下环节衔接，出现断层。例如招聘的不 考虑后期怎么培训 2 ）一对多服务，对业务理解不够 3 ）问题解决方案隔靴搔痒，难于落地 4 ）人力资源难与业务实现共舞，容易各玩各 第二节 HRBP 的作用 HRBP 的作用 • HRBP 要干些什么？ • HRBP 在公司里面，需要更多的时间 和业务部门、业务经理泡在一起，参 与各种业务会议，甚至去参加一些和 客户的会议。不能坐在办公室里面纸 上谈兵！这个是新型 HR 的工作模 式，也是基本的战略合作伙伴与业务 合作伙伴的新型工作模式。 HRBP 的作用 • “HR 为什么要到业务中去”、“企业为什么需要 HRBP ？” 首先：让我们回归到根本“人才的选拔”。传统的 HR 招聘模式是，企 业缺少哪类人才，就招募合适的人才。 HR 没有充足的时间与业务泡在一 起，对业务流程、管理都不熟悉，导致招募到的人参差不齐。而 HRBP 需要 理解业务部门的业务需求，提供针对性的人才招聘方案以及后续的培训方案 和管理计划给到业务部的高层。 HRBP 的作用 • “HR 为什么要到业务中去”、“企业为什么需要 HRBP ？” 其次：团队的架构中，传统的 HR 更多的是给予行政类工作支持，每个 部门经理都有自己管理的模式与风格。 HRBP 出现颠覆了这种团队管理模 式，他们要对于团队人员的结构、配置、考核、激励给予建设性意见，并将 各部门的经理联系起来。 HRBP 的作用 • “HR 为什么要到业务中去”、“企业为什么需要 HRBP ？” 最后：业绩与培训。培训能力是德鲁克先生认为管理者必须具备的八项 能力之一。 HRBP 是因业务而生，如果不能将培训与业务相结合需求，其功 能将会大打折扣。我们都知道许多的业务经理都是业务骨干晋升上来的，实 战经验确实丰富，但在管理下属的能力十分欠缺，所以 HRBP 也应该花点心 思和耐心与业务部门经理沟通培训计划。 HRBP 的作用 • 小结： HRBP 是人力资源部与业务部门之间的沟通桥 梁，需要帮助业务部门设定人力资源的工作目标 和计划，并树立起对业务部门的内部客户服务意 识，为他们提供专业的人力资源解决方 案。 HRBP 主要关注于提供人力资源管理的咨询 来支持业务部门的战略，对业务战略和运营流程 的了解是其顺利开展工作的基础。 一个成功的 HRBP 的行为表现为： 能基于业务部门的数据来发现问题；能通过 弹性的解决方案来施加影响；能通过关注结果的 绩效考核来担当责任。 第三节 HRBP 在企业中运营模式 HRBP 的在企业中运营模式 一、 HRBP 在企业中的划分 项目 战略 HRBP HRBP （经理级） 事务性 HRBP 服务对象规模 大规模业务单元 多个业务单元 区域范围 中等规模业务单元 2-3 个业务单元 单一业务单元 人员多元化程 度 多元化程度高 高职位级别 多元化中等 中等职位级别 多元化程度相对 较低 服务对象职能 复杂职能集合 2-3 种职能集合 单一职能 参与企业的战略规划、 组织发展、变更和整合， 与高层领导团队合作紧 密。 支持一个大的业务单元或 者同时负责几个以上小规 模的业务单元，一般不带 团队，也有少部分带助理， 多是独立工作者 40% 的工作是协 调者工作；另外 他们还大多肩负 着事务性人力资 源管理的工作 熟悉人力资源各个模块 的实践并对于人力资源 战略有着自己的想法。 有着全部或者某一模块人 力资源专业领域的知识； 多从业务中转型而来 专员或者主管， 熟悉某个业务单 元 工作方式 要求 HRBP 的在企业中运营模式 二、 HRBP 在企业中的汇报模式 模式 第一种 第二种 第三种 第四种 时代联 向业务部门 负责人 向人力资 源部门 操作说明 优劣分析 不汇报 HRBP 属于业务部门 人力资源部只对 HRBP 进 行 专业方面的指导，不进行 考核 有可能会过多的强调业务单元自身 的利益，而忽视了公司整体人力资 源体系的统一性。 汇报 隶属于人力资源 部， HRBP 在业务上帮助职能经理从 事相关人力工作 可能会造成 HRBP 缺乏归属感， 在业务单元的工作受到较大的阻力 和忽视 汇报 汇报 矩阵式管理，同时接受业 务部门和人力资源部管理 和考核 容易造成 HRBP 困惑和双向命令执 行 汇报 人力资源 外包咨询 人力资源部转变为外包咨 询服务公司，向业务部门 和 HRBP 提供专业指导 提升 HRBP 的专业能力，利于战略 实 现和人力资源体系的统一性 汇报 不汇报 HRBP 的在企业中运营模式 三、如何转型为 HRBP 基于 3D 共享模型，实现 HR 转型 HRBP 的在企业中运营模式 三、如何转型为 HRBP 在 3D 共享模型下， HRBP 的工作原则是围绕目标、客户和沟通这样三个 维度展开的。 HRBP 的出现，使得业务部门与人力资源部门的接口由多模块缩减为一 人，从而有效地降低了沟通成本，提升了企业集约化管理水平，确保企 业的政策、文化和价值导向在各个业务部门得以一脉相承。因此， HRBP 的职位正在越来越多的企业中出现 基于 3D 共享模型，实现 HR 转型 HRBP 的在企业中运营模式 四、 HR 转化为 HRBP 的五大措施 根据发展阶段合理调整 HR BP 在组织架构中的设置模 式 1 找到 HR BP 胜任力鉴别 与培养的有效方法 2 5 借助 e-HR 为 HR BP 搭建高 效 工作的平台 五大措施 强化商业意识，提高业务知识 3 4 提高和提升业务流程管理（ BPM) 能 力 第四节 HRBP 的素质模型 HRBP 的素质能力要求 一、 HRBP 的能力素质模型 HRBP 的素质能力模型 二、 HRBP 的基本要求 首先： HRBP 要懂得人力资源知识和技能，并具有实践操作经验的管理。能以实践为基础 ，去理解人力资源各个模块。 其次：要理解业务。理解 = 了解 + 感同身受。 HRBP 应放下身段，用心体会业务，理解 老板 、业务经理的压力，分担员工的喜悦和焦虑。 最后：在建立了信任的基础上， HRBP 更是合作伙伴。咨询行业管这种 Partner 叫做合伙 人。合伙人，必须有价值，这种价值是独立思考能力、诊断问题能力、咨询及建议能力。 HRBP 要能够帮助业务分析组织与人才发展等方面的问题，提出解决方案及落实举措，影 响业务做出正确决定，并推动实施，最后形成知识技能沉淀，为组织未来发展提供宝贵经 验。 HRBP 的素质模型 三、 HRBP 提升胜任力的五大门槛 1 、非 HR 专业出身的 HR 胜任力 之人力资源专业知识的提升 2 、专业出身的 HR 胜任力 之商业知识的增强 5 、 HRBP 的角色归属 HR 部门还是业务部门？ 4 、将 HR 胜任力转化为 管理效能 3 、变革管理能力的培养 第五节 如何实施 HRBP 明确 HRBP 做什么 1 、集团战略分解执行落地 2 、根据业务模块未来发展，进行组织结构设计和定编建议 2 、业务人员特质研究并推广应用于直营和加盟公司 3 、招聘渠道分析研究，推进外部优秀人才引进项目 4 、部门经理管理特质和培养研究，选拔储备管理人才 5 、新人快速成长、成才方法研究，并推广应用 6 、精准、有效激励手段研究，并推广应用 8 、最佳实践提炼，知识固化推广 9 、团队文化落地、人员优化淘汰研究，并推广应用 10 、有竞争力薪酬、福利设计 11 、促进业务部门经理成为 HR 专家 12 、培养综合经营管理者 根据需求配置 HRBP 人员需求（ 1 ） 现状（人 数） 当前编制下 用人需求 该岗位规划人数（按 33 个直营公 司来规划） 33 个直营公司用人 需求 总经理 19 0 33 14 副总经理 13 1 33 20 1 4 小计 33 5 66 34 设计部经理 54 9 153 99 455 248 1320 865 小计 509 257 1473 964 电话营销部经理 45 14 109 64 网络营销经理 16 6 99 83 品牌经理 12 0 33 21 家居顾问 308 194 1168 860 品牌客户专员 71 17 99 28 网络营销专员 104 71 683 579 营销 平面设计 14 3 33 19 策划文案 9 3 33 24 活动策划 1 0 33 32 UI 设计专员 1 1 33 32 SEM 专员 2 1 33 31 seo 专员 3 1 33 30 586 311 2389 1803 系统 高管 岗位 运营副总经理 设计 设计师 小计 根据需求配置 HRBP 人员需求（ 2 ） 现状（人 数） 当前编制下 用人需求 该岗位规划人数（按 33 个直营公 司来规划） 33 个直营公司用人 需求 工程经理 24 6 109 85 工程监理 173 113 1089 916 产品服务经理 10 3 33 23 产品服务专员 25 4 74 49 5 10 70 65 库房主管 12 1 33 21 库管员 12 4 33 21 安装技师 21 55 105 84 防水 3 9 72 69 形象保护 1 11 72 71 电工 1 21 72 71 泥工 1 21 72 71 木工 1 21 72 71 漆工 1 21 72 71 工程专员 13 1 38 25 监察专员 30 3 107 77 维修专员 9 4 72 63 工程维修技师 5 8 72 67 核算专员 21 5 68 47 材料管理员 18 6 140 122 工费专员 12 2 38 26 小计 398 329 2513 2115 系统 岗位 OEM 安装技师 交付 根据需求配置 HRBP 人员需求（ 3 ） 现状（人 数） 当前编制下 用人需求 该岗位规划人数（按 33 个直营公 司来规划） 33 个直营公司用人 需求 产品经理 12 0 33 21 产品 产品专员 28 6 106 78 小计 40 6 139 99 总经理助理 15 4 33 18 财务经理 11 1 33 22 财务主管 5 2 33 28 13 1 33 20 10 3 33 23 7 2 33 26 20 6 46 26 10 4 33 23 人力主管 3 1 4 1 行政主管 2 1 4 2 人力专员 19 5 105 86 行政专员 12 1 35 23 信息专员 12 3 33 21 小计 139 34 458 319 总计 1705 942 7038 5334 系统 岗位 会计（工程方 向） 会计（工费方 向） 会计（税务方 向） 后系统 出纳 人力行政经理 根据需求配置 HRBP HRBP 怎么开展工作 双管齐下，舞出 HRBP 最 美节奏 HR 自我转型，成为“领舞者” 角色转变方可迎接 变化 建立机制，创造 “飞舞”土壤 实施保障机制，解决 HRBP 后顾之忧 自我提升，方可 胜任 理解业务，方可成功营销 建立人力资源支持机制， 让 HRBP 成长有方 HRBP 怎么开展工作 阶段 工作内容 方式 1 、与业务负责人沟通，了解该业务未来战略规划 第一阶段 了解、熟悉业务 2 、摸清当前已设立各岗位工作职责，用人要求和评估要点 3 、参加该系统业务会议，深入了解业务 4 、代入业务岗位，全面了解业务运营模式 1 、以教练的方式帮助管理者和储备人员管理技能提升 第二阶段 教练、推动业务 2 、梯队人才建设 3 、从业务人员中选择培养 HR 人员，形成 1+1 或者 1+2BP 业务模式 4 、从人力资源顾问角度建立匹配的薪酬、激励、评估方案 1 、参与、推动变革 第三阶段 伯乐、建筑师 2 、组织其他业务系统 BP 们开展讨论交流会，定期体系输 出 3 、培养领导者 HRBP 与业务部门沟通关键四步 HRBP 与业务部门沟通之 CRIB 模式 承诺（ Commit ）： 寻找共赢的方法，用这个方式开场很重要，让业务部门意识到我们关心他们的利益，这样能让对方比 较积极的配合； 了解（ Recognize ）： 对方方法背后的目的， HRBP 往往容易陷入的只了解业务部门的一些做法，但却忽略了对方这么的 背后有什么目的，很多情况下目的就是对方的需求，才是共赢的关键点； 创作（ Invent ）共赢的方向： 创作共赢的方向，就是要把业务部门的需求与后台部门的需求结合起来，从两个维度来定位出共赢的 方向； 头脑风暴（ Brainstorming ）： 找出共赢的方法，我们光有共赢的方向还不够，还需要一起想出实现共赢的方法，才能真正把共赢落 到实处。 HRBP 实现价值三部曲 S1—— 信息共享：这是至关重要的一项，也是其他价值的一个基础。共享的信息越多，最后双方彼此的了 解程度就更深，越容易做出最优的决策，那么 HRBP 就要为业务部门和人力资源部门建立起信息共享的机 制和载体，比如：定期的沟通，或搭建共享的信息平台等都是我们可以做的。 S2—— 流程优化：流程优化是 HRBP 很重要的工作，能够帮助业务部门提升效率和效益。在推广过程 中， HRBP 需要变被动为主动，让整个的流程更加具有前瞻性，这样可以主动支持业务的发展，而不像以前那 样被动的等待业务部门提出需求；另外需要 HRBP 对于业务了解之后绘制流程图，并找出流程中不合理的环节 进行优化，提高效率，让业务部门把主要的精力可以投放在业务发展上。 S3—— 增值服务：利用 HR 领域的专业知识，工具等来进一步提升业务的水平。比如：为业务部门提供 EAP （ EMPLOYEE ASSISTANCE PROGRAM ，这是对于员工进行定期的心理辅导等的项目）项目支持，有 的业务部门的员工工作压力大，如果不能得到及时的疏导，很有可能导致员工积极性下降，甚至流失。这时由 HRBP 来帮忙运作 EAP 项目最为合适，首先 HRBP 了解大家的情况，同时 HRBP 介于人力资源和业务部门的 身份可以让员工更有安全感，另外完全可以发挥出 HRBP 在人力资源领域的专业价值。 THANK YOU
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2022百度职业资格考试培训行业洞察-百度营销中心-2022-42页
2022百度职业资格考试培训行业洞察 百度营销研究院×渠道IMC×锐之旗教育 此次报告重点研究范围-职业资格考试培训行业 职业教育培训行业 重点 告 报 此次 究范围 研 建 筑 工 程 类 应 急 管 理 类 医 疗 健 康 类 教 师 资 格 类 人才招录考试培训 司 法 考 试 类 其 他 公 务 员 招 录 事 业 单 位 招 录 职业技能培训 IT 金 融 财 会 类 职业资格考试培训 教 师 招 录 其 他 和 数 字 艺 术 类 运 营 及 管 理 类 金 融 财 会 类 汽 修 及 驾 驶 类 烹 饪 类 根据培训目的不同，职业培训可以划分为职业资格考试培训、人才招录考试培训和职业技能培训。 • 职业资格考试培训针对从事某一职业所必备的学识、技术和能力进行培训，学员通常以取得相应的职业资格证书为目的； • 人才招录考试培训主要针对公务员、事业编和教师三类职业，同时还有政法干警招录考试、军转干部招录考试等； • 职业技能培训指针对某一岗位所需的技术和能力进行岗位培训，如汽车维修、烹饪等技能。 其 他 Contents 01 行业市场趋势洞察 02 行业用户需求洞察 03 用户决策路径分析 04 百度营销策略&案例 Industry market trend insight Industry user demand insight User decision path analysis Baidu marketing strategy & Cases PART1 市场趋势洞察 5 行业推行“1+X”制度试点启动，提高人才与市场适配度 为弥合专业和职业间的鸿沟，形成了我国职业学校教育和职业培训并存的职业教育体系，为了进一步提升人才培养质量，学历证书和职业资格 证书“双证书”制度进一步建立并演进为现在的“1+X”证书体系。“1+X”证书制度进一步扩大职业技能的范围，促进职业院校与职业培训 机构和企业深度合作，形成利益共同体，切实提升学生多样职业技能，进而提升市场适应能力，对接科技发展趋势和市场需求。 从『双证书制度』到『“1+X”证书体系』演变 1994.7 1993.11 制订各种职业的资格标准和录用标 准，实行学历文凭和职业资格证书 制度。 大力开发各种形式的职业培训。 在全社会实行学历文凭和职业资 格证书并重 的制度。 推进建立和完善“双证书“制 度，实现学历证书与职业资格 证书对接。 《中共中央关于建立社会主义市 场经济体制若干问题的决定》 《关于(中国教育改革和发展纲要) 的实施意见》 《教育部关于充分发挥行业指导作 用推进职业教育改革发展的意见》 双 证 书 制 度 学历证书 职业资格证书 校企 利益 共同 体 2019.6 2011.6 学生 职业 能力 提升 人才 与市 场适 配 从2019 年开始，在职业院校、 应用型本科高校启动“学历证书 +若干职业技能等级证书”制度 试点工作。 《国家职业教育改革实施方案》 1 + X 证 书 学历证书 多个职业 资格证书 职业资格考试培训属于相对刚需市场，2022年市场规模将超600亿元 2015-2023年中国职业资格考试培训行业市场规模及增速 704.1 35.4% 609.3 513.4 25.1% 23.5% 2015年 186 21.8% 421.5 18.7% 311 16.8% 14.6% 159.3 388.9 15.6% 229.7 8.4% 2016年 2017年 2018年 数据来源：艾瑞咨询，《中国职业培训行业研究报告2021年》 2019年 2020年 市场规模（亿元） 2021年e 2022年e 2023年e 增长率（%） • 职业资格考试培训是职业教育领域中相对刚需的市场，受疫情影响较小。 • 受疫情等影响，据统计2020年职业资格考试培训行业市场规模整体仍保持了8%左右的增速。 • 此外，随着经济结构调整、技术进步、生产效率提升和和居民生活品质提高，也将衍生出越来越多的更细分资格考试培训品类。 职业资格考证培训行业集中度较低，头部玩家开始加快业务扩张 • 金融财经类证书考试培训：近几年，头部玩家开始加快业务扩张步伐，迅速抢占市场份额； • 建筑工程类证书考试培训：建工类证书分类多，赛道比较分散，市场集中度不高； • 医疗健康类证书考试培训：疫情后，头部机构加速布局，行业集中度在提升； • 应急管理类证书考试培训：在市场营销催生大量需求的情况下，大量小型机构蜂拥挤进市场，市场集中度较低； • 司法考试类证书考试培训：市场集中度相对较高，且在2016年之后，法考培训行业从“小而美”进入到激烈交锋。 2 0 2 0 年 各 考 证 类 目 培 训 行 业 C R 5 金融财经类 CR5=20.9% 建筑工程类 医疗健康类 应急管理类 CR5=13.4% CR5=24.3% CR5=6.5% 数据及资讯来源：艾瑞咨询，《中国职业培训行业研究报告2021年》； 名称注释：CR5是指行业/市场集中度情况。 司法考试类 CR5=22% 职业考证需求呈稳定增长趋势，每季度末月有较为明显的需求峰值 2020-2021年百度职业考证培训行业需求趋势 2020/1 2020/2 2020/3 2020/4 2020/5 2020/6 2020/7 2020/8 2020/9 2020/10 2020/11 2020/12 2021/1 2021/2 2021/3 2021/4 2021/5 2021/6 2021/7 2021/8 2021/9 2021/10 2021/11 2021/12 • 近两年因疫情、暴雨等情况影响，部分证书有延期或取消，但用户对考试的关注及搜索需求并未降低，行业需求呈明显上涨趋势； • 职业考证无明显的淡旺季，但可看出行业在每年3月、6月、9月和12月份有较为明显的需求峰值！ 数据来源：百度观星盘，2020-2021年 细分行业趋势：建筑工程与金融财经类考试培训需求明显增长 2020-2021年百度职业考证行业细分类别需求走势 2020/1 2020/2 2020/3 2020/4 2020/5 2020/6 2020/7 2020/8 2020/9 2020/10 2020/11 2020/12 2021/1 建筑工程 应急管理 医疗健康 2021/2 司法考试 2021/3 2021/4 2021/5 金融财经 2021/6 2021/7 2021/8 2021/9 2021/10 2021/11 2021/12 教师资格 • 结合各类证书的报名、考试等节点不同，职业考证行业六个类别的需求峰值时间节点不同； • 因2020年疫情影响，部分证书上半年考试取消，如教师资格证、注会等，在下半年考试节点需求激增，出现明显的线上检索高峰； • 对比2020年，2021年建筑工程、金融财经及司法考试都有着较大的增长，而医疗健康需求同比小幅下降。 数据来源：百度观星盘，2020-2021年 地域趋势：行业需求主阵地在经济发达的一线城市、华东地区 • 地域趋势检索年对比：经济较发达地区搜索需求量较大，如华东区域、一线城市；同时，三四线城市、华北地区需求增长较快。 不同级别城市考证需求变化 不同区域整体需求同比变化 19.9% 14.7% 9.3% 7.7% 13.0% 15.0% 13.6% 11.5% 10.9% 9.7% 4.1% 一线城市 二线城市 2021年10月 数据来源：百度观星盘， 2020-2021年 三线城市 增长比例 四线城市 东北地区 华北地区 华东地区 华南地区 2021年10月 华中地区 增长比例 西北地区 西南地区 地域趋势：广东、江苏、山东等省份行业需求较高，西部省份需求崛起 2021年职业考证各省份的需求及增长情况 新疆 增幅 西藏 内蒙古 青海 北京 宁夏 吉林 海南 均值 天津 江西 重庆 • 陕西 上海 福建 检索量 河南 辽宁 贵州 甘肃 河北 广西 云南 黑龙江 山西 均值 四川 湖南 湖北 山东 广东 江苏 安徽 浙江 数据来源：百度观星盘 结合不同省份检索需求可知，广东、山东、江苏和河南四省需求量最大；西部地区新疆、西藏、内蒙古和青海四省需求崛起，需求 增幅高于全国平均水平。 数据来源：百度观星盘， 2020-2021年 市场行业趋势洞察小结 行业政策 市场规模 需求趋势 职业教育相关利好政策，国家 职业资格考试培训属于相对刚 行业无明显淡旺季，每季度末 华东地区一线城市等经济发达 启动“1+X”制度试点提高人 需市场，2022年市场规模将 月有较为明显的需求峰值。 地区职业考证需求旺盛； 才与市场适配度。 超600亿元； 建筑工程与金融财经类考试培 华北、中西部地区以及三四线 目前，行业集中度较低，头部 训需求呈现明显增长。 城市考证培训需求增速加快。 玩家开始加快业务扩张。 地域机会 PART2 用户需求洞察 年龄/性别需求：职业考证成中青年上班族提升竞争力的“新宠” • 对比2020年，2021年25-34岁的考证用户群体占比明显有大幅增加；同时女性需求占比增加； • 工作5年左右的上班族通过考证提升自身竞争力，其考证需求更旺。 2020年VS2021年用户年龄分布 18以下 18-24 25-34 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 35-44 45-54 2020年 2021年 55-64 65以上 2020年VS2021年用户性别分布 2020年 男 女 2021年 女性用户需求：职业考证行业职场女性需求崛起 • 从2021年VS2020年女性各年龄段用户数据、不同性别用户婚姻状态分布情况可知，25-34岁的已婚女性群体对考证的需求增长明显； • 职场女性考证诉求更多是挂靠、考证补贴、利用空闲时间提升自身竞争力。 2020年VS2021年女性各年龄段用户 18以下 18-24 25-34 35-44 2020年 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 45-54 2021年 55-64 2021年VS2020年已婚女性用户占比 65以上 2020年 2021年 细分行业需求：教师资格、金融财经及建筑工程类培训需求较大 • 职业考证行业六个类别的需求分布中，教师资格类、金融财经及建筑工程类培训需求占比超20%以上。职业考试证书类目中以教师资格证 为主，其次为二级建造师和注册会计师。 2021年职业考证细分类别需求比例 2021年考证用户需求增长TOP10证书 教师资格证 司法考试类： 4.9% 二级建造师 注册会计师 应急管理类： 10.6% 执业药师 医疗健康类： 16.4% 中级经济师 安全工程师 教师资格类： 23.9% 经济师 电工证 建筑工程类： 21.5% 金融财经类： 22.8% 监理工程师 消防员 税务师 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 2020年占比 2021年占比 证书需求重合度：在考试难度低、相关性强证书之间，需求重合度较高 备注：证书间关联度代表用户考证需求重合度高，字体大小代表关联度高低。如，报考『教师资格证』的用户，最大概率会报考『普通话证』，其次是『初级会计证』。 教师资格证 律师证 国际汉语 二建 健康管理师 建造师 营养师 普通话证 初级会计 心理咨询师 税务师 注册会计师 消防工程师 注会 教师资格证 安全 工程师 初级会计 税务师 房价估价师 会计证 消防 安全工程师 工程师 二建 教师资格证 建造师 会计职称 • • 二建 会计职称 监理 医师医药证 造价师 执业药师 建造师 监理 审计师 监理 执业医师 营养师 药剂师 二建 心理咨询师 会计证 造价师 注会 消防工程师 教师 监理 资格证 造价师 审计师 初级会计师 经济师 资料员 消防工程师 教师 资格证 执业药师 健康管理师 注册会计师 初级会计 营养师 安全 工程师 二建 会计证 特种作业操作证 电工证 同类别证书之间的需求重合度较高， 如关注考消防工程师的用户可能同时关注安全工程师、二建证等证书 。 在考试难度低、入门级的证书之间，需求重合度较高，如关注考律师证的用户同时也会关注初级会计证或教师资格证。 数据来源：百度搜索大数据， 2021年 安全 工程师 教师 资格证 焊工证 监理 地域需求-1：教育大省热衷考教师，经济发达省份偏爱金融财经 教师资格类 机会地域 金融财经类 湖南 贵州 明星地域 云南 青海 吉林 广西 江西 安徽 TGI=100 黑龙江 宁夏 甘肃 天津 海南 明星地域 上海 北京 山东 河北 湖北 辽宁 福建 陕西 广东 四川 山西 重庆 海南 江苏 广东 西藏 TGI=100 北京 浙江 上海 宁夏 青海 浙江 天津 内蒙古 新疆 福… 重… 山西 黑龙江 辽宁 贵州 湖北 湖南 安徽 陕西 广西 江西 吉… 甘肃 云南 河北 江苏 四川 山东 河南 TGI TGI 新疆 内蒙古 机会地域 河南 弱势地域 检索量 稳健地域 均值 稳健地域 弱势地域 检索量 均值 地域需求显著度（TGI）=（该省份该类目的搜索指数/ 该省份考证行业的搜索指数）÷（该类目的检索指数 / 考证行业搜索指数）* 100% • 教师类目：河南、山东是教育大省，对于教育教师相关证书的市场需求同样显著； • 金融财经类目：经济发达省份如北上广、江苏、浙江等省份关注金融财经类目更显著，偏爱金融财经证书。 数据来源：百度观星盘， 2020-2021年 地域需求-2：建筑工程的明星区域在江苏，东北地区司考偏好度更高 建筑工程类 司法考试类 机会地域 明星地域 机会地域 明星地域 西藏 黑龙江 内蒙古 江苏 吉林 四川 安徽 浙江 陕西 湖北 福建 甘肃 重庆 江西 西藏 湖南 云南辽宁 内蒙古贵州 上海 吉林 北京 河南 山东 广东 黑龙江 弱势地域 北京 海南 新疆 河北 TGI=100 天津 山西 广西 稳健地域 检索量 均值 TGI TGI TGI=100 新疆 海南 青海 宁夏 辽宁 青海 宁夏 天津 甘肃 广西 山西 上海 贵州 云南 福建 江西 重庆 陕西 湖南 湖北 安徽 广东 浙江 四川 河北 河南 山东 江苏 弱势地域 检索量 稳健地域 均值 地域需求显著度（TGI）=（该省份该类目的搜索指数/ 该省份考证行业的搜索指数）÷（该类目的检索指数 / 考证行业搜索指数）* 100% • 建筑工程类目：江苏省是建筑工程显著度及检索需求量双高的明星省份； • 司法考试类目：东北如内蒙、黑吉辽等省偏爱司法考试，而人口大省（江苏、山东）检索需求量虽高，但对于司法考试无明显偏好。 数据来源：百度观星盘， 2020-2021年 地域需求-3：北方省份偏好医疗健康，人口大省更偏好应急管理类证书 医疗健康类 机会地域 应急管理类 明星地域 黑龙江 机会地域 明星地域 内蒙古 内蒙古 吉林 青海 陕西 天津 河南 湖北 湖南 四川 浙江 重庆 山东 青海 广东 福建 北京 安徽 江苏 西藏 稳健地域 TGI 弱势地域 均值 西藏 山西 陕西 广西 辽宁 吉林 贵州 海南 上海 检索量 甘肃 天津 江西 TGI=100 广西 海南 新疆 重庆山西 云南 甘肃 贵州 宁夏 宁夏 TGI TGI=100 新疆 河北 辽宁 福建 北京 云南 湖北 安徽 黑龙江 湖南 上海 江西 均值 地域需求显著度（TGI）=（该省份该类目的搜索指数/ 该省份考证行业的搜索指数）÷（该类目的检索指数 / 考证行业搜索指数）* 100% • 医疗健康类目：北方省份，如黑龙江、内蒙古、辽宁、吉林、新疆等偏好医疗健康类考证； • 应急管理类目：人口大省如广东、江苏、山东、河南、浙江，是报考应急管理类正式的主力。 数据来源：百度观星盘， 2020-2021年 浙江 河北 四川 河南 稳健地域 弱势地域 检索量 广东 山东 江苏 用户关注点：报考条件和报考时间是用户普遍关注，考试难度越 高越关注培训机构的选择 六大类别证书用户主要关注点 报考条件、报考时间 教师考试类 检索词举例： 报考条件：教师资格证报 Ø 报考条件、报考时间 建筑工程类 培训机构、报考条件 司法考试类 报考条件、方法、机构 医疗健康类 检索词举例： Ø 书怎么考取？ 考条件 报考时间：中级经济师报 Ø 名时间 报考方法：心理咨询师证 报考条件、时间、机构 金融财经类 报考条件 应急管理类 Ø 培训机构：法考哪个培训 机构好？ • 六大类别证书的用户对考试时的关注点存在差异。报考门槛和考试难度越高，用户越关注机构。 • 如：司法考试考试难度高，用户大多选择报班，关注度集中于机构选择和报考条件。用户搜索如『法考哪个培训机构好』 、『法考培训 机构排行榜』。 数据来源：百度观星盘， 2020-2021年 用户关注点-1：教资考试最关注报考条件，金融财经类关注方面更多 教师资格类考试用户关注点 金融财经类考试用户关注点 报考条件 报考条件 考试难度 考试难度 报考时间 收入/发展 收入/发展 机构选择 证书查询 • 报名地址 课程查询 考试内容 2020年 • 报考方法 证书用途 报名地址 课程查询 成绩查询 价格查询 报考方法 证书用途 机构选择 证书查询 成绩查询 价格查询 报考时间 教师资格类考试用户对于报考条件”教师资格证报考条件”、报考时间”2021 考试内容 2021年 • 金融财经类用户的关注分散，且部分证书难度高，对付费培训接受度高， 年下半年报考时间“、成绩查询等考试相关信息更为关注； 用户更倾向选择培训机构帮助快速通过考试，如”经济师培训“、”中 教师资格证培训课程单价低，行业机构多，用户对于品牌的关注较低。 级经济师培训哪个好“！ 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 用户关注点-2：建工类考试最关注报考条件，司考则更关注机构选择 建筑工程类考试用户关注点 司法考试类考试用户关注点 报考条件 报考条件 考试难度 收入/发展 考试内容 建筑工程类考试用户对报考条件“如，二建报考条件学历专业要求”、报 报考方法 证书用途 报名地址 课程查询 成绩查询 价格查询 报考方法 证书用途 机构选择 证书查询 成绩查询 价格查询 报考时间 收入/发展 机构选择 证书查询 • 考试难度 报考时间 报名地址 课程查询 • 考试内容 司法考试用户因难度高竞争激烈，考生出于提高胜算、降低焦虑等因素选 考时间“如二建考试时间准考证下载时间”及证书含金量等关注较高，培 择报班学习，行业参培率同时快速提升，对机构的检索需求占比明显，如” 训机构在线上推广时也多以“输入信息查询是否符合条件”来获客！ 法考哪个培训机构好“、”法考培训机构排行榜“。 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 用户关注点-3：医疗健康类关注报考条件和机构选择，应急管理主 要关注报考条件 医疗健康类考试用户关注点 应急管理类考试用户关注点 报考条件 考试难度 报考条件 报考时间 收入/发展 机构选择 证书查询 • 报考方法 证书用途 报名地址 课程查询 考试内容 医药护类考试用户更关注报考条件和机构，如”康复治疗学能考执业医师证 成绩查询 价格查询 报名地址 课程查询 机构选择 证书查询 报考方法 证书用途 报考时间 收入/发展 成绩查询 价格查询 • 考试难度 • 考试内容 应急管理类考试在市场营销催生大量用户需求的情况下，市场存在泡沫， 吗“、”执业医师考试培训班“。 用户大多为非从业者，对行业及考试信息了解度低，对证书报考条件关注 医疗健康考试非医药行业用户较多，用户关注度集中于报考条件等基础考试 度高，如”一级消防师考试学历要求“！ 信息，如”普通人能考心理咨询师吗？“、”心理咨询师机构“。 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 考试培训机构关注点：口碑和正规性是各类目用户的共同关注 各考证类目的用户对品牌的关注信息不同，如金融、司法、医疗品牌诉求更直接，对官网、电话地址等信息检索多。而建工、应急管理用户更 关注机构口碑和正规性，这两类目机构多而散，培训质量不一，因此用户对机构的正规性、口碑考察更严格。 教育教师类 口碑 X品牌和Y品牌 哪个好 正规性 品牌对比 职业资格考试用户培训机构选择标准 司法考试类 官网 XX机构官网 口碑 正规性 建筑工程类 口碑 金融财经类 电话地址 XX机构靠谱吗 XX培训电话地址 官网 正规性 口碑 官网 正规性 医疗健康类 官网 XX机构官网 应急管理类 正规性 正规性 官网 口碑 口碑 数据来源：百度搜索大数据， 2020-2021年 正规XX培训学校 检索时间：工作日10点和15点左右检索需求旺盛，晚上9点尚有小高峰 职业考证用户24h流量趋势分析 0时 1时 2时 3时 4时 5时 6时 7时 8时 9时 10时 11时 12时 13时 14时 15时 16时 17时 18时 19时 20时 21时 22时 23时 移动 PC 职业考证用户一周流量趋势分析 星期一 星期二 星期三 星期四 总体 移动 星期五 星期六 PC • 从24H流量趋势分析可知，用户在日间9:00-11:00&14:00-15:00检索需求旺盛，而在夜间20:00-22:00，移动端的流量同样不可忽视； • 从一周流量趋势分析，职业考证流量主要分布在工作日，周一达到需求高峰，周末的流量集中于移动端稍高。 数据来源：百度观星盘，2021年 星期日 用户兴趣偏好-1：除国民级APP，百度网盘是职业考证用户装机必备 职业考证用户APP安装偏好 职业考证用户使用设备分布 安装比例 TOP6 电脑30% 移动 70% 百 度 支付宝 微信 抖音 Q Q 手机淘宝 百度网盘 WPS 小红书 哔哩哔哩 钉钉 美 团 安装TGI TOP6 六类别职业考证用户APP偏好 教师资格类 金融财经类 安装比例TOP3 百度 支付宝 微信 安装TGI TOP3 百度网盘 网易云音乐 小红书 数据来源：百度观星盘，2021年 建筑工程类 安装比例TOP3 安装比例TOP3 支付宝 百 度 微信 安装TGI TOP3 百度网盘 小红书 哔哩哔哩 百度 支付宝 微信 安装TGI TOP3 百度网盘 交管12123 WPS 司法考试类 医疗健康类 应急管理类 安装比例TOP3 安装比例TOP3 安装比例TOP3 百度 支付宝 微信 安装TGI TOP3 百度网盘 闲鱼 哔哩哔哩 百度 微信 支付宝 安装TGI TOP3 WPS 百度网盘 美团 百度 支付宝 微信 安装TGI TOP3 交管12123 百度网盘 WPS 用户兴趣偏好-2：劳逸结合，影音娱乐和体育同样是考证人的最爱 职业考证用户信息流阅读偏好 体育 娱乐 时事 软件 应用 资讯 情感 社会 金融 财经 影音 娱乐 时尚 健康养⽣ 泛 娱乐 医疗 健康 教育 培训 时尚 教育 财经 ⺟婴育⼉ 国际 ⽂化 历史 家居 汽⻋ 职业考证用户兴趣 类别分布 美⻝ 科技 军事 旅游 动漫 数据来源：百度观星盘，2021年 用户需求洞察小结 用户特征 考证需求 考证关注点 职业考证成中青年上班族提升 教师资格类、金融财经及建筑工 报考条件和报考时间是用户考证 工作日10点和15点左右检索 竞争力的“新宠”； 程类需求量大；在低门槛、同类 的最关注因素； 需求旺盛； 职业考证行业职场已婚女性需 别证书之间，用户可能会切换或 口碑和正规性是用户选择培训机 百度网盘是职业资格考证用户 求崛起。 同时报考； 构的共同关注，培训机构品牌口 装机必备，影音娱乐和体育同 各地经济、人文等条件不同，考 碑建设不容忽视。 样是考证人的最爱。 证需求也存在一定差异。 兴趣偏好 PART3 用户决策路径 用户决策路径：决策周期3.78天，平均搜索次数4.94次 犹豫 阶段 职业考证 决策路径 *圆的面积代表搜索量 平均 搜索次数 消费者主 要关注点 确定 阶段 行动 阶段 7.44次 9.2% 3.87次 33.5% 4.66次 57.3% 犹豫要不要考？ 主要关注证书用途 确定能不能考？ 主要关注报考条件 如何备考？ 开始寻找培训机构 心理咨询师证书含金量高吗 一级建造师报考条件 教师资格证需要准备多长时间 考中级经济师有什么用 心理咨询师证书怎么考取 教师资格证报名入口 健康管理师证书用途 学前教育可以考小学教师资格证吗 消防工程师报名时间2021官网 注册会计师难考吗 法考时间2021报名条件及时间 法考哪个培训机构好 健康管理师就业方向 非师范类怎么考教师证 经济师培训网站 精算师就业前景怎样 …… 工程造价师报考条件和专业限制 …… 环球网校怎么样靠谱吗 …… 数据来源：百度搜索大数据，2021年 用户点击去向：百度知道、百度百科和企业官网是主要信息获取平台 用户百度站内点击分布 用户百度站外点击分布 百度知道、百度百科是用户在百度站内获取信息的主要途径 企业官网、资讯平台和知乎是用户主要获取信息的平台 百度知道 企业官网 百度百科 资讯平台 百家号 知乎 百度贴吧 官方考试平台 百度文库 教育资讯平台 百度经验 教育服务平台 百度小程序 招聘平台 其他 其他 其他包含：百度基木鱼、宝宝知道、百度视频等 数据来源：百度搜索大数据，2021年 资讯平台：如搜狐/网易/一点资讯等； 官方考试平台：如国家普通话报考平台等； 教育服务平台：如知了好学/培训通等； 教育资讯平台：如帮考网/营养师网等； 用户转化方式：职业考证推广中，转化方式以表单和咨询为主 职业考证用户转化类型分布 表单 60% 表单提交转化率 咨询 电话 职业考证行业商家进行广告推广时，以在线咨询、线 索收集转化方式为主，其中表单转化占50%以上，表 电话：电话拨打按钮点击 咨询：咨询按钮点击 表单：表单按钮点击 数据来源：百度搜索大数据，2021年 单按钮从点击到提交转化率约60%。 用户决策路径分析 决策路径 点击去向 用户决策周期平均为3.78天， 百度站内：百度百科、百度知道、 平均搜索次数4.94次； 百家号是用户在百度站内获取信 通过百度搜索不断寻求对相关 息的主要途径； 信息，从决策犹豫期到做出行 百度站外：企业官网、官方考试 动决策。 网及资讯网是用户最关注的平台。 转化方式 职业考证推广中，转化方式以 表单和咨询为主； 表单提交转化率高达60%。 PART4 百度营销策略 全场景、全链路影响TA，实现职业资格考试培训行业品效合一 百度有效果 百度有到店 百度有知识 百度有内容 百度有热点 线上线下全方位、高 频次覆盖，实现对目 标受众的饱和打击 引导当地人群到店消 费，提升商家店铺热 度和销售额 百度为用户提供最专 业的『问答场所』， 用知识激发“考生” 认同 通过优质的口碑内容 及形象建设，提升品 牌美誉度和用户信任 感 旺季节点打造专属 IP，沉淀目标受众 的长期好感 『百度有效果』百度做到即刻需求即刻满足，引领用户决策关键时刻 1 2 搜索+推荐信息流，双引擎推动 3 让客户进入品牌最后的包围圈 用户从认知到认同再到信赖 认知 信赖 认同 信息 流GD 活动 营销 人群洞察全知道 搜索过【会计培训】 的人群在哪里出没 ？ 历史到访 兴趣 历史到访门店类型 周边目标 定位 当前位置附近门店 到访重定 向 曾经到访地点 常驻地 家或公司 出行场景—户外 楼梯LED 线上-开屏 线上品专 MAX 覆盖31个场景： 如楼宇场景/出行 场景—优质电梯 线上-品专 电视 线上小程序 聚 屏 吸引 品 用户 专 关注 开 屏 时效 引发 品专 品牌 华表 用户 兴趣 影响 用户 行为 沉淀用 户资产 基木鱼 百家号 小程序 线上-知识营销 -品牌故事 线上百家号 爱番番 知识 营销 『百度有到店』全链路智能门店营销推广解决方案，提高转化效率 百度搜索门店推广 搜 搜 门店 推广 n n n 创意丰富，ctr更高 前置信息促进转化 LBS分距离溢价精准获客 推 推 n n n 引 引 拓 拓 百度信息流门店推广 基于位置及商品智能定向 基于结构化门店信息智能生成创意 基于LBS及用户标签精准触达区域用户 1. 线上线下用户闭环运营 三 大 核 心 价 值 2. 分商圈阵地精准经营 3. 提升区域用户到店率 四大核心场景全面开放，为职培客户打通流量地图 百度地图门店推广 n n 精准线下获客引流 提升区域用户到店转化 百度知了好学门店推广 n n TOP1机构卡 课程推荐位 多场景门店活动触达 孵化区域高潜人群 本地直接相关搜索 日均2亿PV 本地类兴趣浏览 日均15亿推送 打通地图POI流量 日活6000万+ 日均展现量 3000w+ 『百度有知识』百度提供最专业的“问答场所” 用内容激发考生认同 [ 以恰当的时机，为考生提供建议 ] 20.4亿 3.4亿 6.3亿分钟 日均知识检索量 日均知识访问用户 知识浏览时长 认识 认知 认可 认购 认同 品类需求 品牌认知 产品决策 行动转化 口碑沉淀 知道合伙人 知识营销-CPC 秒懂视频软植入-百科共建 品牌loft 知识闪电 智慧锦囊 文库-频道共建 品牌故事 『百度有内容』KOC广泛发声，从价格、体验各角度分享经验，实现种草 原生征文任务（视频/话题）+好看挑战赛 发布任务，由创作者自行围绕任务发布原创内容。全网铺开，并可制作成专题或者话题页，沉淀内容！ 学习后的成果展示 试听体验课经验分享 内容沉淀在定制话题内 『百度有热点』99开学季，超长活动战线，助力品牌“赢”销开学季 !"#$%&%'() !"#$%2%34) *+,- ./01 !"#$%%=) 5678 9:(; ?@=A BCDE :;=?@ Z[\]+ ABCDEF !"#$%&'( )*+,-./ GHIJKILMNI BHON,- ijY;PQ Y;^_ 012 3456789 PQRSTUVWXY; `abcde fgEh THANKS
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中级经济师《经济基础知识》2022~2023年预习卷（试题及解析）
2022中级《经济基础知识》预习卷（试题及解析） 2022中级经济师《经济基础知识》预习卷（试题） 一、单选题 1、能够导致某种商品的供给曲线发生位移的因素是（ ）。 A、消费者偏好 B、该商品的成本 C、消费者的收入 D、该商品自身的价格 2、金融风险的基本特征有（ ）。 A、不确定性 B、相关性 C、稳定性 D、高杠杆性 E、传染性 3、1999年，国际货币基金组织按照汇率弹性从小到大，将汇率制度分为多种，其中汇率弹性最小的是（ ）。 A、无单独法定货币 B、货币当局安排 C、传统钉住安排 D、事先不公布汇率目标的管理浮动 4、影响需求的最重要的因素（ ）。 A、商品本身的价格 B、消费者预期 C、消费者偏好 D、消费者收入 5、国际清算银行的最高权力机构是（ ）。 A、股东大会 B、董事会 C、理事会 D、监事会 6、属于货币市场子市场的是（ ）。 A、股票市场 B、外汇市场 C、债券市场 D、票据市场 7、边际效用与总效用的说法，错误的是（ ）。 A、边际效用是总效用的斜率 B、边际效用等于0时，总效用最大 C、边际效用是递增的 D、按照基数效用理论，效用可以区分为总效用和边际效用 8、短期成本函数和长期成本函数的区别在于是否含有（ ）。 A、固定成本 B、可变成本 C、边际成本 D、隐成本 9、关于短期内资本供给曲线的说法，正确的是（ ）。 A、短期内资本供给曲线是一条垂直于横轴的直线 B、短期内资本供给曲线是一条向后弯曲的曲线 C、短期内资本供给曲线是一条水平线 D、短期内资本供给曲线凸向原点 10、企业对不同的购买者所购买的每一个批量单位的产品收取不同的价格，这称为（ ）。 A、一级价格歧视 B、二级价格歧视 C、三级价格歧视 D、不完全价格歧视 11、关于公共物品供给与需求的说法正确的是（ ）。 A、边际收益大于边际成本，公共物品的数量达到最优 B、在纯公共物品领域，应当而且能够实行市场机制引导资源的配置 C、公共物品的最优数量具有重要的实际意义 D、从供给的角度来看，公共物品与私人物品在生产上并无任何区别 12、通常情况下，反映一个国家或地区经济发展规模的指标是用（ ）计算的GDP A、虚拟价格 B、不变价格 C、现价 D、基期价格 13、从价值形态来看，GDP表现为所有（ ）的增加值之和。 A、常住单位 B、常住人口 C、常住单位和非常住单位 D、常住人口和非常住人口 14、不动产信用控制属于（ ）货币政策工具。 A、一般性 B、直接信用控制 C、选择性 D、间接信用控制 15、下列因素中，不能制约银行体系信用扩张并创造派生存款能（ ） A、银行承兑汇票转贴现 B、提取现金数量 C、缴存中央银行法定存款准备金 D、社会公众缴付税款 16、下列公式中，反映财政支出增长的边际倾向指标MGP的是（ ）。 A、△G/△GDP B、△G/Gn-1 C、（Gn-Gn-1）/Gn-1 D、△G%/△GDP% 17、商业银行的融资性租赁业务，属于（ ） A、贷款业务 B、资产业务 C、投资业务 D、中间业务 18、从规模N＝10000的总体中抽出一个样本总量n＝500的不放回简单随机样本，样本均值 ，样本方差S2=1000，则估计量 方差的估计为（ ）。 A、1.9 B、2 C、10 D、9.5 19、政府对进口贸易进行干预的手段不包括（ ）。 A、歧视性公共采购 B、关税限制 C、自愿出口限制 D、出口退税 20、会计核算中，将某单位与其他单位和个人之间发生的各种经济利益的交换称为（ ）。 A、经济业务 B、经济事项 C、经济活动 D、商品交易 21、由于资产负债表的项目与企业会计科目不完全一致，该表的期末数有两种填列方法。下列不适用于直接填列法 的项目是（ ）。 A、短期借款 B、货币资金 C、应付职工薪酬 D、盈余公积 22、关于边际消费倾向、平均消费倾向及其相互关系的说法，正确的是（ ）。 A、边际消费倾向恒等于平均消费倾向 B、边际消费倾向可能大于、等于或小于0 C、平均消费倾向总是在0到1之间 D、边际消费倾向总是小于平均消费倾向 23、按预算项目是否直接反映经济效益，政府预算分为（ ）。 A、平衡预算和差额预算 B、投入运算、绩效预算和规划项目预算 C、绩效预算和零基预算 D、部门预算和规划预算 24、 某公司普通股股票每股面值1元，每股市价3元，每股收益0.2元，该公司无优先股，则该公司市盈率为（ ）。 A、15% B、20% C、15 D、20 25、下列权利中，属于担保物权的有（ ）。 A、地役权 B、留置权 C、宅基地使用权 D、建设用地使用权 26、利用概率样本数据推断全国居民人均消费支出，适用的统计学方法是（ ） A、参数估计 B、相关分析 C、假设检验 D、描述统计 27、根据《中华人民共和国公司法》，设立股份有限公司，应当由2人以上（ ）以下为发起人。 A、13 B、200 C、100 D、50 28、反垄断执法机构调查涉嫌垄断行为，不能采取的措施是（ ）。 A、进入被调查的经营者的营业场所或者其他有关场所进行检查 B、询问被调查的经营者、利害关系人或者其他有关单位或者个人，要求其说明有关情况 C、冻结经营者的银行账户 D、查封、扣押相关证据 A、政府存款 B、发行债券 C、国外负债 D、储备货币 30、下列关于生产要素市场理论的说法，错误的是（ ）。 A、生产者对生产要素的需求是一种引致需求 B、劳动的供给曲线是一条后弯曲线 C、生产者使用生产要素的原则是边际要素成本等于边际收益产品 D、完全竞争生产者的要素需求曲线是一条水平线 31、由于价格总水平变动引起汇率变动进而影响出口需求的变化与总需求呈（ ） A、价格效应 B、需求效应 C、出口效应 D、汇率效应 32、工业总产值和固定资产投资额分别属于分析和预测经济波动的指标体系中的（ ）。 A、先行指标和一致指标 B、一致指标和先行指标 C、都是先行指标 D、都是一致指标 33、用于解释相似资源储备国家之间和同类工业品之间的双向贸易交易理论是由（ ）提出的。 A、美国经济学家克鲁格曼 B、英国经济学家亚当•斯密 C、英国经济学家大卫•李嘉图 D、瑞典经济学家赫克歇尔和俄林 34、在我国，纳入货币供应量指标统计的各类存款中，不属于准货币的是（ ）。 A、单位定期存款 B、个人存款 C、其他存款（财政存款除外） D、单位活期存款 35、经济学家弗里德曼认为，恒久性收入和货币数量之间的关系是恒久性收入越高，个人（ ） A、所需的货币数量越多 B、持有的货币数量越多 C、所需的货币数量越少 D、持有的货币数量越少 36、关于公共物品需求显示的说法，正确的是（ ） A、公共物品是人们用出价多少表示对公共物品的需求强度 B、公共物品是具有经济效率的 C、公共物品的排他性消费不符合效率原则 D、公共物品是人们用出价多少表示对公共物品的需求数量 37、在国债交易中，最普通、最常用的方式是（ ） A、回购交易 B、期权交易 C、现货交易 D、期货交易 38、假设边际消费倾向为0.8，则平衡预算乘数为（ ）。 A、-4 B、5 C、1 D、-5 39、在经济稳定增长时期，政府通过实施财政收支基本平衡或者动态平衡的财政政策，保持经济的持续稳定发展， 这种政策属于（ ）财政政策。 A、自动稳定 B、相机抉择 C、紧缩性 D、中性 40、决定税负转嫁状况的关键因素是（ ）。 A、课税商品的性质 B、课税与经济交易的关系 C、课税范围的大小 D、商品的供给与需求弹性 41、小规模纳税人销售货物时，其增值税应纳税额的计算公式是（ ）。 A、应纳税额＝销售额×征收率 B、应纳税额＝组成计税价格×税率 C、应纳税额＝组成计价税额×征收率 D、应纳税额＝销售额×税率 42、 根据《中华人民共和国个人所得税法》，以每次收入额为应纳税所得额的是（ ）。 A、偶然所得 B、财产转让所得 C、稿酬所得 D、劳务报酬所得 43、预算编制制度包括（ ）和将预算外资金纳入预算管理两部分。 A、实行政府采购制度 B、建立国库集中收付制度 C、建立部门预算制度 D、建立预算监督制度 44、用1表示”硕士及以上”，用2表示”本科”，用3表示”大专及以下”，这种对变量进行观测的数据是（ ）。 A、分类数据 B、定量数据 C、顺序数据 D、数值型数据 45、经济普查的周期是（ ）。 A、每10年1次 B、每10年2次 C、每3年1次 D、每1年1次 46、下列统计量中，适用于测度右偏分布收入数据集中趋势的是（ ）。 A、中位数 B、均值 C、众数 D、标准分数 47、下列能够消除测度单位和观测值水平对测度值影响的指标是（ ）。 A、方差 B、均值 C、标准差 D、离散系数 48、使用时间数列中最近k期数据值的平均数作为下一期的预测值的平滑法称为（ ）。 A、移动平均法 B、算术平均法 C、指数平滑法 D、几何平均法 49、增长1%的绝对值用公式表示为（ ）。 A、逐期增长量/定基增长速度 B、累计增长量/环比增长速度 C、逐期增长量/环比增长速度 D、累计增长量/定基发展速度 50、选择平均型单元作为样本，选定的样本可以代表所研究变量的平均水平，这种抽样方法是（ ）。 A、分层抽样 B、配额抽样 C、方便抽样 D、判断抽样 51、（ ）是对总体参数的估计。 A、样本统计量 B、样本参数 C、样本均值 D、样本方差 52、一元回归模型和多元回归模型的划分依据是（ ） A、模型的数量 B、样本量 C、因变量数量 D、自变量数量 53、 在会计核算中，会计信息质量的（ ）要求很大程度上取决于会计人员的职业判断。 A、可靠性 B、重要性 C、可比性 D、客观性 54、确定会计数据进入会计系统时如何记录的过程称为（ ）。 A、会计确认 B、会计计量 C、会计报告 D、会计循环 55、下列会计活动中，属于会计记录方法的是（ ）。 A、设置账户 B、编制会计报表 C、财务分析 D、预算管理 56、记账凭证账务处理程序适用于（ ）的单位。 A、规模较小，业务量较少 B、规模较小，业务量较多 C、规模较大，业务量较少 D、规模较大，业务量较多 57、下列经济业务中，会导致企业现金流量表中现金流量发生变化的是（ ）。 A、将现金存入银行 B、收到商业银行贷款 C、以存货清偿债务 D、以固定资产对外投资 58、已知某企业本年”营业收入”为280万元，”营业成本”为160万元，”管理费用”为60万元，”营业外支 出”为40万元。假设不考虑其他因素，该企业本年营业利润为（ ）万元。 A、20 B、120 C、60 D、80 59、资产净利润率越高，说明企业全部资产的盈利能力越强。该指标与净利润成正比，与资产平均总额（ ）。 A、完全相等 B、无关 C、成反比 D、成正比 60、关于用益物权法律特征的说法，错误的是（ ）。 A、它是一种从所有权权能中分离出来的权利，具有从属性 B、它设置的目的在于对他人之物的使用和收益，以取得物的使用价值 C、它要受所有权人对其内容范围的限制，不具有所有权那样彻底支配的性质 D、它约束了所有权人行使其所有权的权能，体现了对所有人权利的限制功能 61、下列各项中，不属于物权优先效力的体现的是（ ）。 A、物权与债权同时存在于同一物上时，物权具有优先于债权的效力 B、在”一物二卖”的情况下，如果后买者已完成了物权的公示，而先买者未完成物权的公示，则后买者取得的所 有权优先于先买者的债权 C、同一物之上存在数个物权时，先设立的物权优先于后设立的物权 D、物权的标的物无论辗转流向何处，权利人均可追及于物之所在地行使其权利，依法请求不法占有人返还原物 62、关于合同约定解除与协议解除的区别的说法，错误的是（ ）。 A、约定解除属于事先的约定，而协议解除属于事后的约定 B、当事人约定解除权的，必然发生解除合同的后果 C、协议解除合同以一个新的合同来解除原来订立的合同 D、约定解除权的行使是单方行为，协议解除是双方意思表示一致的行为 63、关于合同的订立与成立的说法，错误的是（ ）. A、合同的订立强调的是当事人订立合同的行为或过程 B、合同的成立所体现的是合同订立活动的结果 C、合同的成立离不开订立合同的行为 D、合同订立表明当事人就合同的内容已经达成合意 64、根据《中华人民共和国公司法》，公司解散后，有限责任公司的清算组由（ ）组成。 A、董事 B、股东 C、公司股东会确定的人员 D、董事和股东 65、下列商品中，必须申请商标注册并被核准后才能在市场销售的是（ ）。 A、生鲜食品 B、汽车制品 C、烟草制品 D、卫生用品 66、商标注册申请人自其商标在外国第一次提出商标注册申请之日起（ ）内，提出注册申请的，依照该外国同中 国签订的协议或者共同参加的国际条约，或者按照相互承认优先权的原则，可以享有优先权。 A、一年 B、三个月 C、两年 D、六个月 67、下列法律关系中，不属于经济法调整的对象的是（ ）。 A、经济管理关系 B、市场管理关系 C、组织管理性的流转和协作关系 D、平等主体之间的人身关系 68、关于减税和免税的说法，错误的是（ ）。 A、免税是指不征税 B、减税是指对应纳税额少征一部分税款 C、免税是指对应纳税额全部免征 D、减税、免税一般都具有定期减免性质 69、在回归分析中，估计回归系数的最小二乘法的原理是（ ）。 A、使得因变量观测值与均值之间的离差平方和最小 B、使得因变量估计值与均值之间的离差平方和最小 C、使得观测值与估计值之间的乘积最小 D、使得因变量观测值与估计值之间的离差平方和最小 70、最早提出转移支付概念的是（ ） A、瓦格纳 B、亚当·斯密 C、庇古 D、凯恩斯
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中级经济师《人力资源管理》2022~2023年高频真题考点汇总
2022年中级《人力资源管理》高频真题考点汇总 2022中级经济师《人力》真题考点 第一章 考点 1：动机 动机有三个要素： ①决定人行为的方向：即选择做出什么样的行为； ②努力的水平：即行为的实施程度； ③坚持的水平：即遇到阻码碍时付出多大努力坚持自己的行为。 动机 内源性动机 （内在动机） 外源性动机 （外在动机） 指人做出某种行为是因为行为本身，因为这种行为可以带来成就感，或者个体认为这种 行为是有价值的。 看重工作本身。如：寻求挑战性的工作机会、获得为工作和组织多做贡献的机会等 指人为了获得物质或社会报酬，或为了避免惩罚而做出某种行为，做出这种行为是为了 行为的结果，而不是行为本身。 看重工作所带来的报酬。如：工资、奖金、表扬、社会地位等 考点 2：需要层次理论 ——美 ·马斯洛 （1）生理需要：对食物、水、居住场所、睡眠、性等身体方面的需要。 （2）安全需要：主要针对身体安全（如脱离危险的工作环境）和经济安全（如不解雇的承诺，或是 舒适的退休计划）的需要，以免身心受到伤害。 需要层次 （3）归属和爱的需要：情感、归属、被接纳、友谊等需要（如获得友好和睦的同事关系）。 （4）尊重的需要：内在的尊重的需要（如自尊心、自主权、成就感等）和外在的尊重的需要（如地 位、认同、受重视等）。 （5）自我实现的需要：个人成长、发挥个人潜能，实现个人理想的需要。 （1）人都有这五种需要，只是在不同时期表现出来的各种需要的强烈程度不同而已。 （2）未被满足的需要是行为的主要激励源，已获得基本满足的需要不再具有激励作用。 主要观点 （3）马斯洛需要层次模型呈三角形，级别由下及上逐层提高，当下一层次的需要在相当程度上得到 满足后，个体才会追求上一层次的需要。 （4）分类：基本需要：生理需要→安全需要→归属和爱的需要 高级需要：尊重的需要→自我实现的需要 （1）管理者需要考虑员工不同层次的需要，并为每个层次的需要设计相应的激励措施。 应用 （2）管理者需要考虑每个员工的特殊需要，因为不同人的需要是不同的。 （3）该理论还表明，组织用于满足低层次需要的投入效益是递减的。 评价 ①易于理解；②不十分可靠和准确；③呆板、不灵活，难以适应复杂多变的实际环境。 考点 3：双因素理论 ——赫兹伯格 1、激励因素：指成就感、别人的认可、工作性质、责任和晋升等因素。 2、保健因素：组织政策、监督方式、人际关系、工作环境和工资等因素。 应用：管理者要调动员工的积极性，首先要注意工资、工作环境等保健因素、使员工不致产生不满情绪，但更为重 要的是要利用工作本身对员工的价值这类激励因素去激发员工的工作热情。 考点 4： ERG理论 ——奥尔德弗 （1）认为人有三种核心需要： 含义 对应马斯洛需要层次 生存需 指个体的生理需要和物质需要，或个体维持生存 要 的物质条件。 观 关系需 点 要 成长需 要 全部"生理需要"和部分"安全需要" 部分"安全需要"、全部"归属和爱的需要"和部 指个体维持重要人际关系的需要。 分"尊重的需要" 指个体追求自我发展的内在欲望。 部分"尊重的需要"和全部"自我实现的需要" （1）认为各种需要可以同时具有激励作用。 （2）提出了"挫折—退化"的观点，认为如果较高层次的需要不能得到满足的话，对满足低层次需要的欲望就 会加强。 ERG 理论更为灵活变通，不是僵化地对待各种层次的需要，而是很好地补充了马斯洛需要层次理论的不足， 优 更全面地反映了社会现实。 点 人们可以同时追求各种层次的需要，或者在某些限制下，在各种需要之间进行转化。 ERG理论的变通性尤其有助于说明在文化、环境背景的差异下个体需要的差异。 考点 5：三重需要理论 ——麦克利兰 认为人有三种重要的需要： 含义 特点 成就 指个体追求优越感的驱动力，或者参照某种标准去 需要 追求成就感，寻求成功的欲望。 权利 需要 亲和 需要 指促使别人顺从自己意志的欲望。 指寻求别人建立友善且亲近的人际关系的欲望。 （1）选择适度的风险。 （2）责任感较强。 （3）希望能够得到及时地反馈。 喜欢支配、影响别人，喜欢对人“发号施令”，十分重 视争取地位和影响力。 重视被别人接受和喜欢，追求友谊和合作。 应用： （1）在对员工实施激励时，需要考虑员工以上三种需要的强烈程度，以便提供能够满足这些需要的激励措施。 （2）在组织人事安排上，测量、评价一个人的成就需要对如何分派工作和职位有重要的意义。 考点 6： 期望理论 ——弗罗姆 （1）该理论认为动机是三种因素共同作用的产物： ①一个人需要多少报酬（效价）； 主要理论 ②个人对努力产生成功绩效的概率估计（期望）； ③个人对绩效与获得报酬之间关系的估计（工具性）。效价×期望×工具性=动机 （2）特色：强调情境性，认为没有放之四海而皆准的单一原则可以用来解释每个人的动机。 应用 期望模型中的三个因素可以有多种组合，产生最强动机的组合是高的正效价、高期望和高工具性。 考点 8：有效推行参与管理的条件 （1）员工应有充裕的时间进行参与。 （2）员工参与的问题必须与其自身利益相关。 （3）员工必须具有参与的能力，如智力、知识技术、沟通技巧等。 （4）参与不应使员工和管理者的地位和权力受到威胁。 （5）组织文化必须支持员工参与。 第二章 考点 1：魅力型领导理论 ——罗伯特 ·豪斯 领导特质 特征 自信、印象管理技能、社会敏感性和共情 道德特征（积极） 非道德特征（消极） 使用权力为他人服务 为个人利益使用权力 使追随者的需要和志向与愿景相结合 提升自己的个人愿景 从危机中思考和学习 指责或批评相反的观点 激励下属独立思考 要求自己的决定被无条件接受 双向沟通 单向沟通 培训、指导并且支持下属，与他人分享 对追随者的需要感觉迟钝 用内在道德标准行事 遵循外在道德标准 考点 2：路径 —目标理论 ——罗伯特 ·豪斯 （1）指导式领导：让员工明确别人对他的期望、成功绩效的标准和工作程序。 四种领导行为 （2）支持型领导：努力建立舒适的工作环境，亲切友善，关心下属的要求。 （3）参与式领导：主动征求并采纳下属的意见。 （4）成就取向式领导：设定挑战性目标，鼓励下属展现自己的最佳水平。 两个权变因素作为领导的领导行为与结果之间的中间变量： 权变因素 （1）下属控制范围之外的环境因素：如工作结构、正式权力系统、工作团队等。 （2）下属的个人特征：如经验、能力、内—外控等。 考点 3：管理方格图 ——保罗 ·赫塞 1、管理方格的纵坐标是"关心人"，横坐标是"关心任务"。 2、方格中5种基本风格： 位于坐标（1，1）位置的领导风格称为"无为而治"，管理者既不关心任务，又不关心人。 位于坐标（9，9）的领导风格则是既关心任务，又关心人，被该理论认为是最理想的领导风格。 位于坐标（5，5）的"中庸式"领导风格。 位于坐标（1，9）的"乡村俱乐部"领导风格，对人极端关注。 位于坐标（9，1）的"任务"领导风格，对任务极端关注。 第三章 考点 1：组织结构设计的定义及参数 本质 企业员工的分工协作关系。 设计目的 实现组织的目标。 内涵 企业员工在职、权、责三方面的结构体系。 （1）职能结构：达到企业目标所需完成的各项业务工作及其比例和关系。 主要内容 （2）层次结构：各管理层次的构成，又称组织的纵向结构。 （3）部门结构：各管理部门的构成、又称组织的横向结构。 （4）职权结构：各管理层次、部门在权力和责任方面的分工和相互关系。 复杂性：指任务分工的层次、细致程度。 要素 规范性：指使用规则和标准处理方式规范工作行为的程度。 集权度：指决策权的集中程度。 （1）特征因素： ①管理层次和管理幅度：两者成反比，管理幅度起主导作用。 ②专业化程度：职能部门分工的精细化程度。 ③地区分布。 ④分工形式：职能制、产品制、地区制、混合制。 ⑤关键职能 设计参数 ⑥集权程度 ⑦规范化 ⑧制度化程度 ⑨职业化的程度 ⑩人员结构。 （2）权变因素：组织环境、组织战略、组织技术、人员素质、组织规模、组织生命周期等。 考点 2：组织设计的类型 马克斯·韦伯：理想的组织形式就是科层（官僚）制，强调权威与等级，规章与规范。 （1）重视权力等级 （2）分工 行政层级式组织形式 决定因素 （3）规章 （4）程序规范 （5）非个人因素 （6）技术能力 适用范围 复杂／静态环境 一种按职能划分、组织各个部门的组织形式，又被称为"法约尔模型"。 特点 （1）职能分工；（2）直线—参谋制；（3）管理权力高度集中。 （1）有明确的任务和确定的职责，并且由于从事类似工作、面临类似问题的人 们在一起工作，相互影响和相互支持的机会较多。 （2）可以消除设备及劳动力的重复，最充分地利用资源，这种形式也有利于专 职能制 组织 门设备的开发和对专家的培养。 优点 （3）各部门和各类人员实行专业分工，有利于管理者注重并能熟练掌握本职工 作的技能，有利于强化专业管理，提高工作效率。 （4）每一个管理者都固定地归属于一个职能机构，专门从事某一项职能工作， 在此基础上建立起来的部门间的联系能够长期不变，这就使整个组织有较高的 稳定性。 （1）狭隘的职能观念。 （2）横向协调性差。 缺点 （3）适应性差。 （4）企业领导负担重。 （5）不利于培养具有全面素质、能够经营整个企业的管理人才。 （1）简单／静态。 适用范围 （2）适用于中小型的、产品品种比较单一、生产技术发展变化较慢、外部环境 比较稳定的企业。 特点 （1）一名员工有两位领导；（2）组织内部有两个层次的协调；（3）产品部门 （或项目小组）所形成的横向联系灵活多样。 （1）有利于加强各职能部门之间的协作配合；（2）有利于顺利完成规划项 优点 目，提高企业的适应性；（3）有利于减轻高层管理人员的负担；（4）有利于 职能部门与产品部门相互制约，保证企业整体目标的实现。 矩阵组织形式 （1）组织的稳定性较差； 缺点 （2）双重领导的存在，容易产生责任不清、多头指挥的混乱现象； （3）机构相对臃肿，用人较多。 （1）复杂／动态； 适用范围 （2）适合因技术发展迅速和产品品种较多而具有创新性强、管理复杂特点的企 业。 特点 把企业的生产经营活动，按产品或地区分别建立经营事业部，实行集中决策指 导下的分散经营。单独核算、自负盈亏。 （1）有利于总公司的高层管理者摆脱具体管理事务，集中精力于战略决策和长 优点 远规划； （2）增强企业的活力； （3）有利于把联合化和专业化结合起来，提高生产效率。 事业部制组织形式 （1）容易使各事业部只顾自身的利益，削弱整个公司的协调一致性； 缺点 适用范围 特点 （2）公司和各个事业部的职能机构重复，会增加费用和管理成本。 产品种类多且产品之间工艺差别大，或市场分布范围广且市场情况变化快、要 求适应性强的大型联合企业或公司。 打破部门界限并把决策权下放到工作团队成员手中。 团队结构形式 优点 缺点 特点 虚拟组织形式 无边界组织形式 提高运行效率、增强灵活性。 团队与团队成员原来所属职能部门之间的矛盾、团队内部的考核和激励机制、 不同团队之间的协调与整合等。 决策集中化程度高，但部门化程度低或根本就不存在，即两头（营销、研发和 技术设计）大，中间（生产制造）小。 优点 灵活性 不足 公司管理层对公司的主要职能活动缺乏有力的监控。 寻求通过组织扁平化来减少指挥链，对管理幅度不加限制，取消各种职能部门，代之以授 权的团队。 第四章 考点 1：战略性人力资源管理的三大工具 三大工具 内容 指对组织战略实现过程进行分解的一种图形工具，形象地展示了为确保公司战略得以成 战略地图 功实现而必须完成的各种关键活动及其相互之间的驱动关系。 指针对为实现组织战略目标所需完成的一系列人力资源管理活动链而设计的各种财务类 和非财务类目标或衡量指标。 人力资源管理计分卡 量化处理： （1）各种人力资源管理活动； （2）人力资源管理活动所产生的员工行为； （3）员工的行为所产生的公司战略后果及绩效。 能够在计算机桌面上显示的各类图表，它以桌面图形、表格以及计算机图片的形式向领 数字仪表盘 导者和管理者形象地展示了在公司战略地图上出现的各类活动目前在公司中进展到了什 么阶段以及正在向哪个方向前进。 考点 2：人力资源战略与不同组织战略的匹配 组织战略 人力资源战略 （1）招募及甄选压力比较大，培训是全方位、多类型的； 内部 （2）强调内部晋升，绩效管理上更关注结果； （3）薪酬与结果的联系往往也非常紧密。 （1）面临的最大人力资源问题是如何重新合理配置人力资源，维持员工队伍的士气。 （2）招募工作需求不大，但员工重新配置工作压力大，培训工作的重点是文化整合和价值观 成长战略 外部 的统一。 （3）绩效管理和薪酬管理的重心是如何实现绩效管理实践以及薪酬结构和薪酬水平的规范化 和标准化。 （1）保持组织内部人力资源的稳定性以及管理手段的规范性、一致性和内部公平性。 （2）对人员招募需求不大，内部员工会有缓慢的晋升，培训主要关注当前所从事工作的需 稳定战略 要。 （3）绩效的重点是员工的行为规范以及员工的工作能力和态度，薪酬管理上更重视薪酬的内 部一致性，薪酬决策集中度较高，员工福利水平较高。 （1）重点解决如何以一种和平、稳定并且代价最小的方式将冗余的人力资源剥离出组织的问 题。 收缩战略 （2）如何提高组织在精简和裁员之后留在组织中的员工的士气。 （3）培训压力较大，绩效管理重心放在对结果的考核上，薪酬减少固定薪酬部分、增加浮动 薪酬的比重。 第五章 考点 1：人力资源需求预测的主要方法 经验判断法 适用范围：短期预测，以及那些规模较小或经营相对稳定、人员流动率不是很高的 企业。 优点： （1）吸取和综合了众多专家意见，避免个人预测的片面性； （2）不集体讨论，匿名进行，使专家作出独立判断； 主观判断法 德尔菲法 /专家预测法 （3）采取多轮预测，经过几轮反复，专家意见趋于一致，具有较高的准确性。 【注】 （1）专家人数不能太少，至少要20-30人； （2）专家的挑选要有代表性； （3）问题的设计要合理； （4）向专家提供的资料和信息要相对充分，从而使他们能够进行预测和判断。 比率分析法 趋势预测法 定量方法 基于某种关键的经营或管理指标与组织的资源需求量之间的固定比率关系，来预测 未来人力资源需求的方法。 简单的时间序列分析法，根据组织的雇佣水平在最近若干年的总体变化趋势，来预 测组织在未来某一时期的人力资源需求数量的方法。 建立人力资源需求数量与其影响因素之间的函数关系， 回归分析法 将这些影响因素的未来估计值代入函数，从而计算出组织未来的人力资源需求量。 在实践中经常采用线性回归分析法来进行预测。 考点 2：人力资源供求平衡的方法分析 1、减少未来出现劳动力过剩的方法 方法 速度 员工受伤害的程度 裁员 快 高 降薪 快 高 降级 快 高 职位调动 快 中等 职位分享 快 中等 冻结雇佣 慢 低 自然减员 慢 低 提前退休 慢 低 重新培训 慢 低 2、避免未来出现劳动力短缺的方法 方法 速度 可撤回程度 1、加班加点 快 高 2、雇佣临时工 快 高 3、外包 快 高 4、再培训后换岗 慢 高 5、降低流动率 慢 中等 6、从外部雇用新人 慢 低 7、技术创新 慢 低 第六章 考点 1：甄选的可靠性与有效性 重测信度 考察测试工具在时间上的稳定性。 复本信度 复本信度的高低反映了两种复本测试在内容上的等值程度。 信度 它考察了同一项测试中的若干题目是否确实都是在测量同一个内容或特质。 内部一致性信度 （一种很好的测试工具必须具有很好的内部一致性。） 考察内部一致性信度的方式：分半信度和同质性信度。 评分者信度 指不同评价者在使用同一种测试工具时所给出的分数之间的一致性程度。 指一项测试的内容能够代表它所要测量的主体或特质的程度。 内容效度 检验：主要采用专家判断法，不太适合对智力、领导能力等较为抽象的特质进行评 价。 指一项测试或甄选技术对被测试者的一种或多种工作行为或工作绩效进行预测的准确 效标效度 程度。 常用的效标效度：①预测效度；②同时效度 效度 即一项测试的结果解释某一理论上的假设、术语等构想的程度。 影响构想效度的因素： 构想效度 （1）理论上的构想代表性不足； （2）构想代表性过宽，以至于包括了无关事物。 考点 2：心理测试 类型 内容 测试一个人是否具有从事一项特定工作的潜在能力。 ①一般认知能力测试（智商）； 能力测试 认知能力测试 ②特殊认知能力测试：针对具体的认知能力（如归纳和演绎能力、语言和理 解力、记忆力、空间关系能力、创造力等）设计的测试。 （甄选测试中通常最受关注的是语言理解能力、数学能力和推理能力。） 运动和身体能力测试 ①心理运动能力测试；②身体能力测试。 人格测量法：自陈量表法，评价量表法，投射法。 近年广泛应用的是MBTI人格类型测试和“大五”人格测试。 人格测试 MBTI：从四个两极性的维度（外倾-内倾，感觉-直觉，理性-情感，判断-感知）对人的行为风格进行 测试。 “大五”人格：外向性、愉悦性、公正严谨性、神经质性、开放性。 霍兰德职业兴趣测试： 类型 人格倾向 现实 型 偏好与具体的物体打交道；喜欢有规则的 具体劳动； 艺术 型 职业兴趣 测试 社会 型 从事技能性和技术性的职业 不适应社会性质职业； 研究 喜欢抽象的、分析性的、独立性的工作 型 适合职业 从事科学研究类工作以及工程设计类工作 缺乏组织和领导才能 具有想象力，有创意， 偏好模糊、自由和非系统化的活动， 从事文学艺术方面的工作 厌恶明确有秩序和系统化的活动 合作、友善、善于言谈和社交， 观察能力强，喜欢社交， 从事教育、咨询 有教导、指点和培训别人的能力和愿望 冒险、乐观、自信、精力充沛、有进取 企业 型 心； 喜欢担任有领导责任的工作； 喜欢与人争辩；不喜欢从事研究性的活 动。 适合担任企业领导或行政管理人员 常规 型 顺从、谨慎、保守、实际、稳重；喜欢条 理性强的工作； 不喜欢自己对事情作出判断和决策。 从事办公室事务性工作、图书管理、会计、统计类 工作 考点 3：评价中心技术 测试方 法 内容 优点 缺点 公文筐 测试 （1）适合对应聘管理职位的被测试者进行评价，具有较 （笔 高的内容效度和效标效度； 试） （2）操作简单，对场地没要求； （1）适合对应聘管理职位的被测试者进行评 价，具有较高的内容效度和效标效度； （2）操作简单，对场地没要求； （3）表面效度高，容易得到被测试者的理解和接受。 （3）表面效度高，容易得到被测试者的理解和 接受。 无领导小组讨论：采用情景模拟的方式让一组求职者进行集体讨论，然后观察他们在讨论过程中的言 行。（5-7人，1小时左右的讨论，不指定谁是领导者。） 无领导 小组 讨论 试题：开放式问题，两难性问题，多项选择问题，操作性问题，资源争夺性问题。 优点 缺点 考查被测试者的组织协调能力、口头表达能力、说 （1）对测试题目要求较高； 服能力，领导能力，人际交往能力以及自信程度、 （3）对评价者的评分技术要求较高； 进取心、情绪稳定性、反应灵活性等个性特点。 （3）被测试者可能会有意识的表现和掩饰自己。 角色扮 指要求被测试者扮演一位管理者或者某岗位员工，然后让他们根据自己对角色的认识或担任相关角色的 演 经验进行相应的语言表达和行为展示的测试方法。 【评价中心技术中各种练习衡量的技能举例】 技能 领导能力 （控制、辅导、影响、足智多谋） 问题解决能力 （判断力） 公文筐训练 无领导小组讨论 角色扮演 √ √ √ √ √ √ √ √ 人际交往能力 （敏感性、解决冲突能力、合作能 力、口头沟通能力） 行政管理能力 （组织能力、规划能力、书面沟通 √ √ 能力） 压力承受能力 （自信心） √ √ 第七章 考点 1：绩效评价常见误区及应对方法 常见误区 1、晕轮效 应 克服方法 指对一个人进行评价时，往往会因为对他的某一 消除评价者的偏见； 特质强烈而清晰的感知，而掩盖了该人其他方面 尽量选择与工作绩效相关的评价因素，从而消除 的品质。 因评价者偏见对员工绩效考核的影响。 指有些评价者由于不愿意得罪人或所辖范围过 2、趋中倾 向 大，很难全面了解所有员工工作表现时，将员工 的考核分数集中在某一固定范围的变动中，使评 价的结果缺少好与坏的差异。 评价者要密切地与员工接触、彻底与评价标准做 对比，全面准确了解被评价者的工作情况； 采取强制分配法、排序法等非系统的绩效考核方 法。 过分严厉或过分宽大地评定员工的倾向。 选择适当的方法，建立评价者的自信心或举行角 原因：主管人员采取了主观评价标准，忽略了客 色互换培训； 观标准。 采取强制分配法消除评价误差。 评价者倾向于给予那些服务年资较久、担任职务 通过各种方式使评价者建立”对事不对人”的观 较高的被评价者较高的分数。 念，引导评价者针对工作完成情况、工作职责进 原因：管理者主观意识太强。 行评价。 5、盲点效 评价者难于发现员工身上存在的与评价者自身相 将更多类型的考核主体纳入考核，化解评价者评 应 似的缺点和不足。 价结果对员工绩效的完全决定作用。 6、刻板印 个人对他人的看法，往往受到他人所属群体的影 注意从员工的工作行为出发，而不是员工的个人 象 响。 特征。 据第一印象去判断一个人。 多角度考核。 3、过宽或 过严倾向 4、年资或 职位倾向 7、首因效 应 8、近因效 指最近的或最终的印象往往是最强烈的，可以冲 应 淡之前产生的各种因素。 在进行绩效考核前，先由员工进行自我总结，以 便使评价者能够全面地回顾被考核人员在整个绩 效考核周期内的表现。 考点 2：绩效管理工具 1、目标管理法 优势分析 劣势分析 （1）有效性。 （1）倾向于聚焦短期目标。 （2）启发了员工自觉性，调动了员工积极 （2）目标管理法的假设之一是认为员工是乐于工作的，这种过分乐 性。 观的假设高估了企业内部自觉、自治氛围形成的可能性。 （3）操作比较容易。 （3）可能增加企业的管理成本。 （4）比较公平。 （4）目标有时可能难以制定。 2、 标杆超越法 优势分析 劣势分析 （1）有助于激发员工、团队的潜能，提高企业的绩效。 （2）促进企业经营者激励机制的完善。 容易使企业陷入模仿标杆企业的漩涡中，导致企业失去自身的特色。一旦标杆的选取出现偏差，可 能导致自身经营决策的失误。 3、关键绩效指标法 （1）关键绩效指标的数量不宜过多。 注意事项 （2）同类型职位的关键绩效指标必须保持一致。 （3）关键绩效指标要彻底贯彻企业战略的重点。 优势 劣势 将企业绩效指标与企业的战略目标紧密联系在一起，自上而下地确定各个级别的绩效目标，能够将 企业目标和个人目标很好地整合在一起。 （1）对某些职位，设计关键绩效指标比较困难。 （2）缺少完整的对操作有指导意义的指标框架体系。 4、平衡计分卡法 着眼于公司的长远发展，从四个角度关注企业的绩效，即客户角度指标、内部流程角度指标、 学习与发展角度指标、财务角度指标 。 概念及内涵 （财务角度指标关注企业已采取行动所达到的结果，另外三个方面的指标用来补充财务角度指 标。） 适用：企业战略进行重大调整的时期。 （1）高层管理者需要积极参与平衡计分卡的实施，多与下级沟通； （2）防止平衡计分卡使用目的的单一，它不仅是一种绩效考核管理方法，更是一种战略管理工 注意事项 具； （3）要谨慎选择考核指标； （4）要充分重视平衡计分卡法实施的连续性和持久性。 （1）消除了财务指标一统天下的局面； 优势 （2）从企业战略层面考虑问题，并揭示了四个考核角度之间的因果关系； （3）实现了评估系统与控制系统的结合； （4）迫使管理者将所有重要绩效指标放在一起综合考虑。 劣势 实施成本高 第八章 考点 1：战略性薪酬管理 核心：在企业不同战略下做出的一系列的战略性薪酬决策 1、适用于不同发展战略下的薪酬管理 发展战略 成长战略 特点 关注市场开发、产品开发、创新 等内容 薪酬方案 企业与员工共担风险、共享收益。 短期来看，基本薪酬低，变动薪酬高。 长期来说，实行奖金或股票选择权等计划。 薪酬决策集中度高，薪酬确定以员工从事的岗位本身为准；薪酬 稳定/集中战 强调市场份额或 结构上基本薪酬和福利所占的比重较大； 略 薪酬数额采用跟随或略高于市场平均水平，长期内不会有大的增 运营成本 长。 收缩/精简战 略 将企业经营业绩与员工收入挂钩。基本薪酬所占比例低，尝试股 企业面临困境 份所有权计划，鼓励员工共担风险。 2、适用于不同竞争战略下的薪酬管理 竞争战略 创新战略 成本领先 战略 客户中心 战略 特点 薪酬方案 强调产品在市场上的领袖地位及客户 注重对产品创新、技术创新和生产方法创新，给予足够的报酬 满意度。 或奖励；基本薪酬以通行水平为准且略高于市场水平。 企业追求效率最大化、成本最小化。 薪酬整体水平比竞争对手的薪酬相对低；基本薪酬比例低，奖 金所占的比重较大 根据员工向客户提供服务的数量与质量来支付薪酬；根据客户 强调客户满意度。 对员工及员工群体所提供服务的评价来支付奖金。 3、全面薪酬战略 （1）含义：以客户满意度为中心，鼓励创新精神和可持续性的绩效改进，并对娴熟的专业技能提供奖励，从而在员 工和企业之间营造出一种双赢的工作环境的薪酬战略。 （2）特点：更强调战略性、激励性、灵活性、创新性和沟通性。 （3）建立步骤：①评价薪酬的含义。②制定与企业战略相匹配的薪酬决策。③执行战略性薪酬决策。④对薪酬系统 的匹配性进行再评价。 考点 2：职位评价方法 优点 排序 法 缺点 适用范围 简单易行，成本较低，而且易于与 主观成分很大；只能确定职位的序 规模较小、结构简单、职位类型较 员工沟通。 列，不能确定所排序的职位之间的 少而且员工对本企业各项职位都较 相对价值。 为熟悉的企业。 分类 简单、容易解释、等级结构能真实 等级定义比较困难，存在较大的主 职位类别较为简单的小型企业。 法 地反映有关企业的结构。 观因素。 要素 更为精确，评价结果更容易被员工 设计与实施都比较复杂 大规模企业中的管理类职位 计点 所接受，同时允许对职位之间的差 法 因素 比较 法 异进行微调。 较为完善，可靠性高，同时，也使 评价体系设计复杂，难度较大，成 处在劳动力市场相对稳定环境下的 不同的职位之间更具可比性，且可 本较高。同时，由于这种方法不易 规模较大的企业。 由职位内容直接求得具体薪酬金 理解，因此，员工对其准确性和公 额。 平性容易产生质疑。 考点 3：上市公司股票期权计划内容 激励对象：上市公司的董事、高级管理者、核心技术人员或者核心业务人员，以及公司认 为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工，但不应当包括独立董事 和监事。 激励范围和对象 外籍员工任职上市公司董事、高级管理者、核心技术人员或核心业务人员的，可以成为激 励对象。 单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，不得成 为激励对象。 【注】激励对象不能同时参加两个或两个以上上市公司的股权激励计划。 上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累积不得超过公司股本总额 激励制度 的10% 股票来源 公司发行新股票；通过留存股票账户回购股票；从二级市场购买的股票。 上市公司不得为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务 资金来源 资助，包括为其贷款提供担保。 ①授权日：必须是交易日。不得是下列期间：定期报告公布前30日、重大交易决定过程中 及该事项公告后2个交易日 股票期权时间规定 ②等待期：期权授予日——首次可以行权不少于1年 ③有效期：从授权日计算不得超过10年。（股票期权、股权激励计划） ④行权期：必须是交易日，应当在公司定期报告公布后的第2个交易日，至下一次定期报 告公布日前10个交易日内行权。 行权价格 考虑因素：①要对激励对象形成激励与约束；②具有可操作性；③对原股东权益的影响。 执行方式 现金行权、无现金行权、无现金行权并出售 考点 4：员工持股计划 特点 原则 种类 ①持股人或认购者必须是本企业的员工 ②员工所认购的股份在转让、交易等方面受到一定的限制。 ①依法合理的原则。②自愿参与的原则。③风险自担的原则。 （1）杠杆型员工持股计划：利用信贷杠杆来实现。 （2）非杠杆型员工持股计划：“股票奖金计划”。 （1）激励对象： ①在企业工作满一定时间的正式员工； ②公司的董事、监事、经理； ③企业派往投资企业、代表处工作，劳动人事关系仍在本企业的外派人员； ④企业在册管理的离退休人员。 （2）员工持股计划的持股期限和持股规模： 主要内容 ①每期员工持股计划的持股期限不得低于 12 个月，以非公开发行方式实施员工持股计划的持股期限 不得低于 36 个月。 ②上市公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%； ③单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%。 【注】对于员工持股的比例： ①要明确界定员工持股占企业总股本的比例，一般不宜超过20%。 ②要明确界定企业内部员工持股额度的分配比例，一般企业高管人员与—般职工的认购比例不宜拉 得太大，原则上控制在 4∶1的范围之内。 第九章 考点 1：培训与开发效果评估 1、反应评估：对培训内容、方法、形式、培训师、设施的满意度等。易于进行，是最基本、最常用 的评估方式。 常用方法：访谈、问卷调查（最普遍） 2、学习评估：测定被培训者的学习获得程度，关注“学到了什么” 方法：知识—笔试；技能—实际操作；态度—自我评价的态度量表 评估内容 3、行为评估：考查知识运用程度，关注行为是否改变。 方法：面谈、直接观察、绩效监测、行为评价量表。最常用：行为评价量表。 4、结果评估：计算培训创造出的经济效益。 硬指标：产出、质量、成本、时间等；容易计算。 软指标：工作习惯、工作满意度、主动性、顾客服务等；难以量化，比较主观。 5、投资收益评估：计算投资回报率。往往很难实施。 （1）控制实验法：最规范，用实验方法评估。通过采集相关数据（产量、销售增长量等）确定员工 绩效的提高是否确实是由培训引起的。 优点：可以提高评估的准确性和有效性。 评估方法 缺点：操作比较复杂，费用高；不适用于管理技能等难以量化的评估。 （2）问卷调查法：实际工作中常常采用。 调查内容：受训人员对培训与开发项目的看法；所学的知识、技能；应用所学的新知识的能力；培 训与开发的目标是否达成。 评估报告 内容包括概要、项目背景、评估目的、评估方法、评估内容与效果、结论和建议等 考点 2：职业生涯锚 类型 特点 强调技术/职能等业务工作； 技术/职能能力型 拒绝一般管理工作，但可以在技术/职能领域管理他人； 追求在技术/职能区域的成长和不断提高。 适合职业：工程技术、营销、财务分析、系统分析等 追求一般性管理工作，且责任越大越好； 管理能力型 有强烈的升迁动机，以提升等级和收入作为衡量成功的标准； 具有分析能力、人际沟通能力和情绪控制能力的强强组合各类组织管理者； 对组织有极大的依赖性。 追求安全稳定的职业前景是最大的驱动力和价值观。 安全/稳定型 两类安全取向： 职业安全：给定组织中稳定的成员资格 情感安全：熟悉环境里稳定有保障的职业 自主独立型 选择职业时不放弃自由为第一需要。 追求能够施展个人才能的工作环境，最大限度摆脱组织的约束，但有很强的职业承诺。 有强烈的创造需求和欲望，发明创造是他们工作的最大动力。 冒险精神是另一个非常明显的特征。 创造型 创造欲使他们标新立异，并为此做好冒险的准备。 第十章 考点 1：劳动关系 ①劳动关系最主要的特点：从属性。劳动关系形式上平等，实际不平等。 ②运行过程：在劳动的过程中实现的。 特征 ③运行的空间范围：工作场所或雇佣单位。 ④所涉及的具体内容：表现为劳动者和雇佣的权利与义务。 冲突与合作形成劳动关系运行的两种基本形式。 ①劳动者是被用人单位依法雇用（录用）的人员，不包括自雇用者； 劳动者 ②劳动者是在用人单位管理下从事劳动的人员； ③劳动者是以工资收入为主要生活来源的人员； ④劳动者仅限定在国家劳动法律所规定的范围之内。 工会的划分： （1）按工会的组织结构形式划分：职业工会、产业工会、总工会； 工会 （2）按工会的层级划分：企业工会、区域性（或地方性）工会、全国性工会。 工会是自愿结合的工人阶级的群众组织，中华全国总工会及其下工会体系是我国唯一合法的工 会组织。 用人单位包括： ①企业：指包括国有企业、集体企业、外商投资企业、私营企业等依法成立、进行生产经营活 动的各类经济组织。 ②个体经济组织：指雇工7人以下（包括7人）的个体工商户。 主体 ③民办非企业单位：指企业事业单位、社会团体和其他社会力量以及公民个人利用非国有资产 用人 举办的，从事非营利性社会服务活动的社会组织。 单位 ④国家机关：包括国家权力机关、国家行政机关、司法机关等。 ⑤事业组织：指为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的、从事 教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。 ⑥社会团体：指中国公民自愿组成、为实现成员共同意愿、按照其章程开展活动的非营利性社 会组织。 主要形式：行业协会、地区雇主协会、国家级雇主联合会。 雇主组织的主要作用： ①参与集体谈判。同工会进行谈判、签订集体协议、协调劳动关系，是雇主组织发展的最基本 雇主 原因，也是雇主组织最基本的功能。 组织 ②参与劳动立法和政策制定。 ③在劳动争议处理过程中向其成员提供法律服务。 ④通过雇主组织的培训机构为会员企业提供培训服务。 （1）劳动关系的规制者。 （2）劳动关系运行的监督者。 政府 （3）劳动争议的重要调解仲裁者。 （4）劳动关系重大冲突的控制者。 （5）协调劳动关系制度和机制建设的推动者。 第十一章 考点 1：劳动力市场的概念与特征 概念 宏观含义：由各种各样的局部性或单一性劳动力市场构成的一个总劳动力市场体系。 微观含义：指特定的劳动力供求双方在通过自由谈判达成劳动力使用权转让的合约时所处的市场环境。 （1）特殊性：不能脱离劳动者而存在。劳动力这种商品所有权没有转移，转移的是使用权。 （2）多样性：不同劳动力之间不能相互替代，在不同的劳动力市场上，劳动价格不同。 （3）不确定性：动态属性，匹配不是终身性的，可能会出现重新匹配。 特征 （4）交易对象的难以衡量性：能力很难通过学历、年龄、性别等可见要素衡量出来。 （5）交易的延续性：交易双方之间的关系在一定时期内被固定了下来。 （6）交易条件的复杂性：在交易过程中，工作环境、工作条件等多种要素都影响交易的最终完成。 （7）劳动力出售者地位的不利性：出售者的地位往往处于不利的地位。 考点 2：晋升竞赛 指在企业内部劳动力市场，员工往往会在一家企业中工作相当长的时间，甚至终身就职于一家企 概念 业，这时企业往往会为员工设计出若干个晋升层次，员工们为了能够获得每一次晋升机会，会在彼 此之间展开激烈的竞争。 （1）获胜者最终得到的奖金或报酬是事先固定的。 特点 （2）能否获胜，完全取决于相对绩效。 （3）所有奖金和报酬全部归获胜者得到，不会在选手中按比例分配。 （晋升的综合价值和晋升风险） 设计要点 （1）员工晋升后能得到的实际价值有多大； （2）最终获得晋升到底是因为实力和绩效的原因还是因为运气因素。 考点 3：劳动力需求及其影响因素 工资率变化对长期劳动力需求数量的影 （1）工资率上升的规模效应和替代效应都导致劳动力需求量减少。 响 （2）工资率下降的规模效应和替代效应都导致劳动力需求量增加。 产品需求对劳动力需求量的影响 其他条件不变：（1）产品需求上升，劳动力需求增加。（2）产品需求 下降，劳动力需求减少。 其他条件不变： 规模效应 （1）资本价格上升，劳动力需求减少。 （2）资本价格下降，劳动力需求增加。 资本价格对劳动力需求量的影响 （1）资本价格上升，劳动力需求增加。 替代效应 （2）资本价格下降，劳动力需求减少。 第十二章 考点 1：工资水平 货币工资与实际工资 实际工资＝货币工资／物价指数 （1）劳动者个人及其家庭所需的生活费用。 确定工资水平的实际因素 （2）同工同酬的原则。 （3）部门或企业的工资支付能力。 考点 2： 工资差别 不同产业部门： （1）熟练劳动力所占比重：比重越大，工资率越高。 （2）技术经济特点：一般情况下，规模大、人均占有资本投资比例高的产业部门，人均工资水 平也较高。 （3）发展阶段：兴盛期工资高，衰退期难增长。 （4）工会化程度：工会化程度高，工资高。 形成原因 （5）地理位置：工资水平较低的产业（如纺织业），多集中在低工资地区。 不同职业之间： （1）不同职业在劳动强度和劳动条 件方面的差别。 （2）不同职业引起的愉快或不愉快程度有差别。 （3）不同职业具备从业能力的难易程度有差别。 （4）不同职业所具有的社会安全程度即工作保障和职业稳定程度不同。 （5）不同职业要求从业者所承担的责任程度是有差别的。 补偿性 竞争性 类型 指知识、技能没有质的差别的劳动者，因为从事职业的工作条件和社会环境不同而产生的工资 差别。 指在劳动者和生产资料充分流动的竞争环境下，由于劳动者质的差别所造成的工资差别。 主要原因：不同质劳动者之间的流动受到了自然的或者非自然力量的限制。 （1）非自然性垄断所造成的收入差别：制度原因（城乡隔离政策），归结为市场发育不全和市 垄断性 场失败。 （2）自然性垄断所造成的收入差别（租金性工资收入）：从事某职业的劳动力非常稀缺，由于 其质量上的特征难以在短时间内补充，从而本职业保持垄断，获得收入。 考点 2：失业的类型及其成因与对策 类型 原因 措施 ①正常性的失业，与充分就业不矛盾； 摩擦失 劳动力市场的动态属性； 信息不完善性 业 ②注意加强劳动力市场的情报工作，疏通信息渠 道。 ①加强劳动力市场的情报工作，使求职人员及时了 解劳动力市场的供求情况。 结构性 失业 最主要的是技术性失业（形成原因是先进的科学技 ②由政府提供资金，向愿意从劳动力过剩地区迁到 术以及经营管理方式等通过提高劳动生产率取代了 劳动力短缺地区的失业工人提供安置费。 一部分劳动力，造成失业。） ③制订各种培训计划，使工人的知识更新与技术发 展同步进行，以适应新职业的需要。 ④提供更好的职业指导和职业供求预测。 ①一些部门或行业对劳动力的需求随季节的变化而 季节性 波动； ①加强对季节性失业期的预测工作； 失业 ②建议政府规定一个合理的失业补助期限 ②一些行业会随季节的不同而遇到购买的高峰和低 谷。 周期性 失业 指由于经济周期或经济波动引起劳动力市场供 求失 衡所造成的失业。 / 基本原因——总量需求不足 第十三章 考点 1：高等教育投资的基本模型 高等教育投资的成本收益分析框架 果上大学的收益现值超过上大学的成本，则上大学就是值得的，否则，从经 济角度来说，就是没有意义的。 （1）在其他条件相同的情况下，投资后的收入增量流越长，则上大学的净现 值越可能为正，上大学可能性更大。 （2）在其他条件相同的情况下，上大学的成本越低，则愿意上大学的人相对 高等教育投资决策的几个基本推论 就会越多。 （3）在其他条件相同的情况下，大学毕业生与高中毕业生之间的工资性报酬 差距越大，则愿意投资于大学教育的人相对来说就会越多。 （4） 在其他条件相同的情况下，在折算上大学的未来收益时所使用的贴现 率（利息率）越高，则上大学的可能性就越小。 达到效用最大化的高等教育投资年限是在边际收益=边际成本的那个点取得 的。 ①不同的人，上大学的边际成本是不同的。 上大学的合理年限决策 ②不同的人最好选择上不同年限的大学。 ③在边际收益一定的情况下，边际成本高的人愿意上大学的年限更少一些。 ④边际成本一定的情况下，能够从每多上一年大学中获得更高边际收益的 人，更有可能上更长年限的大学。 考点 2：在职培训的成本与收益及其安排 1、在职培训的成本与收益 （1）在职培训所需要的一些直接成本开支：如受训者工资；培训教师工资；场地租用费；培训设备费 成本 等。 （2）受训者参加培训的机会成本。 （3）利用机器或有经验的职工从事培训活动的机会成本。 收益 主要体现在受训者生产率的提高上。 2、在职培训投资的成本及收益安排 成本 一般 培训 特殊 培训 收益 员工负担成本并享有收益。 在培训以后又获得与较高的生产率相对应的较高 员工在培训期间接受一种与较低的生产率相对应的较低 工资率（高于不接受培训情况下所可能获得的市 工资率（低于不培训时的市场工资率）。 场工资率）。 在培训期间，企业向员工支付一种位于市场工资率 在特殊培训完成之后，企业向员工支付一种介于市场 和低生产率工资率之间的工资率。 工资率和高生产率工资率之间的工资率。 企业和员工共同分摊成本。 企业和员工共同分享收益。 考点 3：劳动力流动的主要影响因素 企 业 因 素 具体因素 影响情况 企业规模 企业规模越大，员工流动率越低（①工资比较高；②工作机会多） 所处地理位置 企业位于企业数量较多的大型都市地区，其他条件相同情况下，员工流动率 比较高。 组织文化及 心理感受不佳是员工满意度下降最终离职的主要因素。心理成本过高或者心 领导风格等 理收益过低，都会导致流失。 年龄 劳 动 者 因 年轻时流动频率较高：①工作匹配质量；②人力资本投资动机，流动机会成 本低，投资回收期长。 任职年限越长，离职可能性越低。 任职年限 ①工作匹配质量好；②特殊培训人力资本多；③心理成本下降；④心理收益 上升 素 性别 女员工离职率高，在职年限更短。 宽松状态（供＞求） 已经就业的劳动者的流动机会受到削弱。 紧张状态（供＜求） 劳动力流动率上升。 市场周期因素 失业率和临时解雇率 衡量劳动力市场松紧程度的指标：①失业率（失业率高，离职率低）；②临 时解雇率（临时解雇率高，离职率低） 经济周期 ①经济快速增长时期，劳动力流动率高； ②经济停滞期或衰退期，劳动力流动率低。 社会 因素 ①整个社会对于劳动流动者的态度以及流动的传统习惯。 ②不同国家的社会制度使劳动者的直接流动成本不同从而影响劳动力流动。 第十四章 考点 1：劳动合同解除 情形 内容 协商一致解除 用人单位与劳动者协商一致，可以解除劳动合同。 （1）用人单位因劳动者过失可以随时解除劳动合同： ①在试用期间被证明不符合录用条件的； ②严重违反用人单位的规章制度的； ③严重失职，营私舞弊，给用人单位造成重大损害的； ④劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系，对完成本单位的工作任务造成严重影响，或者经 用人单位提出，拒不改正的； ⑤因劳动者以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使用人单位在违背真实意思的情况下订立或者 变更劳动合同致使劳动合同无效的； ⑥被依法追究刑事责任的。 （2）用人单位提前 30 日以书面形式通知劳动者本人或者额外支付劳动者一个月工资后，可以 解除劳动合同；选择额外支付劳动者一个月工资解除劳动合同的，应当按照该劳动者上一个月 的工资标准确定。 用人单位解除 （3）用人单位因实施裁员解除劳动合同。 裁减人员时，应当优先留用下列人员： ①与本单位订立较长期限的固定期限劳动合同的； ②与本单位订立无固定期限劳动合同的； ③家庭无其他就业人员，有需要抚养的老人或者未成年人的 【注】《劳动合同法》规定，劳动者有下列情形之一的，用人单位不得解除劳动合同： ①从事接触职业病危害作业的劳动者未进行离岗前职业病健康检查，或者疑似职业病病人在诊 断或者医学观察期间的； ②在本单位患职业病或者因工负伤并被确认丧失或者部分丧失劳动能力的； ③患病或者非因工负伤，在规定的医疗期内的； ④女职工在孕期、产期、哺乳期的； ⑤在本单位连续工作满15年，且距法定退休年龄不足5年的； ⑥法律、行政法规规定的其他情形。 劳动者解除 劳动者提前30日以书面形式通知用人单位，可以解除劳动合同。劳动者在试用期内提前三日通 知用人单位，可以解除劳动合同。 第十五章 考点 1：社会保险法律关系的主体和客体 划分 社会保险法律关系的主体 （1）国家：对社会保险运行和实施给予法律和 财政支持，为特殊主体。 （2）管理和经办机构：依法向用人单位、劳动 从社会保险 责任划分 者征收保险费，并发放保险待遇；负责保险基金 会计核算和日常管理。 （3）用人单位：承担缴纳保险费义务，是主要 缴纳者。 （4）劳动者及其家庭：既是社会保险的受益 人，同时劳动者本人又要承担相应的缴费义务。 客体 （1）保险人：依法收取社会保险费，并按规定 社会保险法律关系主体的权利和义务所指向的对 支付保险待遇的主体。保险人称为社会保险经办 象，可以是资金、物，也可以是服务行为。 机构。 （2）投保人：为保险人利益投保社会保险的主 体，一般为用人单位。 （3）被保险人：对社会保险标的具有直接保险 从保险业务 利益的主体，在参保单位中就业的劳动者；自谋 划分 职业的劳动者在履行缴费义务后，也可以成为被 保险人。 （4）受益人：基于被保险人的一定关系而享有 一定保险利益的主体。 （5）管理人：依法负管理职责的社会保险行政 部门。 （6）监督人：依法负有监督职责的机构。 第十六章 考点 1：工伤认定 ①在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害； ②工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害； ③在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害； ④患职业病； ⑤因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明；因公外出”的认定，应 当考虑职工外出是否属于用人单位指派的因工作外出，遭受的事故伤害是否因工作原因所 致。 认定范围 ⑥在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事 故伤害； ⑦其他 视同工伤的情形： ①工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡； ② 抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害； ③职工原在军队服役，因战、因公负伤致残，已取得革命伤残军人证，到用人单位后旧伤 复发的。按照《工伤保险条例》的有关规定享受除一次性伤残补助金以外的工伤保险待 遇。 ①故意犯罪； 不认定工伤的范围 ②醉酒或者吸毒：应当以有关机关出具的法律文书或者人民法院的生效裁决为依据。无法 获得上述证据的，可以结合相关证据认定。 ③自残或者自杀的。 （1）申请期限：职工发生事故伤害或者按照职业病防治法规定被诊断、鉴定为职业病， 所在单位应当自事故伤害发生之日或者被诊断、鉴定为职业病之日起30日内，向统筹地区 社会保险行政部门提出工伤认定申请。 单位不按规定提报，工伤职工或者其近亲属、工会组织可以在1年内，直接向用人单位所 在地统筹地区社会保险行政部门提出工伤认定申请。 （2）工伤认定申请材料： 认定申请 ①工伤认定申请表； ②与用人单位存在劳动关系（包括事实劳动关系）的证明材料； ③医疗诊断证明或者职业病诊断证明书（或者职业病诊断鉴定书）。 （3）争议工伤认定举证： ①职工或者其近亲属认为是工伤，用人单位不认为是工伤的，由用人单位承担举证责任。 ②社会保险行政部门应当自受理工伤认定申请之日起60日内做出工伤认定的决定，并书面 通知申请工伤认定的职工或者其近亲属和该职工所在单位。 第十七章 考点 1：劳动争议 劳动关系当事人之间因劳动权利和义务产生的争议。 概念 （1）双方必须是劳动关系当事人。用人单位之间、劳动者之间、用人单位与没有与 之建立劳动关系的劳动者、国家机关与公务员之间的争议，都不属于劳动争议。 （2）因劳动权利和义务产生分歧而引起。 （1）当事人是特定的。 一方是用人单位，另一方必须是劳动者。 基本特征 （2）主体之间必须存在劳动关系。 （3）内容必须与劳动权利和义务有关。 劳动争议处理的基本原则 合法、公正、及时、着重调解 （1）因确认劳动关系发生的争议； （2）因订立、履行、变更、解除和终止劳动合同发生的争议； 适用范围 （3）因除名、辞退和辞职、离职发生的争议； （4）因工作时间、休息休假、社会保险、福利、培训以及劳动保护发生的争议； （5）因劳动报酬、工伤医疗费、经济补偿或者赔偿金等发生的争议； （6）法律、法规规定的其他劳动争议。 （1）劳动者请求社会保险经办机构发放社会保险金纠纷。 （2）劳动者与用人单位因住房制度改革产生的公有住房转让纠纷。 （3）劳动者对劳动能力鉴定委员会的伤残等级鉴定结论或者对职业病诊断鉴定委员 不属于劳动争议的情形 会的职业病诊断鉴定结论的异议纠纷。 （4）家庭或者个人与家政服务人员之间的纠纷。 （5）个体工匠与帮工、学徒之间的纠纷。 （6）农村承包经营户与受雇人之间的纠纷。 考点 2： 劳动争议当事人的举证责任 实行“谁主张，谁举证”，“谁决定，谁举证”的举证责任原则。 （1）用人单位举证责任：发生争议时，当事人对自己的主张有责任提供证据。劳动者无法提供由用人单位掌握管理 的与仲裁请求有关的证据，仲裁庭可以要求用人单位在指定期限内提供。 （2）在法律没有具体规定举证责任承担时，仲裁庭可以根据公平原则和诚实信用原则，综合当事人举证能力等因素 确定举证责任的承担。 （3）在诉讼活动中，因用人单位做出的开除、除名、辞退、解除劳动合同、减少劳动报酬、计算劳动者工作年限等 决定而发生的劳动争议，用人单位负举证责任。 第十八章 考点 1：用人单位违反《社会保险法》的法律责任 （1）不办理社会保险登记的，由社会保险行政部门责令限期改正；逾期不改正的，对用人单位处应缴社会保险费数 额1倍以上3倍以下的罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处500元以上3000元以下的罚款。 （2）未按时足额缴纳社会保险费的，社会保险费征收机构责令其限期缴纳或者补足，并自欠缴之日起，按日加 收0.05%的滞纳金。 （3）职工应当缴纳的社会保险费由用人单位代扣代缴。用人单位未依法代扣代缴的，由社会保险费征收机构责令用 人单位限期代缴，并自欠缴之日起向用人单位按日加收0.05%的滞纳金。用人单位不得要求职工承担滞纳金。 第十九章 考点 1：职称制度 1、职称：是专业技术人才学术技术水平和专业能力的主要标志。 2、职称评审：是按照评审标准和程序，对专业技术人才品德、能力、业绩的评议和认定。职称评审结果是专业技 术人才聘用、考核、晋升等的重要依据。 （职称评审标准分为国家标准、地区标准和单位标准。） 3、职称评审委员会：按照职称系列或者专业组建，不得跨系列组建综合性职称评审委员会。 职称评审委员会分为高级、中级、初级职称评审委员会。 4、职称申报审核：申报人应当为本单位在职的专业技术人才，离退休人员不得申报参加职称评审。事业单位工作 人员受到记过以上处分的，在受处分期间不得申报参加职称评审。 5、组织职称评审：职称评审委员会组建单位组织召开评审会议。评审会议由主任委员或者副主任委员主持，出席 评审会议的专家人数应当不少于职称评审委员会人数的2/3。
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中级经济师《经济基础知识》2022~2023年高频真题考点汇总
2022年中级《经济基础知识》高频真题考点汇总 中级经济师《经济基础知识》高频真题考点 第一章 考点 1：影响需求 /供给的主要因素 影响需求的主要因素 影响供给的主要因素 ①产品价格（最重要因素） P↑→D↓，P↓→D↑ 反向变动 ②消费者偏好。 ①产品价格：P↑→S↑，P↓→S↓ 同向变动 ③消费者的个人收入（Y↑→D↑，Y↓→D↓ 同向变动 ） ②生产成本：成本↓→S↑，成本↑→S↓，反向变 ④预期。 动 ⑤替代品的价格。（替代品的价格↑→需求↑，替代品的价格↓→需 ③生产技术。 求↓ 同向变动） ④预期。 ⑥互补品的价格。（互补品的价格↑→需求↓，互补品的价格↓→需 ⑤相关产品的价格。 求↑ 反向变动） ⑥其他因素：包括生产要素的价格以及国家政 ⑦其他因素：如商品的品种、质量、广告宣传，地理位置，季 策等。 节，国家政策等。 考点 2：均衡价格模型的运用 最高限价 保护价格（支持价格或最低限价） 含 是由政府为某种产品规定一个具体的价格，市场交易 是由政府为某种产品规定一个具体的价格，市场交易 义 只能在这一价格之下进行。 只能在这一价格之上进行。 目标：保护消费者利益或降低某些生产成本。（保护 1、目标：保护生产者利益或支持某一产业的发展。 买方利益） （保护卖方利益） 适用情况：某种或某些产品价格上涨幅度过大。 2、适用情况：某种或某些产品价格下降幅度过大 1、最高限价低于均衡价格，因此会刺激消费、限制 1、保护价格高于均衡价格，会刺激生产、限制消费 生产，导致供给减少和需求增加。 2、结果是导致市场供给过剩 区 别 影 响 后 果 措 施 2、结果是 市场供给短缺。 1、严重的排队现象 2、黑市交易和黑市高价 3、“走后门“现象 4、生产者变相涨价（以次充好、缺斤短两） 1、生产者变相降价 2、黑市交易和黑市低价 1、行政措施或分配措施（如配给制） 2、最高限价只适宜短期或在局部地区实行，不应长 1、除了强有力的行政措施，还必须建立政府的收购 期化。 2、保护价格只适宜在粮食等少数农产品上实行。 和储备系统。 注：最高限价和保护价格均属于政府对市场价格的干预措施。 考点 3：需求价格弹性 Ed=（ΔQ/Q）/（ΔP/P ） 点弹性 弧弹性 计算公式 类型 影响因素 Q0：变动前的需求量；P0为变动前的价格 Q1：变动后的需求量；P1为变动后的价格 只适用于价格和需求量变动较小的场合 适用于价格和需求量变动较大的场合。 Ed1 需求富有弹性或高弹性 Ed1 需求缺乏弹性或低弹性 Ed=1 需求单一弹性 ①替代品的数量和相近程度；②商品的重要性；③商品用途的多少；④时间 需求价格弹性和生产者或销售者的总销售收入的关系： Ed1：需求量的变动率价格的变动率，价格↑，销售收入↓，反方向变动（企业实行薄利多销的理论基础 ） Ed1：需求量的变动率价格的变动率，价格↑，销售收入↑，同方向变动 Ed=1：价格变动不会引起销售收入的变动 第二章 考点 1：效用理论 经济人假设（即在研究消费者行为时，假定消费者是追求效用最大化和理性的。） 前提 注：经济人假设不仅是分析消费者行为的前提，而且是整个经济学的基础。 指商品或者服务满足人们某种欲望的能力，或者是消费者在消费商品或服务时所感受到的满足程 定义 度。（效用是一种主观心理评价 ， 效用无客观标准 ） 效用可以直接度量，存在绝对的效用量大小，可以用基数即1、2、3等绝对数值来衡量效用的大 小。 基数效用论 （1）总效用TU：指消费者在一定时期内，从商品或服务的消费中得到的满足程度总 和。TU=f（Q） （3）边际效用MU：消费者增加一个单位商品消费时所带来的满足程度的增加或者效用的增 量。 MU=dTU/dQ（总效用函数的斜率） 序数效用论 消费者可以知道自己对不同消费组合的偏好次序，用第一、第二、第三、第四等表示次序的相对 数值来衡量效用。 考点 2：无差异曲线 关于消费者偏好的基本假定：①完备性；②可传递性；③消费者总是偏好于多而不是少 定义 指一条表示能够给消费者带来相同满足程度的两种商品的所有组合的曲线，在这条曲线上的所有各点的两 种商品的组合带给消费者的满足程度是完全相同的，消费者对这条曲线上各个点的偏好程度是无差异的。 ①离原点越远的曲线，消费者的偏好程度越高。 特征 ②任意两条曲线不能相交。（偏好可传递性的假定决定） ③无差异曲线从左上向右下倾斜，凸向原点，斜率为负。（商品的边际替代率递减规律决定。） 考点 3：消费者的需求曲线 1、消费者的需求曲线向下倾斜。（价格-消费曲线推导） 2、消费者在需求曲线上消费可以实现效用最大化 。 3、商品价格变化产生的两种效应 收入效应：名义收入不变，该商品价格变化→消费者实际收入变化→购买数量变化 替代效应：实际收入不变，该商品价格变化→相对价格变化→商品需求数量变化 正常品 低档品 替代效应 与价格呈反向变动 与价格呈反向变动 收入效应 与价格呈反向变动 与价格呈同向变动 总效应 与价格呈反向变动 反向变动（一般情况收入效应小于替代效应） 需求曲线 右下方倾斜（更平缓） 右下方倾斜（更陡峭） 第三章 考点 1：企业形成的相关理论 1、《企业的本质》——1937 科斯（美） 2、企业的产生：节约市场交易费用或交易成本 导致市场机制和企业的交易费用不同的主要因素是信息的不完全性 。 3、企业的本质/显著特征：作为市场机制或价格机制的替代物 4、企业存在的根本原因：交易成本的节约（企业作为生产的一种组织形式，大大减少了需要签订的契约数量，可以 大量节约交易费用。） 考点 2： 总产量、平均产量和边际产量曲线及其位置关系 （1）劳动的边际产量先递增，劳动投入达到L1时，MP 最大。 （2）L1之后边际产量递减，继续增加劳动投入到L3时，MP=0。 边际产量图形 MP （3）如果再增加劳动投入，MP0。 （4）边际产量递减规律 ：在技术水平 和其他投入 保持不变的条件 下，连续追加一种生产要素的投入量，总是存在着一个临界点，在 临界点之前，边际产量是递增的，超过临界点之后，边际产量将出 现递减的趋势，直到出现负值。 LL1时，MP0且递增，到L1到最大值，所以总产量以递增的速 度增加，总产量曲线向上倾斜，并且斜率递增，即凸向L轴。 总产量曲线图形 TP L1LL3时，劳动的边际产量递减，但为正数，所以总产量是以 递减的速度增加，总产量曲线向上倾斜，并且斜率递减，即凸 向Q轴。 当L=L3时，MP=0，总产量达到最大值，继续增加劳动投入，劳 动的边际产量为负值。总产量开始减少。 LL1时，劳动的边际产量是递增的，所以会带动平均产量递增， 但是MPAP ，边际产量曲线在平均产量曲线上方。 （注：只要 MPAP，平均产量递增。 ） 平均产量曲线图 L1LL2，边际产量开始递减，但MPAP ，平均产量仍然是递增 形 的，边际产量曲线与平均产量曲线相交于L2，MP=AP 。此时AP 为最 AP 大值。 LL2，边际产量的递减使得平均产量也开始递减，L2是平均产量 的最大值。平均产量曲线递减，同时平均产量曲线在边际产量曲线 的上方。 考点 3： 平均总成本、平均固定成本、平均可变成本、边际成本曲线及其位置特征 曲线 曲线特征 ①总固定成本曲线（TFC）： 平行于横轴的一条直线 ②总可变成本曲线（TVC）： 从原点开始，随产量的增加而逐步上升 ③总成本曲线（TC） 从纵轴一个截点开始，随产量的增加而逐步上升 截点：产量=0，总成本=固定成本的点 （固定成本、可变成本与总成本曲 总成本曲线和总可变成本曲线，变动规律一致。 线） ①平均总成本曲线（ATC）和平均可变成本曲线（AVC）随着产量增加而 下降，达到对应最低点后随产量增加而上升。 ②平均固定成本曲线（AFC）随产量增加而递减，逐渐向横轴接近。 ③边际成本曲线（MC）开始时随着产量的增加而迅速下降，很快就降到 最低点，过最低点以后，便随着产量的增加而迅速上升，上升的速度比平 均可变成本曲线的上升速度更快。 ④总结： （平均成本和边际成本的关系） 平均总（可变）成本曲线开始随着产量增加而迅速下降，在最低点后，平 均总（可变）成本曲线又随着产量的增加而上升。 边际成本曲线与平均总（可变）成本曲线相交于平均总（可变）成本 曲线的最低点。 第四章 考点 1：各种市场结构的特征 完全竞争市场 含义 完全垄断市场 垄断竞争市场 寡头垄断市场 指一种竞争不受任何阻碍 指整个行业只有唯一供 指一种既有垄断又有 指少数几个企业控制一个 或干扰的市场结构。 主体 买卖者都很多 给者的市场结构。 竞争的市场结构。 行业供给的市场结构。 生产者只有一个 买卖者很多 很少企业生产 特 征 价格 价格接受者 价格决定者 一定程度价格控制 较大价格控制权 产品 无差别 无替代、独特性 有差别 一定差别或无差别 非常困难 进出较容易 进入较困难 公用事业如电力等 如啤酒、糖果等 如石油、汽车、钢铁 行业 准入 现实举例 自由出入 某些农产品，如小麦、玉 米 考点 2：价格歧视 一级价格歧视 二级价格歧视 三级价格歧视 实施条件 实行原则 指企业对每一单位产品均按消费者愿意支付的最高价出售。（完全价格歧视） 指按不同价格出售不同批量的产品，但每个购买相同批量产品的购买者支付的价格相同。（批 量作价） 指将消费者分为具有不同需求价格弹性的两组或更多组，分别对各组消费者收取不同的价格。 （1）有可能根据不同的需求价格弹性划分出两组或两组以上的不同的购买者。 （2）市场必须是能够有效地隔离开的，同一产品不能在不同的市场之间流动。 不同市场上的边际收益相等并且等于边际成本。 对需求价格弹性较小的市场制定较高的价格：“少销厚利” 应用 对需求价格弹性较大的市场制定较低的价格：“薄利多销” 第五章 考点 1：劳动供给曲线 形状 向后弯曲 （1）工资增加的替代效用 ：工资↑→收入↑→消费者用劳动替代闲暇，劳动供给↑。 （2）工资增加的收入效用 ：工资↑→收入↑→消费者相对更加富有而追求闲暇，劳动供给↓。 解释 一般，当工资低，收入少，工资上升，其替代效应收入效应，消费者的劳动供给↑，劳动供给曲线向上倾 斜。当工资提高到一定程度时，消费者相对比较富有，工资的替代效应收入效应，劳动供给↓，劳动供给 曲线向后弯曲。 【注】土地供给曲线 ——垂直（土地数量不变）；资本供给曲线：短期 ——垂直；长期 ——后弯 第六章 考点 1：公共物品与市场失灵 含义 指满足社会公共需要的物品。 ①非竞争性：指消费者对某一种公共物品的消费并不影响其他人对该公共物品的消费。 （例如，国防、道路、环境治理、电视广播等。） ②非排他性：指公共物品可以由任何消费者进行消费，其中任何一个消费者都不会被排 特征 除在外。 上述基本特征决定了绝大多数的公共物品消费中必然出现“搭便车 ”现象。（指某个人不 进行购买而消费某种物品） ①纯公共物品：指具有完全 的非竞争性和非排他性的物品。 一般通过纳税间接购买而被动消费，消费时无法分割，只能由政府提供。（如国防、治 安等） 分类 ②准公共物品：指具有有限 的非竞争性和非排他性的物品。（如：教育、医疗卫生、收 费公路等） ①公共物品的市场需求曲线是所有消费者需求曲线沿纵向相加得到。 公共物品和市场失灵 ②公共物品的供给曲线也是由生产这种公共物品的厂商的边际成本曲线横向加总得到。 ③根据边际收益等于边际成本，得到的公共物品的最优数量没有实质意义 。 考点 2：政府对市场的干预 目的 干预措施 限制垄断和反对不正当竞争 （1）法律手段：制定反不正当竞争法和反垄断法等。 （2）对垄断行业进行公共管制（规定限价、利润率）。 （1）税收：对产生外部不经济的企业进行征税使企业私人 成本 ＝社会 成本 （2）补贴：对产生外部经济的企业给予补贴使企业私人 收益 ＝社会 收益 （3）合并相关企业：使外部性得以内部化。 （4）科斯定理（产权理论） ：明确和界定产权 。 消除外部性 ①很多外部性的产生都是由于产权不清晰导致的。 ②明确和界定产权成为消除外部性的重要途径（现代方法）。 ③只要产权是明确的，并且交易成本为零或者很小，无论开始时将财产权赋予 谁，市场均衡的结果都是有效率的，可实现帕累托最优。 结论：不同的产权制度， 会 导致不同的资源配置效率 。 提供公共物品 解决信息不对称 政府承担公共物品的主要提供者的职责。例如：国防、治安、消防和公共卫生。 政府对许多商品的说明、质量标准和广告都作出了具体的法律规定，此外，政府 还通过各种方式为消费者提供信息服务。 第七章 考点 1： 国内生产总值的计算方法 计算法 具体内容 生产法 从生产的角度，通过核算各个产业在一定时期内生产的最终产品的市场价值来核算国内生产总值 从收入的角度，通过核算整个社会在一定时期内获得的收入来求得国内生产总值 收入法 构成 ：GDP＝劳动者报酬 +固定资产折旧 +生产税净额 +营业盈余 收入法国内生产总值反映一国或一个地区通过生产活动获得的原始收入及其初次分配项目。 从支出的角度，通过核算整个社会在一定时期内购买最终产品的支付总和来核算国内生产总值 构成：支出法国内生产总值=最终消费+资本形成总额+净出口 支出法 GDP＝ C＋ I＋ G＋（ X－ M） C：居民消费；I：投资；G：政府购买；（X-M）：净出口=出口总值－进口总值 用支出法核算国内生产总值，可以计算资本形成率和最终消费率。 资本形成率：指资本形成总额占国内生产总值的比重。 最终消费率：指最终消费支出占国内生产总值的比重。 考点 2：总供给 含义 指在其他条件不变的情况下，一定时期内在一定价格水平上，一个国家或地区的生产者愿意向市场 提供的产品总量。 主要因素：企业利润水平 影响因素 基本因素：价格、成本 重要因素：企业预期 总供给曲线——总供给与价格总水平变动的关系 长期：总供给曲线垂直于横轴（与价格总水平无关） 曲线 长期总供给只取决于：劳动、资本、技术、经济体制等因素 短期：总供给曲线向右上方倾斜 第八章 考点 1：三因素分解法（ 索洛余值法 ） 把经济增长按照劳动投入、资本投入、和全要素生产率三个因素进行分解： 经济增长率=技术进步率+劳动份额×劳动增长率+资本份额×资本增长率 GY=GA+αGL+βGK GY：经济增长率 ；GA：全要素生产率 α：t时期的劳动产出弹性；β：t时期的资本产出弹性 全要素生产率：技术进步对经济增长的贡献率，或者说技术进步程度在经济增长率中所占份额或比重，即经济增 长中扣除劳动、资本等要素投入数量等因素对经济增长率的贡献后的余值。 全要素生产率 ＝经济增长率－（劳动份额 ×劳动增加率）－（资本份额 ×资本增长率） 即GA=GY-αGL-βGK 考点 2： 分析和预测经济波动的指标体系 一致指标 （同步指标） 指标的峰顶与谷底出现的时间和总体经济运行的峰谷出现的时间一致，可综合描述经济所处状 态。 如：工 业总产值、固定资产投 资额、社 会消费品零售总额 先 行指标 指可以预测总体经济运行的轨迹的指标。 （领先指标） 如：制 造业订货单、股 票价格指数、广义货 币M2 对总体经济运行中已经出现的峰顶和谷底的确认。 滞 后指标 如：库 存、居民 消费价格指数等 【记忆口诀】智（滞）酷（库）居民；先制古（股）惑（货），一弓（工）投射（社） 第九章 考点 1：失业的类型 摩擦性失业 ：即由于劳动者从一个工作转换到另一个 自愿失 即劳动者不愿意接受现行的工资水平而宁愿不 工作的过程中出现的失业。 业 工作的一种状态。 结构性失业 ：由于劳动力具有的技能和现有工作岗位 所需要的技能不匹配导致的失业。（产业结构的调整） 非自愿 失业 也叫需求不足型失业、周期性失业，指劳动者在现行工资水平下找不到工作的状况，或是指总需求相对 不足减少劳动力派生需求所导致的失业。 原因：经济衰退和萧条（宏观调控中需要关注的重点） 考点 2：菲利普斯曲线 含义 一条描述通货膨胀 与 失业或经济增长 之间相互关系的曲线，也是分析宏观经济问题的重要工具。 短期 通货膨胀和失业间存在替代关系 。 长期 不存在替代关系，是一条和横轴垂直的直线 。 第十章 考点 1：国际贸易理论的演变 提出者 内容 ①国际贸易和国际分工的基础：各国在生产技术上的绝对差异导致 绝对优势理论 英国 在劳动生产率和生产成本的绝对差异， 亚当•斯密 ②各国应该集中生产并出口具有绝对优势的产品，而进口不具有绝 对优势的产品，其结果是可以节约社会资源，提高产出水平。 比较优势理论 英国 ①决定国际贸易的因素是两个国家产品的相对生产成本。 大卫•李嘉图 ②只要两国之间存在生产成本上的差异，即使其中一方处于完全的 劣势地位，国际贸易仍会发生，而且贸易会使双方获得收益。 ①国际贸易产生的基础——各国的资源条件不同，即生产要素的供 赫克歇尔-俄林理论/要素禀赋 理论 瑞典 给情况的不同， 赫克歇尔和俄 ②各国应该集中生产并出口那些能够充分利用本国充裕要素的产 林 品，进口那些需要密集使用本国稀缺要素的产品。 ③国际贸易的基础——生产资源配置或要素储备比例上的差别。 ④通过国际贸易，会出现要素价格均等化趋势 。 解释相似资源储备国家间和同类工业品间的双向贸易现象 。 ①不考虑生产规模的变化或规模报酬不变的假设是不完全的。 美国 规模经济贸易理论 克鲁格曼 ②大规模的生产可以降低单位产品的生产成本。 ③各国利用规模经济来生产有限类别的产品，如果每个国家只生产 几类产品，那么每种产品的生产规模就会比生产所有产品时的规模 更大，才能实现国际分工的规模效益，这是现代国际贸易的基础。 ④工业产品是类似的，但不是同质的，大多数工业产品的市场是不 完全竞争的。 考点 2：倾销的界定和反倾销措施分析 指出口商以低于正常价值 的价格向进口国销售产品，并因此给进口国产业造成损害的行为。 含义 确定产品价值的标准：①原产国标准；②第三国标准；③按照同类产品在原产国的生产成本，加 上合理的销售费用、管理费用、一般费用和利润确定。 类型 ①掠夺性倾销；②持续性倾销；③隐蔽性倾销；④偶然性倾销 反倾销措施 属于贸易救济措施，指进口国针对价格倾销这种不公平的贸易行为而采取征收反倾销税 等措施来 抵消不利影响的行为。 第十一章 考点 1：财政的基本职能 基本职能 手段 ①根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定财政收支占国内生产总值的 合理比例，从总量上实现高效的社会资源配置原则。 ②优化财政支出结构。 ③为公共工程提供必要的资金保障。 资源配置 ④通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社会投资方向，提高社会整 体投资效率。 ⑤通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效评价制度等体制、机制改革，提高 财政自身管理和运营效率。 （配置范围：市场失灵而社会又需要的公共物品和服务的领域。） ①明确市场和政府对社会收入分配的范围和界限。 收入分配 ②加强税收调节。 ③发挥财政转移支付。 ④发挥公共支出作用。 目标：充分就业、物价稳定、经济增长、国际收支平衡 经济稳定和发展 财政行使经济稳定职能：其重点是维持社会资源在高水平利用状况下的稳定。 财政行使经济发展职能的意义：不仅要促进经济增长，还要在促进经济增长的同时带来经济 结构的改善、经济增长质量的提高和社会事业的进步。 第十二章 考点 1：财政支出规模增长的理论解释 代表人物 （德） 瓦格纳 理论 解释 瓦格纳法则 （政府活动扩张法 则） ②纠正市场失灵对资源配置负面影响→需政府参与资源配置 ③文化、教育、福利等财政支出增长率将超过GDP 的增长率 导致：政府财政支出增加 （英） 皮考克和魏斯 ①市场关系复杂，矛盾加剧→需商业法律和契约 正常年份财政支出最高限：公众可容忍的税收负担 梯度渐进增长理论 曼 公共支出增长的内在原因：公众可容忍税收水平的提高 （1890年-1955年，公共支出历史数据基础上提出。） （美） 经济发展阶段增长理 马斯格雷夫 论 财政支出数量的变化，是随不同时期财政支出作用的变化而变化。 生产率不断提高（进步部门）：技术起决定作用 （美） 鲍莫尔 非均衡增长理论 生产率提高缓慢（非进步部门）：劳动起决定作用 为了维持两个部门的均衡增长，政府部门支出增加。 民众关心：扩大公共支出带给自己的好处。 忽视：税收负担也可能同时增长。 公共选择学派 “财政幻觉”理论 导致选民主动投票支持更大的财政支出规模 政治家为了获得公众用户和赢得选派，总是倾向于以更大的财政支出作 为争取选民的手段。 考点 2：财政支出绩效评价 1、财政支出绩效评价的含义 财政支出绩效 财政支出目标完成所取得的效果、影响及其效率。 20世纪80年代以来出现在西方国家财政支出管理中的一项重要制度。 财政支出绩效评价 指运用一定的考核方法，量化指标及评价标准，对部门为履行其职能所确定的绩效目标 的实现程度，以及为实现这一目标而安排的预算执行结果所进行的综合性考核与评价。 绩效评价体系的核心 把现代市场经济的一些理念融入财政预算支出管理中，使政府预算能像企业财务计划一 样，强调财政支出及其管理中目标与结果的关系。 评价主体 政府及其财政部门 评价对象 使用财政资金的部门或机构 评价内容 公共委托——代理事项 评价法则（3E原则） 经济性、效率性、效果性、公平性 2、财政支出绩效评价的内容与方法 评价目的 评价原则 通过对部门绩效目标的综合评价，合理配置资源，优化支出结构，规范预算资金分配，提高资 金使用效益和效率 ①统一领导；②分类管理；③客观公正；④科学规范 评价方法 ①比较法；②因素分析法；③公众评价法；④成本效益分析法 评价指标 ①相关性；②可比性；③重要性；④经济性 确定原则 绩效评价程序 三个阶段：前期准备→实施评价→撰写评价报告 绩效评价结果 作为中央部门和财政部以后年度编制和安排预算的重要参考依据。 重要意义 ①有利于公众了解和监督预算资金使用与管理状况；②有利于促进政府部门按规定程序决 策；③有利于增强预算管理者的责任感。 第十三章 考点 1：税收 国家为实现其职能，凭借其政治权力，依法参与单位和个人的财富分配，强制、无偿地 取得财政 定义 收入的一种形式。 征收主体 国家 征收客体 单位和个人 征收目的 为满足国家实现其职能的需要，或者说是满足社会公共需要。 征收的依据 法律，凭借的是政治权力，而不是财产权力 征税的过程 物质财富从私人部门单向地、无偿地转移给国家的过程。 从税收征收的直接结果看，国家通过税收方式取得了财政收入。 基本特征 强制性、无偿性、固定性 考点 2：拉弗曲线与征税的限度 拉弗曲线-----美国 阿瑟 ·拉弗 定义 对税率与税收收入或经济增长 之间关系的形象描述。 （保持适度的宏观税负水平是促进经济增长的一个重要条件。 ） 机理 （拉弗曲线） （1）在较低的税率区间内，税收收入将随税率的增加而增加； （2）但由于税收毕竟会对纳税人投资和工作的积极性产生影响，继续提高边际税率超过一定的限度，将 对劳动供给与投资产生负激励，进而抑制经济增长，使税基减小，税收收入下降。 应用 提示各国政府：征税有 “禁区 ”，要注意涵养税源 （主要指国民收入，即GDP 或经济增长）。 这一观点来自供应学派，产生于20实际70年代，是对之前长期盛行的凯恩斯主义需求管理失效的一种回应，主张 解决滞胀问题应该着眼于供给方面，主要是改善劳动及资本供给的数量和质量。 考点 3：税负转嫁的方式 转嫁方式 转嫁方 商品的购买者或者最终消费者 ①前转/顺转/向 前转嫁 ②后转/逆转/向 后转嫁 ③混转/散转 提高商品价格 （前转是税收转嫁最典型和最普遍的形式， 多发生在流转税上。） 压低购入商品或者生产要素进价 前转和后转的混合，或者一部分税负转嫁出去，另 一部分税负则由纳税人自行消化（消转）。 商品或者生产要素供给者 供应商或者购买者 降低征税物品成本的办法使税负从新增利润中得到 抵补。 通过改善经营管理、提高劳动生产率等措施降低成 ④消转 本、增加利润来抵消税负。 实质上是用生产者应得到的超额利润抵补税负，实 际上税负并没有转嫁，而是由纳税人自己负担了。 消转是一种特殊的税收转嫁形式。 ⑤旁转 旁转也称侧转，纳税人将应负担的税负转嫁给购买 者或者供应者以外的其他人负担。 生产要素购买者将所购买的生产要素未来应当缴纳 的税款，通过从购入价格中预先扣除（压低生产要 购买者或者供应者以外的其他人 生产要素的出售者 素购买价格）的方法。 ⑥税收资本 主要发生在土地和收益来源较具永久性质的政府债券等资本物品的交易中，税收资本化是现在承 化/资本还原 担未来的税收，最典型的就是对土地交易的课税。 是税收后转的一种特殊形式，但与税收后转在转嫁媒介和转嫁方式上存在明显不同： ①税负后转借助的是一般消费品，而税收资本化借助的是资本品； ②税负后转是在商品交易时发生的一次性税款的一次性转嫁，税收资本化是在商品交易后发生的 预期历次累计税款的一次性转嫁。 考点 4：影响税负转嫁的因素 1、应税商品供给与需求的弹性（关键因素） 2、课税商品的性质。 3、课税与经济交易的关系。 4、课税范围的大小。 5、商品的竞争程度。 考点 5：国债制度 构成 内容 （1）国债发行条件：包括国债种类、发行日期、发行权限、发行对象、发行 数额、票面金额、发行价格、利息率、利息支付方式以及国债流动性和安全 性等的规定。 国债发行制度 决定国债发行条件的关键是国债的发行方式。 （2）国债发行方式：公募招标方式、承购包销方式、直接发售方式和“随 买”发行方式。 我国自1981年恢复发行国债以来，发行方式经历了行政摊派、单一承购包销 和承销、招标双主导三种方式。 国债偿还制度 偿还方式：抽签分次偿还法、到期一次偿还法、转期偿还法、提前偿还法和 市场购销法等。 按国债交易层次分类： 国债市场制度 （1）国债发行市场（国债一级市场）；（2）国债流通市场（国债二级市 场） （1）现货交易方式：最古老、最普通、最常用的方式 （2）回购交易方式：债券持有人在卖出一笔债券的同时，与买方签订协议， 承诺在约定期限后以约定价格购回同笔债券的交易方式。 （3）期货交易方式 ①以国债期货合约为交易对象的交易方式。 ②国债期货合约是买卖双方就将来某一特定时刻、按照某一特定价格，购买 按国债成交订约和清算的期限分类 或出售某一特定数量的某一特定国债产品所作的承诺。 ③四个基本要素：期限、价格、数量和标的国债 ④国债期货合约到期结算时按合约中的成交价格与标的国债到期时的现货价 格之间的差价结算。 ⑤期货国债具有保值、投机和套利功能。 （4）期权交易方式：交易双方为限制损失或保障利益而订约，同意在约定时 间内，按照协定价格买进或卖出契约中指定的债券，也可以放弃买进或卖出 这种债券的交易方式。 第十四章 考点 1：税制要素 （1）纳税人：即纳税主体，是指直接负有纳税义务的单位和个人 。（自然人或法人） 纳税人 （2）负税人：最终负担税款的单位和个人。 （3）扣缴义务人：指法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人。 它的义务由法律基于行政便宜主义而设定，为法定义务。 （1）课税对象：即征税客体，是指税法规定的征税的目的物。 （2）税源：即税收的经济来源或最终出处。税源总是以收入的形式存在的。 课税对象 （3）税目：即税法规定的课税对象的具体项目，是对课税对象的具体划分，反映具体的征税范围， 代表征税的广度。 （4）计税依据（或课税标准）：主要的计税依据：计税金额（从价税） 和计税数量（从量税） 。 税率：指税法规定的应征税额与课税对象之间的比例，是计算应征税额的标准，是税收制度的中心环 节。税率的高低，体现着征税的深度 。 应征税额=课税对象×税率。 ①单一比例税率 税率 （1）比例税率 ②差别比例税率（产品差别比例税率、行业差别比例税率、地区差别比例税 率和幅度差别比例税率） （2）定额税率 以绝对金额表示，一般适用于从量计征的税种。 （3）累进（退）税率 ①全额累进税率；②超额累进税率 纳税环节 在国民收入与支出环流的过程中，按照税法规定应当缴纳税款的环节。 纳税期限 指税法规定的纳税人发生纳税义务后向国家缴纳税款的期限。 减税和免税：指税法对某些纳税人或课税对象给予鼓励和照顾的一种特殊规定。 减税和免税 ①减税：指对应纳税额少征一部分税款； ②免税：指对应纳税额全部免征。 违章处理 纳税地点 指税务机关对纳税人违反税法的行为采取的处罚性措施。税收强制性特征的体现 。 指纳税人应当缴纳税款的地点。一般来说，纳税地点和纳税义务发生地是一致的。但在某些特殊情况 下，纳税地点和纳税义务发生地不一致。 考点 2：税收分类 分类依据 类别 流转税（商品和劳务税）：以商品交换和提供劳务的流转额为课税对象的税收，是我国税收 收入中的主体税种，占税收收入总额的60%左右，主要有增值税、消费税等。 所得税：包括个人所得税和企业所得税。 课税对象不同 财产税：目前我国的财产税有房产税、车船税、契税等。 资源税：目前我国资源税类包括资源税和土地使用税等。 行为税：包括印花税、城市维护建设税等。 计量课税对象的 从价税：如增值税、所得税等。 标准不同 从量税：如消费税中的啤酒、汽油、柴油等项目。 价内税：如消费税。 税收与价格的 关系 价外税：指税款作为商品或劳务价格以外附加的税收。（增值税在零售以前各环节采取价外 税，在零售环节采取价内税。） 直接税：如所得税、财产税。 税负能否转嫁 间接税：如各种流转税。 中央税：如消费税、关税。 税收管理权限和 地方税：如契税、房产税、耕地占用税、土地增值税、城镇土地使用税、车船税等。 使用权限 中央和地方共享税：如增值税、企业所得税、个人所得税。 考点 3：增值税 1、增值税的优点 ①能够平衡税负，促进公平竞争； ②既便于对出口商品退税，又可以避免对进口商品征税不足； ③在组织财政收入上具有稳定性和及时性； ④在税收征管上可以互相制约，交叉审计。 2、征收范围和纳税人 征税范围 货物的生产、批发、零售和进口四个环节，以及销售服务、无形资产和不动产等。 在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务，销售服务、无形资产或者不动产， 纳税人 以及进口货物的单位和个人。 增值税实行凭专用发票抵扣税款 的制度。 为严格增值税征收管理，将增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。 3、税率和征收率 税率增值税的税率，适用于一般纳税人，目前有13%、9%、6%和0共四档税率。 税率 基本税率13% 内容 （1）销售或者进口货物，除列举9%税率的以外。 （2）提供有形动产租赁服务，提供加工、修理修配劳务和应税服务，除适用低税率范围外。 （1）纳税人销售或者进口： ①6气：暖气、冷气、石油液化气、天然气、煤气、沼气； ②5看：图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物； ③4农：包括粮食在内的农产品、农机、农药、农膜； 9% ④2水：自来水、热水； ⑤两食一居：食用植物油、食用盐、居民用煤炭制品； ⑥饲料、化肥、二甲醚。 （2）纳税人提供： ①4不动产：建筑、不动产租赁服务、销售不动产、转让土地使用权； ②3服务：交通运输、邮政、基础电信。 6%税率 （1）4服务：增值电信服务、金融服务、生活服务以及除不动产租赁以外的现代服务； （2）除转让土地使用权之外的销售无形资产 0税率 征收率 （1）纳税人出口货物，国务院另有规定的除外。 （2）符合规定的境内单位和个人跨境销售服务、无形资产行为 增值税的征收率适用于小规模纳税人和特定一般纳税人，均按3%的征收率计征，但销售自行开 发、取得、自建的不动产以及不动产经营租赁服务按5%计征。 4、计税方法 应纳税额 =销项税额 -进项税额 一般纳税人 ①销项税额=销售额×适用税率； ②进项税额为购进货物或接受应税劳务所支付或负担的增值税额，一般以当期购货发票中注明 的允许扣除的增值税款为准。 小规模纳税人 应纳税额=销售额×征收率（不实行扣税法 ） 进口货物 应纳税额=组成计税价格×税率 考点 4：个人所得税 1、纳税人 （个人所得税的纳税年度，自公历1月1日起至12月31日止。） （1）居民个人：在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满183天的个人。 （2）非居民个人：在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满183天的个人。 2、课税对象和税率 课税对象 ①工资、薪金所得； ②劳务报酬所得； ③稿酬所得； ④特许权使用费所得。 税率 ①~④项所得称为综合所得； 居民个人取得：按纳税年度合并计算个人所得税 适用3%-45%的超额累进税率 非居民个人取得：按月或者按次分项计算个人所得税 ⑤经营所得 适用5%-35%的超额累进税率 ⑥利息、股息、红利所得； ⑦财产租赁所得； 依照《个人所得税法》规定分别计算个人所得税。 ⑧财产转让所得； ⑨偶然所得 3、应纳税额的计算 个人所得税应纳税额 =应纳税所得额 ×适用税率 适用比例税率，税率为20% （1）以每一纳税年度的收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣 除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。 （2）劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除20%的费用后 的余额为收入额。 居民个人 （3）稿酬所得的收入额减按70%计算。 （4）专项扣除：五险一金等； 综合所得 （5）专项附加扣除：子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或住房 租金、赡养老人等支出。 （1）工资、薪金所得，以每月收入额减除费用5000元后的余额为应纳税所得 非居民个人 额。 （2）劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税 所得额。 经营所得 财产租赁所得 以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所 得额。 每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20%的费 用，其余额为应纳税所得额。 财产转让所得 以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。 利息、股息、红利所得和偶然所得 以每次收入额为应纳税所得额。 个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过 扣除 纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国 务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。 4、税收优惠 （1）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、 教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金； （2）国债和国家发行的金融债券利息； （3）按照国家统一规定发给的补贴、津贴； （4）福利费、抚恤金、救济金； 免征 （5）保险赔款； （6）军人的转业费、复员费、退役金； （7）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活 补助费； （8）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得 （9）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得； （10）国务院规定的其他免税所得。 （1）残疾、孤老人员和烈属的所得； 减征 （2）因自然灾害遭受重大损失的。 （3）国务院规定其他减税情形。 第十五章 考点 1：政府预算的分类 分类依据 类别 单式预算： 优点：①简单明了，整体性强，能够清晰反映政府财政收支全貌。②便于编 制，易于操作。 缺点：没有区分各项财政收支的经济性质，不利于政府对复杂的财政活动进行 深入分析、管理和监督。 复式预算：将预算年度内的全部财政收支按收入来源和支出性质，分别编制两 个或两个以上的预算，形成两个或两个以上的收支对照表。一般由经常预算和 预算编制形式 资本预算组成。 ①经常预算主要以税收为收入来源，以行政事业项目为支出对象。 ②资本预算主要以国债为收入来源，以经济建设项目为支出对象。 优点： ①便于政府科学安排预算收支结构，分类控制预算收支平衡。 ②便于政府灵活运用资本性投资和国债等手段，对宏观经济运行实施宏观调 控。 缺点：编制和实施比较复杂。 增量（基数）预算：新预算年度的财政收支计划指标在以前预算年度的基础 上，按新预算年度的经济发展情况加以调整后确定。 预算编制依据的内容和方法 零基预算：新预算年度财政收支计划指标的确定，不考虑以前年度的财政收支 执行情况，只以新预算年度经济社会发展情况和财力可能为依据。 年度预算：预算有效期为一年的政府预算。 多年预算：也称中期预算、滚动预算，是指对连续多个年度（一般为3-5年）的 预算作用时间长短 财政收支进行预测、规划或规定的一种财政计划形式。编制多年预算一般采取 逐年递推或滚动的形式，即多年预算每年编制一次，每次向前滚动一年。 一般不具有法律效力，要提交国家权力机关作为审议年度预算时的参照，但不 需要经过国家权力机关的批准。 预算收支平衡状况 平衡预算；差额预算 预算项目是否直接反映经济效益 投入预算；绩效预算；规划—项目预算 预算管理层级 中央预算；地方预算 第十六章 考点 1：财政管理体制的内容 五级：中央、省（自治区、直辖市）、设区的市（自治州）、县（自治县、不设 财政分配和管理机构的设置 政府间事权及支出责任的划分 区的市、市辖区）、乡（民族乡、镇） 政府间财政支出划分是财政管理体制的基础性内容。 划分原则：①受益原则；②效率原则；③区域原则；④技术原则 政府间财政收入的划分 政府间财政转移支付制度 税种属性是决定政府间财政收入划分的主要标准。 划分原则：①集权原则；②效率原则；③恰当原则；④收益与负担对等原则 协调中央政府与地方政府间财政关系的一项重要配套制度。 考点 2： 分税制财政管理体制 我国从1994年开始实行分税制财政管理体制。 分税制财政管理体制的主要内容 1、支出责任划分 现行中央与地方支出责任划分 中央财政：主要承担国家安全、外交和中央国家机关运 中央财政支出：国防、武警经费，外交支出，中央级行 转所需经费，调整国民经济结构、协调地区发展、实施 政管理费，中央统管的基本建设投资，中央直属企业的 宏观调控所必需的支出以及由中央直接管理的事业发展 技术改造和新产品试制经费，地质勘探费，中央安排的 支出。 农业支出，中央负担的国内外债务的还本付息支出，以 及中央负担的公检法支出和文化、教育、卫生、科学等 各项事业费支出。 地方财政：承担本地区政权机关运转所需支出以及本地 地方财政支出：地方行政管理费，公检法经费，民兵事 区经济社会发展所需支出。 业费，地方统筹安排的基本建设投资，地方企业的技术 改造和新产品试制经费，地方安排的农业支出，城市维 护建设费，地方文化、教育、卫生等各项事业费以及其 他支出。 2、收入划分 中央税：维护国家权益、实施宏观调控所必需的税种。 中央与地方共享税：同经济发展直接相关的主要税种 地方税：适合地方征管的税种 ①关税，消费税； ②海关代征消费税和增值税，出口退税； ③各银行总行、各保险公司总公司等集中缴纳的收入（包括利润和城市维护建设 （1）中央财政收入 税）； ④证券交易印花税，车辆购置税，船舶吨税； ⑤未纳入共享范围的中央企业所得税； ⑥中央企业上缴的利润。 ①增值税中央分享50%，地方分享50%； （2）中央地方财政共享收入 ②纳入共享范围的企业所得税和个人所得税中央分享60%，地方分享40%； ③资源税按不同的资源品种划分，海洋石油资源税为中央收入，其余资源税为地 方收入。 ①地方企业上缴利润； ②城镇土地使用税、耕地占用税，土地增值税，国有土地有偿使用收入； （3）地方财政收入 ③城市维护建设税（不含各银行总行、各保险公司总公司集中缴纳的部分）； ④房产税，车船税，契税； ⑤印花税（不含证券交易印花税），烟叶税。 第十七章 考点 1：财政政策的类型 1、 根据财政政策调节经济周期的作用划分 ： ①累进所得税（包括个人所得税和企业所得税）的自动稳定作用 ； 【注】经济萧条时期，个人收入和企业利润减少，税基相对缩小，适用的累进税率相对 自动稳定的财政政策 下降，税收会自动减少。 ②政府福利支出的自动稳定作用 。经济衰退时，领取失业救济和各种福利标准的人数 增加，政府福利支出自动增加，有利于抑制消费支出的持续下降。 例：美国实施的罗斯福—霍普金斯计划（1929-1933年）、日本实施的时局匡救政策 （1932年） 包括： （ 1） 汲水政策 ：指在经济萧条时期进行公共投资，以增加社会有效需求，使经济恢复 活力的政策。 特点： ①以市场经济所具有的自发机制为前提，是一种诱导经济复苏的政策； ②以扩大公共投资规模为手段，启动和活跃社会投资； 相机抉择的财政政策 ③财政投资规模具有有限性，即只要社会投资恢复活力、经济实现自主增长，政府就不 再投资或缩小投资规模； ④如果经济萧条状况不再存在，这种政策就不再实行，因而它是一种短期财政政策。 （2）补偿政策 ：指政府有意识地从当时经济状态的反方向调节经济变动的财政政策， 以达到稳定经济波动的目的。 经济萧条时期，通过增加财政支出、减少财政收入，增加社会有效需求，刺激经济增 长。 经济繁荣时期，通过增加财政收入、减少财政支出，减少社会过剩需求，稳定经济波 动。 2、根据财政政策在调节国民经济总量和结构中的不同功能来划分 扩张性财政政策 紧缩性财政政策 中性财政政策 在社会总需求不足的情况下，政府通常采用扩张性财政政策，通过减税、增加财政支出等手 段扩大社会总需求，最终实现社会总供需的平衡。 在社会总需求大于社会总供给的情况下，政府通常采用紧缩性财政政策，通过增加税收、减 少财政支出等手段抑制社会总需求，最终实现社会总供需的平衡。 也称为均衡性财政政策，指在经济稳定增长时期，政府通过实施财政收支基本平衡或者动态 平衡的财政政策，既不产生扩张效应，也不产生紧缩效应，以保持经济持续稳定发展。 考点 2：财政政策乘数 税收乘数（KT） 政府购买支出乘数（KG） 税收乘数=国民收入变动率/税收变动率 KT=∆Y/∆T=-b/（1-b） b：边际消费倾向 政府购买支出乘数=国民收入变动率/政府购买支出变动率KG= ∆Y/∆G=1/（1-b） b：边际消费倾向 平衡预算乘数Kb=国民收入变动率∆Y/政府购买支出变动率∆G（或者税收变动率 平衡预算乘数 ∆T ） Kb=∆Y/∆G=（1-b）/（1-b）=1 （Kb=1） b：边际消费倾向 财政乘数效应表明： 当政府投资或支出扩大、税收减少时，对国民收入有加倍扩大的作用，从而产生宏观经济的扩张效应； 当政府投资或支出减少、税收增加时，对国民收入有加倍收缩的作用，从而产生宏观经济的紧缩效应。 第十八章 考点 1：传统货币数量说 现金交易数量说 （费雪） 1、美国经济学家费雪在《货币购买力》中提出了著名的交易方程式，即 费雪方程式： MV=PT P ：物价水平；T ：商品和劳务的交易量；V：货币流通速度；M：货币量。 2、V和T 在长期中都不受M变动的影响： （1）V由制度因素决定，在短期内难以改变，可视为常数； （2）T 取决于资本、劳动和自然资源供给状况以及生产技术水平等非货币因素，大体上是稳 定的。 （3）只有物价水平P 和货币量M有直接关系。 3、货币量是最活跃的因素，会经常主动地变动，而物价则是主要的被动因素。 因此：交易方程式反映的是货币量决定物价水平的理论。 假定其他因素不变，物价水平与货币量成正比。 1、剑桥学派的主要代表人物是庇古。1917年《货币的价值》阐述了剑桥方程式：π=KY/M π：货币价值（即货币购买力，为物价指数的倒数）； Y：总资源（总收入）； 现金余额数量说 （剑桥学派） K：总资源中愿意以货币形式持有的比重（相当于交易方程式中货币流通速度的倒数）； M：名义货币数量；KY：真实货币需求。 2、结论 （1）庇古认为，货币的价值由货币供求的数量关系决定。 （2）货币价值与名义货币供给量成反比。 现金余额数量说的货币需求以人们的手持现金来表示，不仅包括作为交易媒介的货币，也包 区别 括贮藏货币，这是剑桥方程式区别于交易方程式的关键所在，等式中K就集中反映了这一思 想。 相同点 剑桥方程式和交易方程式本质是一致的，都是试图说明物价和货币价值的升降取决于货币量 的变化。假定其他因素不变，物价水平与货币量成正比，货币价值与货币量成反比 。 考点 2： 凯恩斯的货币需求理论 ——流动性偏好论 1936年凯恩斯在《就业、利息和货币通论》中提出了流动性偏好论。 1、 基本思想 ：经济主体之所以需要货币，是因为存在“流动性偏好”这一普遍心理倾向，即愿意持有具有完全流动 性的货币而不是其他缺乏流动性的资产，以应付日常的、临时的或投机的需要，从而产生货币需求。 2、决定货币需求的三类动机： （1）交易动机 ：由于收入和支出的时间不一致，为进行日常交易而产生的持有货币的愿望。 （2）预防动机 ：为应付各种紧急情况而产生的持有货币的愿望。（如应付失业、疾病等意想不到的需要，以及企 业的不时之需。） （3）投机动机 ：由于利率的不确定性，根据对市场利率变化的预期需要持有货币，以便从中获利的动机。 3、凯恩斯的货币需求函数： （1）交易动机和预防动机构成交易性需求，是国民收入的增函数，即：L1=L1（Y） （2）投机动机构成投机性需求，由利率的高低决定，是利率的减函数，即：L2=L2（i） （3）凯恩斯的货币需求函数：L（货币需求）=L1（Y）+L2（i） 4、流动性陷阱 ：当利率降到某一低点时，货币需求会无限增大，此时无人愿意持有债券，都愿意持有货币，流动 性偏好具有绝对性 ，这就是著名的流动性陷阱。 5、凯恩斯货币需求理论的发展 凯恩斯的货币需求函数建立在“未来的不确定性”和“收入是短期资产”两个假定之上，采用了大量的心理分析法。 20世纪50年代以后，突出了利率在货币需求中的作用。 考点 3： 货币供给层次的划分 一般依据资产的流动性，即各种货币资产转化为通货或现实购买力的能力来划分不同的货币层次。 我国货币供应量指标层次划分： （1）M0=流通中货币 （指企事业单位、个人、机关团体、非存款类金融机构所持有的硬币和现钞总和，即通常所 指的现金）； （2）M1=M0+单位活期存款 （3）M2=M1+单位定期存款 +个人存款 +其他存款（财政存款除外） 考点 4：通货膨胀的治理 治理 措施 （1）紧缩性财政政策：限制支出、减少需求，即增收节支，减少赤字。 措施：①减少政府支出；②增加税收；③发行公债（政府发行公债后，可以利用"挤出效 紧缩的需求政策 应"减少民间部门的投资和消费，抑制社会总需求。） （2）紧缩性货币政策主要措施：①提高法定存款准备金率——减少货币供给量。②提高再 贴现率；③公开市场操作 积极的供给政策 ①减税；②削减社会福利开支；③适当增加货币供给发展生产；④精简规章制度。 第十九章 考点 1：中央银行的主要业务 货币发行业务 货币发行是中央银行的主要业务。中国人民银行是我国法定的唯一的货币发行机构。 （1）集中存款准备金 对银行的业务 （2）充当最后贷款人 中央银行的信贷业务主要有：①再抵押放款；②再贴现；③再贷款 （3）组织全国银行间的清算业务 （1）代理国库。 （2）代理发行国家债券。 （3）对国家提供信贷支持：主要采用直接给国家财政以贷款或购买国家公债的形式。 对政府的业务 （4）保管外汇和黄金储备。 （5）制定并监督执行有关金融管理法规。 （6）其他：中央银行还代表政府参加国际金融组织，代表政府签订国际金融协定等；在国内 外经济金融活动中，充当政府的顾问，提供经济金融情报和决策建议。 考点 2：中央银行资产负债表 资产 负债 国外资产 储备货币 对政府债权 不计入储备货币的金融性公司存款 对其他存款性公司债权 发行债券 对其他金融性公司债权 国外负债 对非金融性部门债权 政府存款 其他资产 自有资金 其他负债 总资产 总负债 注：储备货币是中央银行资产负债表负债方的主要项目，包含货币发行、其他存款性公司存款、非金融机构存款。 考点 3：货币政策工具 1、一般性政策工具（三大法宝） ①中央银行调整法定存款准备金率时，商业银行可以变动其在中央银行的超额存款准备 金，从反方向抵消法定存款准备金率政策的作用。 法定存款准备金率 ②对货币乘数的影响很大，作用力度很强，往往被当作一剂“猛药”。 ③对货币供应量和信贷量的影响要通过商业银行的辗转存贷逐级递推而实现，见效较慢、 时滞较长。 优点：弹性相对较大，作用力度相对要缓和一些。 再贴现 缺点：主动权操纵在商业银行手中，所以中央银行的再贴现政策是否能够获得预期效果， 还取决于商业银行是否采取主动配合态度。 优点：（更具有弹性和优越性） ①影响商业银行的准备金，直接影响货币供应量； ②中央银行能够随时根据金融市场的变化，进行经常性、连续性的操作； 公开市场操作 ③中央银行可以主动出击；④中央银行有可能用其对货币供应量进行微调。 局限性：①金融市场不仅必须具有全国性，而且要具有相当的独立性。②必须有其他货币 政策工具配合。 2、选择性货币政策工具：消费者信用控制（规定分期付款购买耐用消费品的首付最低金额、还款最长期限、适用的 耐用消费品种类等）、不动产信用控制、优惠利率、预缴进口保证金等。 （1）消费者信用控制：中央银行对不动产以外的各种耐用消费品的销售融资予以控制。 3、直接信用控制：利率最高限、信用配额、流动比率和直接干预等。 4、间接信用指导：道义劝告；窗口指导 第二十章 考点 1：商业银行的主要业务 1、负债业务——形成商业银行资金来源 吸收存款 银行组织资金来源的主要业务。 常用的分类：活期存款、定期存款、储蓄存款、存款业务创新（如可转让支付命令账户）等。 借款业务 再贴现或向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券、国际货币市场借款、结算过程中的短期资金 占用。 2、资产业务 银行应客户要求，买进未到付款日期的票据。办理贴现业务时，银行向客户收取一定的利息，称为贴 票据贴现 现利息或折扣。贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据 持有人。 指银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约定归还期限的业务。在银行资产中的比重一般 排在首位。 ①短期贷款：期限在1年以内的贷款。 按归还期限 ②中期贷款：期限在1-5年的贷款。 ③长期贷款：期限在5年以上的贷款。 ①信用贷款：以借款人的信誉发放的贷款。 贷款业务 按贷款条件 ②担保贷款：以特定的抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷 款。 ①资本贷款：以设备的更新改造或增添固定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷 款。 按用途 ②商业贷款：以企业原材料的购进以及商品交易等为目的贷款，属于生产或经营周转 性质的贷款。 ③消费贷款：向以消费为目的的个人发放的贷款。 银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动。 投资业务 （1）为防范银行风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般都有限制性规定。 （2）许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的 很小比例投资股票。 3、中间业务：指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业 银行作为“支付中介”而提供的金融服务，也称为无风险业务 。 结算业务 现金结算和转账结算（又称非现金结算），银行提供的结算业务主要是指转账结算。 （1）商业银行的信托部门接受客户的委托，代替委托单位或个人经营、管理或处理资金或其他财 信托业务 产，并从中收取手续费的业务。 （2）包括资金信托和财产信托。 租赁业务 代理业务 咨询业务 指商业银行作为出租人，向客户提供租赁形式的业务，包括融资性租赁和经营性租赁。 商业银行接受客户的委托，以代理人身份代为办理经济事务，从中收取手续费的业务。如，商业银 行受财政部门的委托，代理发行和兑付国债。 银行为客户进行经济预测、投资项目的可行性论证、企业财务状况分析等服务。 考点 2：金融市场的结构 1、按照市场上交易的金融工具的期限长短划分 ①货币市场：以期限在1年及1年以内的金融资产为交易标的物的短期金融市场。 子市场包括：同业拆借市场、票据市场、短期债券市场等。 ②资本市场：期限在1年以上的金融资产交易市场。 通常指的是：股票市场、长期债券市场、投资基金市场等。 【注】外汇市场作为国际金融市场的重要组成部分，因其功能特殊，不能简单地归入货币市场或资本市场。 同业拆借市场 特点：期限短、流动性高、利率敏感性强、交易方便。 分类：商业票据市场、银行承兑汇票市场、银行大额可转让定期存单市场、短期以及融资性票 据市场。（商业票据市场和银行承兑汇票市场是票据市场中最主要的两个子市场。） （1）银行承兑汇票： 票据市场 （2）商业票据 （3）银行大额可转让定期存单（特点：不记名；属于批发性质的金融工具，存单的金额由发 行银行确定，一般都比较大；利率既可固定，也可浮动。） （1）根据市场组织形式分为：场内交易市场（即在证券交易所内）和场外交易市场（即在证 券交易所以外，如柜台市场）。 债券市场 （2）债券按期限分为：短期债券（1年期以内）、中期债券（1年至10年）和长期债券（10年 以上）。（短期政府债券具有违约风险小、流动性强、面额小、收入免税等特点，流动性在货 币市场中是最高的，几乎所有的金融机构都参与短期政府债券市场的交易。） （1）发行市场/一级市场 股票市场 （2）流通市场/二级市场 根据市场组织形式分为场内交易市场（股票交易所）和场外交易市场（柜台交易市场）。 投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，也是一种金融中介机构，即通过发行基 投资基金市场 金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用，从事股票、债 券、外汇、货币等金融工具投资，以获得投资收益和资本增值，并分配给基金持有者的机构。 金融期货 功能：锁定和规避金融市场风险、实现价格发现 （期权）市场 金融期货交易；金融期权交易 外汇市场 指以不同种货币计值的两种票据之间交换的市场。 第二十一章 考点 1：金融风险 基本特征 ①不确定性；②相关性；③高杠杆性；④传染性 ①市场风险：由于市场因素（利率、汇率、股价以及商品价格等）的波动而导致的金融参与者的资 产价值变化的市场风险。 常见类型 ②信用风险：由于借款人或市场交易对手的违约（无法偿付或者无法按期偿付）而导致损失的信用 风险。 ③流动性风险：金融参与者由于资产流动性降低而导致的流动性风险。 ④操作风险：由于金融机构的交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误而导致的操作风险。 考点 2：金融危机的类型 类型 内容 即一国债务不合理，无法按期偿还，最终引发的危机。（一般发生在发展中国家。） 债务危机 （1）出口不断萎缩，外汇主要来源于举借外债。 （2）国际债务条件对债务国不利。 （3）大多数债务国缺乏外债管理经验，外债投资效益不高，创汇能力低。 产生原因：在实行固定汇率制 或带有固定汇率制色彩的钉住汇率安排的国家，由于国内经济 变化没有相应的汇率调整配合，导致其货币内外价值脱节，通常反映为本币汇率高估。由此 货币危机 引发投机冲击，加大了外汇市场上本币的抛压，其结果要么是本币大幅度贬值，要么是该国 金融当局为捍卫本币币值，动用大量国际储备干预市场，或大幅度提高国内利率。 （从国际债务危机、欧洲货币危机到亚洲金融危机，危机主体的一个共同特点在于其钉住 汇率制度。 ） 国内流动性危机 ： 金融机构资产负债不匹配，即“借短放长”，则会导致流动性不足以偿还短 期债务。存款者担心存款损失要求银行立即兑现，从而引发大规模的“挤兑”风波，导致危机 流动性危机 爆发。 国际流动性危机 ： 如果一国金融体系中潜在的短
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HR中级经济师《经济基础》2022-2023学习计划
2022 年 中级经济师（经济基础知识）学习计划 亲爱的同学： 首先，请为自己勇敢迈出的第一步点赞！ 备考之路，必定充满坎坷与艰辛，但是“人无近忧，必有远虑”。好的计划定能 助你平步青云，一步一步迈向属于自己的成功！ 一、考试概况 （1）时间节点 报名时间 7 月-8 月开始 新教材出版时间 2022 年 6 月出版，7 月 17 左右发售 准考证打印时间 考前一周 考试时间 11 月 12、13 日 成绩查询时间 12 月下旬 证书申领时间 次年 1 月开始 （2）经济基础知识(科目）考试题型，分值/题量分布 题 分 题型 备注 量 值 共 70 题，每题 1 分，每题的备选项中，只有 1 个最符合题 单选题 70 70 意。 共 35 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上 多选题 35 70 符合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分，少选， 所选的每个选项得 0.5 分。 合计 105 140 （3）经济基础知识(科目）章节内容，近三年分值占比 序号 章节 21 年 20 年 19 年 第1章 社会主义基本经济制度 新增 新增 新增 第2章 市场需求、供给与均衡价格 3.5% 4.9% 2.8% 第3章 生产和成本理论 3.5% 2.8% 0.7% 第4章 市场结构理论 2.1% 2.8% 2.1% 第5章 生产要素市场理论 2.1% 0.7% 1.4% 第6章 市场失灵和政府的干预 0 0.7% 0.7% 2.1% 3.5% 2.8% 第7章 国民收入核算和简单的宏观 经济模型 第8章 经济增长和经济发展理论 0.7% 1.4% 4.2% 第9章 价格总水平和就业、失业 1.4% 0.7% 1.4% 第 10 章 国际贸易理论和政策 0.7% 2.1% 1.4% 第 11 章 公共物品与财政职能 0.7% 0 1.4% 第 12 章 财政支出 3.5% 4.2% 2.8% 第 13 章 财政收入 1.4% 2.1% 5.6% 第 14 章 税收制度 5.6% 4.9% 3.5% 第 15 章 政府预算 2.8% 2.8% 2.8% 第 16 章 财政管理体制 1.4% 1.4% 0.7% 第 17 章 财政政策 1.4% 0.7% 0 第 18 章 货币供求与货币均衡 4.2% 3.5% 4.2% 第 19 章 中央银行与货币政策 2.1% 3.5% 3.5% 第 20 章 商业银行与金融市场 3.5% 2.8% 4.9% 第 21 章 金融风险与金融监管 2.8% 2.1% 1.4% 第 22 章 对外金融关系与政策 3.5% 4.2% 2.1% 第 23 章 统计与数据科学 4.2% 7% 3.5% 第 24 章 描述统计 2.8% 3.5% 2.8% 第 25 章 抽样调查 4.9% 2.1% 4.2% 第 26 章 回归分析 1.4% 0 1.4% 第 27 章 时间序列分析 1.4% 2.1% 2.1% 第 28 章 会计概论 2.8% 7% 7% 第 29 章 会计循环 4.9% 2.1% 5.6% 第 30 章 会计报表 4.2% 2.8% 2.8% 第 31 章 财务报表分析 2.1% 1.4% 2.8% 第 32 章 政府会计 2.1% 1.4% 1.4% 第 33 章 法律对经济关系的调整 0 0.7% 1.4% 第 34 章 物权法律制度 4.2% 4.9% 4.9% 第 35 章 合同法律制度 3.5% 4.9% 2.8% 第 36 章 公司法律制度 4.2% 2.1% 2.1% 第 37 章 其他法律制度 5.5% 3.4% 3% 二、班型学习路径 不同的班型，侧重点不一样，但班型之间的联系相辅相成，缺一不可。班别学习路 径建议：入门直播班（选学）—备考预习班（选学）—课程精讲班—考点特训班— 题海作战班—阶段测试班—冲刺串讲班—考前密训班—应试技巧班—考后真题班 形成一定的闭环，更好巩固学习效果，也能在学习中发现自己的薄弱点，有针对性 地强化。班型说明如下 班型名称 教学目标 班型内容 系统剖析项目/课程/考试特点， 备考预习班（录播） 了解考试信息，掌握学习方法， 有计划的进行备考复习。 老师领路，梳理考试脉络。指导 学生掌握学习方法，学习计划， 指引学员轻松复习。 紧扣最新考试大纲精讲教材，按 章节知识点形成展示。以最新教 课程精讲班（录播） 清晰掌握考试大纲要求的教材/ 考纲内容，循序渐进学习知识点 及基本考点、全面夯实考生基 础。 材为标杆逐章逐节梳理考试考 点；全面分析近年考情，梳理考 试必学目标内容；点题结合强化 记忆，高效学习，全面夯实学员 基础。 归纳总结教材考点，结合教材和 考题高频数据，锁定重点、难 点、易错点和高频考点等核心考 点。 在基础学习阶段的基础 上，明确考试重难点，压缩考试 冲刺串讲班 提炼精华、快速有效掌握得分 点，强化和巩固高频考点、重 点。 了解项目/课程/考试基本信息， 入门直播班 掌握学习方法，有计划的进行备 考复习。 范围，有针对性的学习；归纳总 结记忆技巧，精简核心考试信 息，高效击破核心考点。 系统剖析项目/课程/考试特点， 老师领路，梳理考试脉络。指导 学生掌握学习方法，制订学习计 划，指引学员有规划学习。 根据最新考试大纲及教材，梳理 考点特训班 掌握考试大纲/教材要求掌握的 考试必学考点内容；以考点所在 考点内容，循序渐进学习基本考 章节先后顺序设计课程，对必学 点、夯实基础。 考点内容进行全面讲解，夯实学 员基础。 通过大量习题训练，逐一击破考 点。在掌握考点的同时融入做题 速度、精准度、方法及技巧的训 题海作战班 大量习题训练，消化吸收所学知 练，全面提升做题能力。 识点，熟悉考试题型，提升做题 根据 2 种不同的班型结构分别 能力和答题技巧，紧贴实战。 为：按知识点组织题目，按真题 试卷结构组织模拟题或真题。 学员完成基础性学习后，分阶段 组织学员进行摸底性测试，老师 阶段测试班 对测试试卷进行讲解、答疑，并 阶段性测试，检验学习效果，查 指导下阶段学习方法。学生自我 漏补缺，巩固对知识点的掌握。 检验学习效果，查漏补缺，后续 进行更针对性的学习。 三、 三、学习计划 第一阶段：备考预习阶段 （包含备考预习班、入门直播班） 章节场 班型 次 学习内容 课时 备考预习班 第一讲 （录播） 1 入门直播班 考情分析、教材分析、备考规划、应试之道 报名及考试时间、考试形式、考试题型、教材结构、 第一场 1 （直播） 备考攻略 第二阶段：夯实基础阶段 （包含课程精讲班，考点特训班） 班型 章节场次 新旧教材 对比 学习内容 课时 0.5 2022 年教材与 2021 年教材变化讲解 一、社会主义基本经济制度 二、社会主义所有制结构 第1章 1.5 三、社会主义收入分配制度 四、社会主义市场经济体制 课程精讲班 课程概述： （录播） 第2章 1.5 一、市场需求 二、市场供给 三、均衡价格 四、弹性 课程概述： 第3章 1.5 一、生产者的组织形式和企业理论 二、生产函数和生产曲线 三、成本函数和成本曲线 课程概述： 第4章 1.5 一、市场结构的类型 二、完全竞争市场上生产者的行为 三、完全垄断市场上生产者的行为 四、垄断竞争市场和寡头垄断市场上生产者的行为 课程概述： 第5章 1.5 一、生产者使用生产要素的原则 二、完全竞争生产者对生产要素的需求 三、劳动供给曲线和均衡工资的决定 课程概述： 第6章 1.5 一、市场失灵的含义 二、市场失灵的原因 三、政府对市场的干预 课程概述： 第7章 1.5 一、国民收入核算 二、宏观经济均衡的基本模型 三、消费、储蓄和投资 四、总需求和总供给 课程概述： 第8章 1.5 一、经济增长 二、经济周期和经济波动 三、经济发展 课程概述： 第9章 1.5 一、价格总水平 二、就业与失业 三、失业和经济增长及价格总水平的相互关系 课程概述： 第 10 章 1.5 一、国际贸易理论 二、国际贸易政策 三、建设更高水平对外开放新体制 课程概述： 第 11 章 1.5 一、公共物品的定义及其融资与生产 二、市场与政府的经济活动范围 三、财政的基本职能 课程概述： 第 12 章 1.5 一、财政支出及其分类 二、财政支出规模及其增长趋势 三、财政支出效益分析 四、购买性支出 五、转移性支出 课程概述： 第 13 章 1.5 一、财政收入和财政集中度 二、税收 三、税负转嫁 四、国债 课程概述： 第 14 章 1.5 一、税制要素与税收分类 二、货物和劳务税种 三、所得税 四、财产税 五、深化税收征管改革 课程概述： 第 15 章 1.5 一、政府预算的职能与原则 二、我国政府预算管理职权划分 三、我国政府预算体系 四、我国政府预算编制和执行制度 五、深化预算管理制度改革 课程概述： 第 16 章 1.5 一、财政管理体制内容与类型 二、分税制财政管理体制 三、财政转移支付制度 四、建立现代化财政制度、合理划分中央育地方财政 事权和支出责任 课程概述： 第 17 章 1.5 一、财政政策功能与目标 二、财政政策工具与类型 三、财政政策乘数与时滞 课程概述： 第 18 章 1.5 一、货币需求 二、货币供给 三、货币均衡· 四、通货膨胀 课程概述： 第 19 章 1.5 一、中央银行 二、货市政策 课程概述： 第 20 章 1.5 一、商业银行的运营与管理 二、金融市场 课程概述： 一、金融风险 第 21 章 1.5 二、金融危机 三、金融监管理论 四、金融监管体制 五、国际金融监管协调 课程概述： 一、汇率制度 第 22 章 二、国际储备 1.5 三、国际货币体系 四、人民币跨境使用 课程概述： 一、统计学 第 23 章 1.5 二、变量和数据 三、数据的来源 四、统计调查 五、数据科学与大数据 课程概述： 一、集中趋势的测度 第 24 章 1.5 二、离散程度的测度 三、分布形态的测度 四、变量间的相关分析 第 25 章 课程概述： 1.5 一、抽样调查基本概念 二、几种基本概率抽样方法 三、估计量和样本量 课程概述： 第 26 章 1 一、回归模型 二、最小二乘法 三、模型的检验和预测 课程概述： 一、时间序列及其分类 第 27 章 1 二、时间序列的水平分析 三、时间序列的速度分析 四、时间序列的分解和预测程序 五、平滑预测法 课程概述： 一、会计基本概念 二、会计目标 第 28 章 1 三、会计要素 四、会计要素确认和计量基本原则 五、会计基本前提 七、会计法规 课程概述： 一、会计确认 第 29 章 1 二、会计计量 三、会计记录 四、财务会计报告 课程概述： 一、会计报表的概念 第 30 章 1 二、资产负债表 三、利润表 四、现金流量表 五、会计报表附注 第 31 章 课程概述： 1 一、财务报表分析的意义和内容 二、财务报表分析的基本方法 三、财务报表分析的基本指标 课程概述： 第 32 章 1 一、政府会计的概念 二、政府会计要素 三、政府会计报告 课程概述： 第 33 章 1 一、“调整经济的法”和“经济法” 二、调整社会主义市场经济的法律体系 课程概述： 一、物权概述 第 34 章 1 二、所有权 三、用益物权 四、担保物权 课程概述： 一、合同概述 二、合同的效力 第 35 章 1 三、合同的订立、履行和终止 四、合同的担保和保全 五、合同的转让、变更和解除 六、违约责任 课程概述： 一、公司和公司法概述 二、公司的设立 第 36 章 1 三、公司的组织机构 四、股东权利 五、董事、监事和高级管理人员的任职资格和法定义务 六、股份发行与回购 七、公司的合并、分立、解散和清算 课程概述： 第 37 章 1 一、工业产权法律制度 二、劳动合同法律制度 三、消费者权益保护法律制度 四、反垄断法律制度 五、反不正当竞争法律制度 六、产品质量法律制度 第一场 2 课程概述：包含了第 1-10 章节和内容 考点特训班 第二场 2 课程概述：包含了第 11-20 章节和内容 （直播） 第三场 2 课程概述：包含了第 21-30 章节和内容 第四场 2 课程概述：包含了第 31-37 章节和内容 第三阶段：知识强化阶段 （包含阶段测试班、冲刺串讲班） 班型 章节场次 课时 第一场 2 课程概述：模拟试卷一测试讲解（先做后讲解） 第二场 2 课程概述：模拟试卷二测试讲解（先做后讲解） 第三场 2 课程概述：模拟试卷三测试讲解（先做后讲解） 第一讲 1 课程概述：包含了第 1-6 章节和内容 第二讲 1 课程概述：包含了第 7-12 章节和内容 冲刺串讲班 第三讲 1 课程概述：包含了第 13-18 章节和内容 （录播） 第四讲 1 课程概述：包含了第 19-24 章节和内容 第五讲 1 课程概述：包含了第 25-30 章节和内容 第六讲 1 课程概述：包含了第 31-37 章节和内容 阶段测试班 （直播） 学习内容 第四阶段：考前冲刺阶段 （包含题海作战班，考前密训班，应试技巧班） 章节场 班型 次 课时 学习内容 题海作战班 第一场 2 课程概述：抽取经典练习题和真题讲解 （直播） 第二场 2 课程概述：抽取经典练习题和真题讲解 第一场 2 课程概述：考点命题预测讲解 第一场 2 课程概述：应试策略、答题技巧、心态调整 考前密训班 （直播） 应试技巧班 （直播） 第五阶段：考后复盘阶段 章节场 班型 次 课时 学习内容 考后真题班 第一场 （直播） 2 考后部分真题回顾讲解，总结命题思路
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中级经济师《人力资源管理》2022~2023年考点汇编
2022 年中级经济师《人力资源管理》考点汇编 第一部分 组织行为学 第一章 组织激励 第一节 需要、动机与激励 考点 1：动机与激励 1.定义：动机是指人们从事某种活动、为某一目的付出努力的意愿，这种意愿取决于目标能否以及在多大程 度上能够满足人的需求。 2.动机有三个要素：决定人行为的方向，努力的水平，坚持的水平。 3.动机的分类 （1）外源性动机（外在动机）：看重工作的回报 （2）内源性动机（内在动机）：看重工作本身 考点 2：激励 1.定义：通过满足员工需要而使其努力工作，从而实现组织目标的过程。 2.作用：激励对于调动人们潜在的积极性，使员工出色地完成工作目标以及不断提高工作绩效都具有十分重 要的作用。 3.分类 （1）从内容的角度：物质激励和精神激励， （2）从作用的角度：正向激励和负向激励， （3）从对象的角度：他人激励和自我激励。 第二节 激励理论 考点 1：需要层次理论 1.主要内容 （1）生理需要：身体方面的需要 （2）安全需要：身体安全和经济安全的需要，以免身心受到伤害 （3）归属和爱的需要：情感、归属、被接纳、友谊等需要 （4）尊重的需要：内在的尊重和外在的尊重 （5）自我实现的需要：个人成长、发挥个人潜能、实现个人理想的需要 2.主要观点 （1）不同时期表现程度不同 （2）未满足的是主要激励源，满足的不再具有激励作用 （3）层级越来越高 （4）三个是基本需要，后两个层次为高级需要 3.管理上的应用 （1）管理者需要考虑员工不同层次的需要，并为每个层次的需要设计相应的激励措施 （2）管理者需要考虑每个员工的特殊需要，因为不同人的需要是不同的 （3）组织用于满足低层次需要的投入效益是递减的 考点 2：双因素理论 1.主要内容 赫兹伯格提出的，又称“激励－保健因素理论”。 激励因素：成就感、别人的认可、工作本身、责任和晋升等 保健因素：组织政策、监督方式、人际关系、工作环境和工资等 具备 缺失 激励因素 满意 没有满意 保健因素 没有不满 不满 2.管理上的应用 （1）让员工满意和防止员工不满是两回事，需要从两方面入手。 （2）提供保健因素，不一定能激励员工，想要激励员工就要重视员工的成就感、认同感、责任感及个人成 长等。 （3）要调动员工的积极性，首先要注意保健因素，更为重要的是利用激励因素激发工作热情。 考点 3：ERG 理论 1.三种核心需要 （1）生存需要（对应“生理需要”和部分“安全需要”） （2）关系需要（对应部分“安全需要”“归属和爱的需要”和部分“尊严需要”） （3）成长需要（部分“尊严需要”和“自我实现需要”） 2.理论的应用 （1）各种需要可以同时具有激励作用 （2）“挫折－退化”的观点：如果较高层次的需要不能的得到满足的话，对满足低层次需要的欲望就会加 强。 考点 4：三重需要理论 （1）成就需要：选择适度风险；责任感较强；希望及时反馈 （2）权力需要：喜欢支配、“发号施令”；喜欢竞争，追求出色的成绩 （3）亲和需要：注重人际关系，充当被管理者的角色，出色的经理亲和需求较弱，过分强调将影响环境 考点 5：公平理论 1.亚当斯提出：人们不仅关心自己的绝对报酬，而且关心自己和他人在工作和报酬上的相对关系；员工倾向 于将自己的产出与投入的比率与他人（成为对照者）的产出与投入的比率相比较，来进行公平判断。 2.员工进行公平比较时既可能是纵向（自己）的有可能是横向（他人）的。 3.恢复平衡的方法： （1）改变自己的投入或产出；（2）改变对照者的投入或产出；（3）改变对投入产出的知觉；（4）改变参照 对象；（5）辞职。 考点 6：期望理论 1.弗罗姆提出：人们之所以采取某种行动，是因为他们觉得这种行为可以在一定概率上达到某种结果，并且 这种结果可以带来他认为重要的报酬。 2.效价 x 期望 x 工具性＝动机 效价：个体对所获报酬的偏好程度，数量表示 期望：员工对努力工作能够完成任务的信念强度，概率表示 工具性：员工对一旦完成任务就可以获得报酬的信念 3.期望理论的特色：强调情景性 第三节 激励理论在实践中的应用 考点 1：目标管理 1.目标管理的基本核心是强调群体共同参与制定具体的、可行的而且能够客观衡量的目标。 2.实施目标管理时可以自上而下，也可自下而上。 3.目标管理有四个要素：目标具体化、参与决策、限期完成、绩效反馈 考点 2：参与管理 1.参与管理就是让下属人员实际分享上级的决策权。 2.推行参与管理要有成效必须符合五个方面： （1）时间充裕；（2）与员工自身利益相关；（3）员工有参与的能力；（4）不能使管理者受到威胁；（5）组 织文化必须支持；（6）员工参与的需要。 3.质量监督小组是一种常见的参与管理模式。 4.参与管理和双因、ERG 理论联系较为密切。 5.越是居于高位的经理，越不容易接受参与管理的风格。 考点 3：绩效薪金制 1.绩效薪金制指绩效与报酬相结合的激励措施，通常采用的方式有计件工资、工作奖金、利润分成、按利分 红等。 2.优点：在于减少管理者的工作量。 3. 实施基础：公平、量化的绩效评估体系。 4.绩效薪金制同期望理论关系比较密切。 第二章 领导行为 第一节 领导理论 考点 1：特质理论 1.领导者具有某些固有的特质，并且这些特质都是与生俱来的。 2.特质理论不足： （1）忽视了下属的需要；（2）没有指明各种特质之间的相对重要性；（3）忽视了情境因素；（4）没有区分 原因和结果。 考点 2：交易型与变革型 1.定义：（1）交易型强调的是个人在组织中的与位置相关的权威和合法性； （2）变革型领导是通过更高的理想和组织价值观来激励他的追随者。 2 特征：（1）交易型领导者：奖励、差错管理（积极&消极）、放任； （2）变革型领导者：魅力、激励、智慧型刺激、个性化关怀。 考点 3：魅力型领导理论（罗伯特·豪斯） 1.定义：具有自信并信任下属，对下属有高度的期望，有理想化的愿景，以及使用个性化风格的领导者。 2.道德特征和非道德特征 考点 4：路径－目标理论（罗伯特·豪斯） 1.领导者的主要任务是帮助下属达到他们的目标，并提供必要的支持和指导以确保下属的目标与群体或组 织的目标相互配合。 2.四种分类： （1）指导式领导：让员工明确别人对他的期望、成功绩效的标准和工作程序。 （2）支持型领导：努力建立舒适的工作环境，亲切友善，关心下属的要求。 （3）参与式领导：主动征求并采纳下属的意见 （4）成就取向式领导：设定挑战性目标，鼓励下属展现自己的最佳水平。 3.领导类型与情境结合： （1）指导式领导：能力强的视为多余；外控型下属更为满意。 （2）支持型领导：工作结构化的带来高绩效和满意度。 （3）参与式领导：内控型下属更为满意。 考点 5：权变理论 1.团队绩效的高低取决于领导者与情景因素之间是否搭配。 2.将领导方式区分为工作取向和关系取向。 3.情景性因素可以分为三个维度：①领导与下属的关系；②工作结构；③职权。 4.不同领导风格在不同情境下的效能 考点 6：领导-成员交换理论 1.定义：领导者对待同一团体内的不同下属往往根据其与自己关系的远近亲疏采取不同的态度和行为。简称 “LMX”理论。 2.团体中领导者与下属在确立关系和角色的早期，把下属分出“圈里人”和“圈外人”的类别。 3.和领导打交道时，“圈里人”比“圈外人”困难少；领导者对“圈里人”比“圈外人”投入更多的时间， 情感很少采用正式领导权威。在工作中“圈里人”比“圈外人”承担更高的工作责任感，对于其所在的部门 贡献更多，绩效评估也更高。 第二节 领导风格与技能 考点 1：经典 X 理论和 Y 理论 X 理论代表了传统权威的管理风格，而 Y 理论代表了启发式、人性化的管理风格。 考点 2：俄亥俄与密歇根模式 1.俄亥俄模式：通过对问卷答案做因素分析，数据浓缩聚焦到两个维度：关心人和工作管理。 2.密歇根模式：通过测验、非结构化访谈等方法，得到描述领导行为的维度：员工取向和生产取向。该模式 支持员工取向的领导作风。 3.两者在维度数量和性质上与其极为相似，这两种模式理论能够互相印证，具有很高的效度。 考点 3：管理方格图 （1，1）“无为而治”： 既不关心任务也不关心人 （9，9）最理想：既关心任务也关心人 （5，5）中庸式：都居中 （1，9）乡村俱乐部：极端关注人 （9，1）任务领导：极端关注任务 考点 4：生命周期理论 1.影响领导风格的选择的一个重要因素是下属的成熟程度。 2.成熟度是指个体对自己的行为负责任的能力和意愿。 包括：工作成熟度：一个人的知识和技能水平；心理成熟度：从事工作的意愿或动机。 3.将工作取向和关系取向两者结合，得出四种领导风格： （1）指导式（高工作-低关系）：规定工作任务、角色职责 （2）推销式（高工作-高关系）：指导并富于支持 （3）参与式（低工作-高关系）：共同决策，提供条件和沟通 （4）授权式（低工作-低关系）：指导和支持较少，下属决定 考点 5：领导者的技能 1.技术技能：一个人对于某种类型的程序或技术所掌握的知识和能力。 专业人员，技术技能是工作绩效的主要特点；经理更依靠下属的技术技能，他们不参与团队的技术技能实 践；高层领导对生产细节并不熟悉。 2.人际技能：有效地与他人共事和建立团队合作的能力。 任何层次的领导者都不能逃避人际关系的要求 3.概念技能：按照模型、框架和广泛联系进行思考的能力。 职位越高的管理职位上，概念技能的作用也就越重要 4.三者之间的关系： ①概念技能处理的是观点、思想；②人际技能关心的是人；③技术技能涉及的是事。 不同层次的管理者需要的三种技能的相对比例是不同的。管理层级越高，工作技术技能所占比例越小，而概 念技能所占比例越大。 第三节 领导决策 考点 1：决策过程 （1）西蒙的决策过程：①智力活动；②设计活动；③选择活动。 （2）明茨伯格的决策过程：①确认阶段；②发展阶段；③选择阶段。 考点 2：决策模型 （1）经济理性模型（理想化、最大化） 决策者在任何方面都是完全理性的。 特征：①决策完全理性；②从不同备选中选择；③决策者可以知道所有选择；④通过计算得出最佳方案；⑤ 概率计算不存在任何困难。 （2）有限理性模型 西蒙的有限理性模型更加接近现实。满意为决策终点。 特征：①决策者试图使自己满意或者寻找令人满意的结果；②决策者所认知的世界是真实世界的简化模型； ③决策者不必知道所有的可能方案；④可以用一些习惯进行决策。 有限理性模型与理性模型的差异主要体现在程度上，而非质的差异上。 （3）社会模型（弗洛伊德） 人类的行为主要是由无意识的需求来驱动的，人类没有办法进行有效的理性决策。 决策者认为人们有坚持错误决策的倾向，产生这种现象的原因有四个： ① 项目的特点；②心理决定因素；③社会压力；④组织决定因素 考点 3：决策风格 可以归纳为两个维度，价值取向和模糊耐受性。 风格类型：①指导型（低耐受，关注任务和技术本身）喜欢控制，倾向于独裁 ② 分析型（高耐受，很强的任务和技术取向）过度分析事物，也倾向于独裁 ③ 概念型（高耐受，对人和社会的关注）喜欢冒险，擅长使用创新 ④ 行为型（低耐受，对人和社会的关注）避免冲突，不喜欢困难的决策 第三章 组织设计与组织文化 第一节 组织设计 考点 1：组织设计概述 1 组织设计从形式上可以分静态设计和动态设计。对组织结构进行的设计称为静态组织设计，同时对组织结 构和运行制度进行的设计称为动态组织设计。 古典的组织设计理论是静态的，现代的组织设计是动态的。 2.企业的组织结构是指为实现企业目标，企业全体员工进行分工协作，在职务范围、责任、权力方面所形成 结构体系。 定义的理解： （1）组织结构的本质是企业员工的分工协作。 （2）设计组织结构的目的是实现组织的目标，组织结构是实现目标的一种手段。 （3）组织结构的内涵是企业员工在职、权、责三方面的结构体系。 3.组织结构又可称为权责机构，实际中通常以组织图或组织树的形式出现。 主要内容： （1）职能结构（比例和关系）（2）层次结构（纵向结构） （3）部门结构（横向结构）（4）职权结构（在权利和责任方面的分工和相互关系） 4.组织结构的三个要素：复杂性，规范性和集权度 5.组织结构的特征因素的特征： （1）管理层次和管理幅度 一个企业的管理层次的多少，表明其组织结构的纵向复杂程度。 管理幅度的大小往往反应上级领导直接控制和协调的业务活动量的多少。 管理层次与管理幅度两者存在负相关关系；两者是相互制约的，管理幅度起主导作用。 （2）专业化程度（分工精细程度）（3）地区分布（空间复杂程度）（4）分工形式（横向分工）（5）关键职 能（中心地位）（6）集权程度（7）规范化（同种方式完成相似工作）（8）制度化程度（用书面文件数量反 应）（9）职业化程度（需要培训的程度）（10）人员结构（比例情况） 5.组织设计的程序 （1）确定组织设计的基本方针和原则（第一步） （2）进行职能设计和职能分析（基本、关键和分解，首要工作） （3）设计组织结构的框架（主体工作） （4）联系方式的设计（将部分连成整体） （5）管理规范的设计（组织结构的细化） （6）人员配备和培训体系的设计（数量和质量） （7）各类运行制度的设计（确保组织结构正常运行） （8）反馈和修正（动态） 考点 2：组织设计的类型 （一）行政层级组织形式 1.定义：马克思韦伯使用“行政层级式”作为一个框架，用来评价、描述和比较各种组织形式。 强调权威与等级、规章与规范。相对来说，行政层级组织形式较为复杂。 2.行政层级式的决定因素 （1）权力等级（权力集中程度高） （2）分工（较为精细） （3）规章（增加规范化，但限制自主性） （4）程序规范（强调） （5）非个人因素（不能作为招工取舍的依据） （6）技术能力（决定工作地位的是能力和绩效） 3.适用范围：复杂/静态环境 可以保证高度集权，强调等级的管理能够顺利执行，指定的规章和程序不需要频繁改动。 （二）按职能划分的组织形式（又称“法约尔模型”） 1.主要特点：（1）职能分工（2）直线-参谋制（3）管理权力高度集中 2.优点：（1）任务职责明确，相互帮助和支持的机会较多；（2）资源充分利用，发展专家和专门设备；（3） 专业分工，有利于专业管理，提高效率；（4）有较高稳定性；（5）管理权力高度集中。 3.缺点：（1）狭隘的职能观念；（2）横向协调差；（3）适应性差；（4）企业领导负担重；（5）不利于全面素 质人才培养。 4.职能制组织形式在简单/静态环境中效果较好。 适用于中小型的、产品品种比较单考点 1：生产技术发展变化较慢、外部环境比较稳定的企业。 （三）矩阵组织形式 1.特点：（1）一名员工有两位领导 （2）组织内部有两个层次的协调 （3）产品部门形成的横向联系、灵活多样 2.优点：（1）有利于加强各职能部门之间的配合协作 （2）有利于顺利完成规划项目，提高企业的适应性 （3）有利于减轻高层管理人员的负担 （4）有利于职能部门与产品部门相互制约，保证整体目标的实现 3.缺点：（1）组织的稳定性较差 （2）双重领导的存在，容易产生责任不清，多头指挥的混乱现象 （3）机构相对臃肿，用人较多 4.矩阵式结构在复杂/动态环境中较为有效。 适用于因技术发展迅速和产品品种较多而具有创新性强、管理复杂的特点的企业。 （四）其他组织形式 1.事业部制形式 优点：（1）有利于高层做战略规划；（2）增强企业的活力；（3）联合化和专业化结合。 缺点：（1）只顾自身利益，削弱整体协调一致性；（2）增加费用和管理成本。 适用于大型联合企业或公司。 2.团队结构模式 目前最流行的方式，采用团队作为组织活动的主要形式 主要特点：打破部门界限并把决策权下放到团队成员手中。 优点：增加标准化的好处、提高运行效率、增加灵活性。 缺点：团队之间容易产生问题。 3.虚拟组织形式 虚拟组织是一种规模较小，但可以发挥主要职能的核心组织，决策集中程度高，但部门化程度低，或根本就 不存在。也被称为“哑铃型”组织，两头大（营销、研发与设计），中间小（生产）。例如，戴尔计算机公司。 主要优势在于灵活性，不足在于缺乏监控。 4.无边界组织形式 无边界组织形式设计所寻求的是通过组织扁平化来减少指挥链，对管理幅度不加限制，减少或取消各种职 能部门，代之以授权的团队。 无边界组织是打破组织结构的各种边界而形成新型组织，他并不意味着原先各种界限的完全消失，而是将 组织的而各种边界模糊化，实现组织中信息的有效传递和共享，达到提高工作效率和激励创新的目的。 第二节 组织文化 考点 1：组织文化的功能 1.导向作用；2.规范作用；3.凝聚作用；4.激励作用；5.创新作用；6.辐射作用。 考点 2：组织文化的内容 （1）创新与冒险；（2）注重细节；（3）结果导向；（4）人际导向；（5）团队导向； （6）进取心；（7）稳定性。 考点 3：组织文化的结构 （1）物质层：表层，外显的标识 （2）制度层：里层，集中体现各种行动准则或规章制度 （3）精神层：深层，组织文化的核心和灵魂，自身组织文化的标志和标准 三者紧密相连：质层是后两者的物质基础，制度层制约和规范其他两者，精神层是思想基础。 考点 4：组织文化的类型 桑南菲尔德提出的组织文化之间的差异 （1）学院型：喜欢雇佣年轻大学生，进行培训做专业化工作。 （2）俱乐部型：非常重视适应、忠诚感和承诺 （3）棒球队型：鼓励冒险和革新 （4）堡垒型：着眼于公司的生存 考点 5：组织设计影响文化的形成。 具体表现在：（1）组织的制度化（程度越高，文化越严谨） （2）组织的规范化（高度规范化不利于形成多样化、革新的组织文化） （3）组织的管理层次（层次多，结构复杂不利于培养自主性和参与决策） （4）集权程度（程度越高越不利于形成民主、参与、开放、自主的文化） （5）招聘制度（多样程度低，内部为主的形成连续、稳定的文化；反之，灵活和创新的文化） （6）绩效评估体系（强调合作和强调等级的很难并存） （7）薪酬制度（差别很大的适合于强调等级，不适合崇尚平等的文化） 第三节 组织变革与发展 考点 1：组织变革的方法及程序 1.方法：（1）以人为中心的变革（最根本最重要） （2）以结构为中心的变革（重新划分、合并、调整幅度和层次，负责人，明确责权） （3）以技术为中心的变革（组织工作流程再设计） （4）以系统为中心的变革（以上三种变革都不是孤立的，变革某一因素时，必须注意其他因素的影响） 2.程序：（1）确定问题；（2）组织诊断；（3）实行变革；（4）变革效果评估 考点 2：组织发展 1.定义：组织发展是有计划变革及干预措施的总和。寻求的是增进组织的有效性和员工的幸福感。注重的是 人性与民主因素，权力、控制、冲突、压力被排斥在外。目的在于重视人员和组织的成长、合作与参与过程 以及质询精神。 2.所蕴含的观念与针对的目标 （1）对人的尊重；（2）信任和支持；（3）权力平等；（4）正视问题；（5）鼓励参与。 3.传统的组织发展方法 （1）结构技术：通过有计划地改革组织的结构，改变其复杂性、规范性和集权度的技术，是影响工作内容 和员工关系的技术。 （2）人文技术 ①敏感性训练：又称实验室训练，T 团体训练，交友团体训练等，是指通过无结构小组的交互方式来改善行 为的方法。注重的是相互作用而不是讨论结果。 ②调查反馈：用一种专门的调查工具，用来评估组织成员的态度，了解员工认识上的差异。 ③质量圈：是员工参与计划的一种形式。高管支持，组织气氛，项目管理者，相关培训。 ④团际发展（群体间关系的开发）：目的在于化解和改变工作团体之间的态度、成见和观念，以改善团体的 相互关系。 4.现代的组织发展的方法 ①全面质量管理 定义：强调依靠协同工作得到组织中每个人对质量的承诺，是一个在长期经营中不断改进质量的而过程。 全面质量管理的变革必须根植于组织文化。文化的改变必须在实行全面质量管理之前，或与之同时进行。只 有具有高度责任感的员工才能符合全面质量管理的要求。 全面质量管理需要最高管理层的支持；需要从上而下的推行，从下而上的实施。 ②团队建设 好团队的特征：规模小、能力互补、有共同的意愿、目标和工作方法、情愿共同承担责任。 第二部分 人力资源管理 第四章 战略性人力资源管理 第一节 战略性人力资源管理及其实施过程 考点 1：战略性人力资源管理与战略管理 1.人力资源是一个组织的重要战略资产甚至是获取竞争优势的首要资源。 2.战略性人力资源管理中的核心概念是战略匹配或战略契合 （1）外部契合或垂直一致性：强调与组织战略的一致 （2）内部契合或水平一致性：强调内部政策和实践的内部一致性 3.战略的三个层次 （1）组织战略：又称公司战略或企业战略企业发展战略，它主要回答到哪里去竞争的问题。 划分为成长战略、稳定战略和收缩战略三种类型。 （2）竞争战略：有时又称为经营战略，它主要回答如何进行竞争的问题。 划分为总成本领先战略、差别化战略以及市场集中战略三种类型。 （3）职能战略：主要回答的是凭借什么来进行竞争的问题。 包括市场营销战略、人力资源战略、财务战略等。人力资源战略是职能战略的一种。 4.战略管理 （1）在战略管理过程的模型中 ①一个组织的战略管理过程，主要包括战略制定和战略实施两个核心阶段。 ②在整个战略管理过程中存在着信息和决策之间的不断循环。 （2）人力资源管理在整个战略管理过程中扮演着两个方面的重要角色： ①人力资源管理是组织战略执行的最为关键的因素； ②人力资源管理可能会导致组织战略的调整 考点 2：人力资源管理与战略规划和战略执行 （一）人力资源管理与战略规划 1.战略规划的过程 （1）首先要阐明组织的使命、愿景、价值观以及长期目标。 ①使命：描述了一个组织存在的理由、目的和意义。 ②愿景：对组织未来发展方向的总体描述。 价值观：在履行使命以及达成愿景过程中坚持的基本行为规范和道德伦理。 （2）组织还必须对自己所处的外部环境以及内部环境进行评估（SWOT 分析）。 ①战略机会：尚未开发的客户市场，对组织有帮助的技术进步，尚未挖掘和利用的潜在人力资源等。 ②战略威胁：潜在的人员短缺，新的竞争对手进入市场，即将出台的可能会对组织产生影响的法律，竞争对 手的技术创新等。 （3）完成 SWOT 分析之后，组织就需要选择有助于组织实现战略目标的总体战略。 2.人力资源管理与战略规划之间的联系 （1）行政管理系统 人力资源管理职能的注意力主要集中在日常的行政事务性管理活动上。 在这种整合水平上组织的人力资源部门与企业的战略管理过程是完全分离的。 （2）单向联系 企业的战略规划职能会自行制定战略规划，然后再将这种战略规划告知人力资源部门，让人力资源部门配 合战略规划的实施和落地。 已经承认了人力资源在执行战略规划方面的重要性，却在战略制定阶段将人力资源排除在外。 （3）双向联系 允许组织在整个战略规划过程中都将人力资源问题考虑在内。 （4）一体化联系 在这种情况下，战略规划和人力资源管理之间的联系是动态的和全方位的。 在理想状态下，组织的战略规划职能和人力资源管理职能应当达到一体化联系水平。 （二）战略执行 1.一旦作出了某种选择，人力资源的角色就变成了三个方面： （1）确定组织到底需要什么样的人力资源 （2）通过各种人力资源管理时间开发和协调，确保职工技能、职位与任务之间的匹配。 （3）科学设计人力资源管理体系，建立一个适当的控制系统 2.一个组织的战略是否能够得到成功的执行，主要取决于五个方面的重要因素： 组织结构；工作任务设计；人员的甄选、培训开发；报酬系统;信息的类型以及信息系统。 人力资源管理对三个基本变量负有主要责任：工作任务的组合与设计、人员的获取和开发以及报酬激励系 统。 考点 3：战略性人力资源管理的三大工具 1.战略地图：实际上是对组织战略实现过程进行分解的一种图形工具。它形象地展示了为确保公司战略得以 成功实现而必须完成的各种关键活动及其相互之间的驱动关系。 2.人力资源管理记分卡：并不是一张用来计分的卡片，它实际上是针对为实现组织战略目标所需完成的一系 列人力资源管理活动链而设计的各种财务类和非财务类目标或衡量指标。 3.数字仪表盘：企业的管理者，尤其是高层管理者还需要随时掌握组织的各项战略任务完成情况以及重要工 作的进度。 这种数据展示为企业领导和管理者提供了一个及时采取修正措施的机会。 第二节 战略性人力资源管理的具体内容 考点 1：人力资源战略及其与组织发展战略的匹配 （一）适用于企业不同发展战略下的薪酬管理 1.成长战略：一种关注市场开发产品开发创新以及合并等内容的战略。 （1）内部成长：所注重的是自身力量的增强和自我扩张； （2）外部成长：通过兼并、联合、收购等方式来扩展组织的资源，或者强化其市场地位。 2.稳定战略：一种强调市场份额或者运营成本的战略。 采取稳定战略的组织往往处于较为稳定的环境之中，增长率较低，维持竞争力的关键在于是否能够保持自 己已经拥有的技能。 3.收缩战略：通常会被那些由于面临严重的经济困难而想要缩小一部分经营业务的组织采用这种战略，有时 又称精简战略。它往往是与裁员、剥离以及清算等联系在一起的。 （二）适用于不同竞争战略下的薪酬管理 1.创新战略：以产品的创新以及产品生命周期的缩短为导向的一种竞争战略。 重要经营目标在于充当产品市场上的领袖，在经营管理过程中常常会非常强调客户的满意度和客户的个性 化需求，对于组织内部的职位等级结构以及相对稳定的职位评价的则不是很重视。 2.成本领先战略：实际上就是低成本战略,即产品本身的质量大体相同的情况下，组织以低于竞争对手的价 格向客户提供产品这样一种竞争战略。强调在工作岗位上的稳定性。 追求成本领先战略的组织都非常重视效率，尤其是对操作水平的要求很高，他们的目标则是用较低的成本 去做较多的事情。 3.客户中心战略：一种以提高客户服务质量服务效率服务速度等来赢得竞争优势的战略。采取这种战略的组 织所关注的是如何取悦客户。客户满意度是这种组织最为关注的一个绩效指标。 考点 2：高绩效工作系统与人才管理 （一）高绩效工作系统的定义： 1.直接将高绩效工作系统鉴定为能够提升组织有效性，从而能够帮助组织成为高效组织的一套人力资源管 理政策和实践。 2.更多的关注如何通过使组织的社会系统和技术系统实现良好的匹配来达成组织绩效。 3.两种定义并无本质的区别，都强调了组织的人力资源管理职能在帮助组织成为高绩效组织以及赢得竞争 优势方面所具有的重要地位。 （二）学习型组织 1.定义：组织通过促使所有员工持续获取和分享知识而形成的一种重视和支持终身学习的文化。 2.在一个学习型组织中，员工是最基本的组成要素。 3.学习型组织的关键特征： （1）致力于持续学习；（2）知识共享；（3）普遍采用批判性和系统性的思维方式；（4）具有一种学习文化； （5）重视员工 （三）人才管理 1.人才的特点：①才不是抽象的，更不是绝对的。 ②人才不仅仅是指组织中优秀的已表现出卓越绩效的少数员工，还包括那些构成员工队伍大多数的有能力 且绩效稳定的员工。 2.人才管理的主要内容 （1）构建灵活多样的人才获取途径，实现动态人才匹配 （2）形成有助于降低风险的新型人才队伍调节机制 （3）建立多元化的员工价值，主张培养新型组织文化 （4）加强人力资源能力建设，实现战略性人力资源 形成有助于降低风险的新型人才队伍调节机制，建立零库存模式： ①同时利用制造人才和购买人才两种策略应对人才供求两个方面的风险，并保持适当的平衡 ②适应人才需求的不确定性，小规模多批次的培养人才 ③降低人才开发风险，提高人才开发的投资回报率 ④通过平衡组织和员工之间的利益来保护组织的培训开发投资。 建立多元化的员工价值，主张培养新型组织文化： ①为不同类型的员工提供令人信服的为自己工作的理由 ②领导由传统命令型转变为影响型 ③建立统一、平等且富有同情心的组织文化 实现战略人力资源管理： ①对于相对独立的人力资源职能进行整合，强化各职能对人才招募和保留的共同作用 ②将管理流程整合到标准组织流程中，让各级管理者切实承担起吸引和留住员工的责任 ③将组织的经营战略转化为详细的人才战略，改善人力资源管理流程，同时提高人力资源管理专业人员的 经营意识。 第五章 人力资源规划 第一节 人力资源规划及其供求预测 考点 1：人力资源规划 （一）人力资源供求状况可能会出现三种不同的情况 1.人力资源供求达到平衡 2.人力资源需求大于供给 ①增加现有人员的工作时间；②雇用新的人员。 3.人力资源需求小于供给 ①限制人员雇佣缩短工作时间、促使员工提前退休；②与劳动合同到期的员工解除劳动合同。 （二）基本步骤： ①人力资源需求预测（数量、结构、质量） ②人力资源供给预测（组织内部+外部劳动力市场） ③人力资源供需平衡分析 ④实施人力资源供求平衡计划（分步骤加以实施） 考点 2：人力资源需求预测 （一）人力资源需求预测的主要方法 主观判断法：经验判断法和德尔菲法。 量化的预测方法：比率分析法、趋势预测法以及回归分析法。 1.经验判断法 一种最简单的人力资源需求预测方法 定义：让组织中的中高层管理人员凭借自己过去积累的工作经验以及个人的直觉，对组织未来所需要的人 力资源的数量和结构等状况进行评估。 适用于短期预测以及那些规模较小或经营环境相对稳定，同时人员流动率不是很高的企业。 要求管理人员必须具有比较丰富的个人经验，否则很难保证预测结果的准确性。 2.德尔菲法 这种方法有时也称为专家预测法。 优点：①避免了个人预测的片面性；②匿名进行，避免了从众的行为；③采取多轮预测的方法具有较高的准 确性； 问题：①专家的人数不能太少；②专家的挑选要有代表性；③问题的设计要合理；④向专家提供的资料信息 要相对充分。 3.比率分析法 定义：一种基于某种关键的经营或管理指标与组织的人力资源需求量之间的固定比率关系来预测未来人力 资源需求的方法。假定：人均生产率都保持不变。 4.趋势预测法 定义：一种简单的时间序列分析法，它是根据一个组织的雇佣水平在最近若干年的总体变化趋势来预测组 织在未来某一时期的人力资源需求数量的方法。 优点：人力资源需求预测的方法实用性比较强；缺陷：由于这种预测方法比较粗糙，预测的准确度会打一定 折扣。 假设：组织的技术等因素不会发生大的变化。 5.回归分析法 定义：首先建立人力资源需求数量与其影响因素之间的函数关系，然后将这些影响因素的未来估计值带入 函数，从而计算出组织未来的人力资源需求量。 可以将回归分析法划分为一元回归分析法和多元回归分析法两种。也可以分为线性回归和非线性回归。 在相关条件能够得到满足的情况下，定量的方法所得到的预测结果比仅仅运用主观判断的方法所得出的预 测结果要精确得多。在缺乏历史数据或者环境变化很大的情况下，依靠专家通过长期积累的经验来进行主 观的人力资源需求预测的做法可能是最佳途径。 在人力资源需求预测时，在可能的情况下，可以将两种方法结合使用。 考点 3：人力资源供给预测 （一）人力资源供给预测的内容及其影响因素 1.外部劳动力市场总体供给的情况 供给来源：各类学校的毕业生、失业人员、转业退伍军人、其他组织中准备离职换工作的人 2.内部现有的人力资源状况 在这方面很重要的一点是建立组织内部的员工技能数据库； 有的组织还专门为管理人员单独设计的技能库及管理技能库。 （二）人力资源供给预测的主要方法 1.人员替换分析法 定义：针对组织内部的某个或某些特定的职位，确定能够在未来承担该职位工作的合格候选人。 人员替换法主要强调了组织内部选拔合适的候选人担任相关职位，尤其是更高一级职位的做法。优点：鼓励 员工士气，降低招聘成本，同时还能为未来的职位填补需要提前做好候选人的准备。 2.马尔科夫分析法 定义：利用一种所谓转移矩阵的统计分析程序来进行人力资源供给预测。转移矩阵能够显示在不同的时间 不同职位类型的员工所占的比例或数量。 这种矩阵在描绘一家公司的历史人力资源供给预测方面是非常有用的。如果公司的各种条件在某种程度上 比较稳定，那么它还可以用来预测公司未来的人力资源供给状况。 第二节 人力资源供求平衡的基本对策与方法 考点 1：人力资源供求平衡的对策 （一）人力资源需求大于供给时的组织对策 （1）延长现有员工的工作时间。 （2）考虑做好人力资源的招募工作，扩大招募范围，加大招募投入。 （3）采取各种措施降低现有人员的流失率。 （4）提高员工的工作效率。 （5）将组织中的部分非核心业务通过外包方式处理。 （二）人力资源需求小于供给时的组织对策 （1）冻结雇用。 （2）鼓励员工提前退休。 （3）缩短每位现有员工的工作时间，同时降低工资。 （4）临时性解雇或永久性裁员。 （5）对富余人员进行培训。 （三）人力资源需求与供给结构不匹配时的组织对策 （1）加强对现有人员的培训开发。 （2）通过到期终止劳动合同自然退休等方式，逐渐让一些现有员工离开组织，同时从组织外部招募高素质 的新员工。 （3）将原来一些技能不足的老员工逐渐替换到一些辅助性的工作岗位上，把一些重要的生产管理类岗位留 给那些后来招聘的有能力的候选人。 考点 2：人力资源供求平衡的方法分析 （一）减少劳动力过剩的方法 （二）避免劳动力短缺的方法 （三）裁员 1.裁员是企业为强化竞争力而进行的有计划的大量员工裁减活动，又称为人员精简。尽管裁员在成本削减方 面会产生立竿见影的效果。但他会对组织的长期有效性产生负面的影响。 2.成功裁员的关键在于避免不加选择地任意实施全面裁员，而是应当采用手术式的战略裁员，这样不仅可以 降低成本，而且可以提高公司的竞争地位。 3.裁员的原因：（1）降低劳动力成本；（2）人员需求减少；（3）改变经营地点，员工难以迁移。 4.裁员没有达到强化公司绩效的预期效果原因： （1）管理不当产生负面影响；（2）放走的员工是无法替代的资产； （3）侥幸存活的员工心存戒备；（4）负面公众形象影响招聘。 （四）提前退休计划 许多企业试图通过提前退休激励计划来达到老年员工自然减员的目的。 由于很多国家的法律是不允许企业强制要求员工退休的，因此只能用提供退休奖励或其他补偿等手段，诱 使员工以自动离职的方式主动退休。 （五）雇佣临时员工或劳务派遣人员 一种削减冗余劳动力的重要手段。具有较高的灵活性 优点：（1）免除很多管理任务以及财务负担。 （2）没有甄选计划的小公司往往采用这种方法。 （3）这种做法既降低了企业的培训成本，同时又使他们与企业之间的相互适应变得更为容易。 （4）他们对于组织及工作程序等方面存在的问题往往有比较客观的看法。 （六）业务外包和离岸经营 1.外包：企业可能将整块工作都委托给外部组织去完成更感兴趣。 2.好处：①通过外包可以适当控制和精简企业自身直接雇用的人员数量。 ②可以在一定程度上把企业的人力资源部门从很多日常事务中解救出来，使他们能够把精力更多的集中在 战略层面的问题上。 3. 离岸经营是一种特殊的外包形式，即将工作岗位从一个国家转移到另一个国家。 确保离岸经营战略成功： （1）选择外包服务供应商时，通常是该机构的规模越大，历史越长越好。 （2）不要对那些有专利权或者需要严格的安全保障措施才能完成的工作实行离岸经营。 （3）外包最好先从小的工作入手，同时还要密切监督这些工作的完成情况，尤其是刚刚开始的时候。 第六章 人员甄选 第一节 甄选及其有效性 考点 1：甄选的可靠性与有效性 （一）信度与效度的概念及两者关系 （1）信度：一种测试手段不受随机误差干扰的程度。它反映了一个人在反复接受同一种测试或等值形式的 测试时所得到的分数的一致性程度。信度是效度的必要条件，但不是充分条件。 信度的高低是用信度系数来表述的，信度系数介于 0 到 1 之间，0 最低 1 最高。信度系数不低于 0.7 的测 试工具被视为信度较好。 （2）效度：一种测试的有效性，它反映了测试工具对于他所要测量的内容或特质进行准确测量的程度。 （3）关系：一项甄选测试的信度如果不好，那么其效度一定较差，相反，如果一项测试的效度较好，则其 信度也一定比较高。 （二）信度最常用的信度测试方式 （1）重测信度 重测信度又称再测信度，是指用同一种测试工具在不同的时间对同一人群进行多次测试所得到的一致性程 度。根据一般经验，两次测试的时间间隔为半个月到半年可能比较合适。 （2）复本信度 复本是指在测试的结构、实际测试效果等方面与最初的测试工具基本保持一致的另一种测试工具。复本信 度就是指对同一组被测试者进行某种测试时，使用两种功能等值但是表面内容并不相同的测试形式，然后 考察这两种测试中被测试者取得的分数的相关程度。（A、B 卷） 复本信度的高低反映了两种复本测试在内容上的等值程度。 （3）内部一致性信度 内部一致性信度就是指反映同一测试内容的各个题目之间的得分一致性程度。一种很好的测试工具，必须 具有很好的内部一致性。 内部一致性信度的方式：分半信度：各分一半；同质性信度：各个题目考查同一内容的程度。 （二）效度的主要类型： （1）内容效度 一项测试的内容与测试所要达到的目标之间的相关程度，即一项测试的内容能够代表他所要测量的主题或 特质的程度。 内容效度的检验主要采用专家判断法，不太适合对智力、领导能力以及诚实型等较为抽象的特质进行评价。 局限性：①假设求职者在被雇用的时候已经具备了一定的知识、技术或能力。 ②主观判断的作用很大。 （2）效标效度 定义：也称效标关联效度，是一种测试或甄选技术对被试者的一种或多种工作行为或工作绩效进行预测的 准确程度。 比较常用的效标效度： ①预测效度所要考察的是员工被雇用之前的测试分数，与其被雇用之后的实际工作绩效之间是否存在实证 性联系。 ②同时效度或同步效度，直接选取那些已经在某种岗位上从事工作的任职者，让他们完成某种测试，得到测 试分数。 （3）构想效度 定义：也称结构效度，是一项测试对于某种不可观察的比较抽象的构想或特质进行测量的程度。 影响因素：①理论上的构想代表性不足；②构想代表性过宽，以至于包括了无关的事物。 第二节 甄选的主要方法 考点 1：心理测试 （1）能力测试 1.认知能力测试 一般认知能力测试即通常所说的智力测试或智商测试。 特殊认知能力测试则是针对一些比较具体的认知能力。 2.运动和身体能力测试 心理运动能力测试是对一个人的精神运动能力或受个体意识支配的精细动作能力进行的测试。身体能力测 试则是对一个人的动态强度爆发力广度灵活性动态灵活性身体协调性与平衡性等所进行的测试。 （2）人格测试 人格是个人特质的环境相互作用的产物，它具有整体性、动态性和稳定性的特征。 人格进行测量的方法：①自陈量表法；②评价量表法；③投射法。 1.MBTI 人格类型测试：从四个两极性的维度外倾内倾，感觉直觉，理性情感，判断感知，对人的行为风格 进行测试。 2.“大五”人格测试：外向性、愉悦性、公正严谨性、神经质性和开放性。 （3）职业兴趣测试 ①现实型（技能技术型）；②研究型（科学研究和工程设计类）；③艺术型（文学艺术）；④社会型（教育咨 询）；⑤企业型（领导政府官员）；⑥常规型（办公室事务、会计、统计类工作）。 考点 2：成就测试 1.成就测试又被称为熟练性测试或学绩测验。成就测试和认知能力测试的测量对象都属于认知性特质，成就 测试要注重内容效度，而认知能力测试则必须要有较高的预测效度。 2.知识测试 知识测试就是我们通常说的考试，它所要考察的是一个人在一定领域中掌握的知识广度和深度。知识测试 通常都是以笔试的方式完成，但并非所有的笔试都属于知识测试。 3.工作样本测试 在一个对实际工作的一部分或全部进行模拟的环境中，让求职者实地完成某些具体的工作任务的一种测试 方法。 优点：效标效度和内容效度都很高，效度在所有甄选测试中是最高的。 缺点：1.普遍适用性很低；2.开发成本相对较高 考点 3：评价中心技术 1.通过情景模拟的方法来对求职者进行评价的。它的一个重要基石是工作样本测试。两者的主要不同之处在 于工作样本测试是用实际的工作任务对求职者进行测试，而评价中心技术则是用模拟工作任务来进行测试。 2.评价中心技术主要用于考察求职者是否具备从事管理类工作所需要的人格特征管理技能以及人际关系技 能。评价中心技术在位管理职位选拔人员方面确实具有较高的预测效度。 3.公文筐测试 定义：公文框测试通常又称为公文处理测验，是评价中心技术中最常用和最核心的技术之一。 做法：公文筐测验是一种情景模拟测试。参加测试的求职者被要求首先阅读这些文件材料，然后以某种管理 者的身份模拟真实组织中的情景，在规定的条件和限定的时间内，对每一份公文进行现场处理，即提出对各 类文件进行处理或处置的办法。 优点： （1）非常适合对管理人员进行评价，具有较高的内容效度和效标关联效度 （2）操作比较简单，对场地没有过多要求 （3）表面效度较高，容易得到被测试者的理解和接受 缺点： （1）编制成本较高，而且评分比较困难 （2）不同评价者处理的看法也会有所不同 （3）被测试者是单独完成的，无法测试人际交往能力和团队工作能力。 4.无领导小组讨论 （1）定义：讨论的过程中组织者不会为该小组指定一名领导人，而是让大家自由发言。大家的地位都是平 等的，没有人事先就被指定为领导者。评价者不参与讨论过程，他们甚至不在现场进行观察。 （2）问题类型：开放式问题、两难性问题、多项选择问题、操作性问题、资源争夺型问题。 （3）可以考察被测试者的组织协调能力、口头表达能力、说服能力、领导能力、人际交往能力以及自信程 度、进取心、情绪稳定性、反应灵活性等个性特点。 考点 4：面试 1.优缺点： 优点：具有简便快捷、容易操作，不需要复杂的专业测试工具和方法等优点。 缺点：如果没有对面试过程进行科学的精心设计，面试的效度可能会比较低，个人的主观判断会受到多方面 的影响，所以判断出现偏差的可能性很大。 2.根据面试的标准化程度，面试可以分为：非结构化面试、结构化面试和半结构化面试。 （1）非结构化面试：在面试过程中不存在结构化的面试指南或必须遵循的既定格式。 优点：自然和顺畅，逻辑关系比较清晰，更为深入的探讨。 缺点：难以确保公平，难以确保都能问到，容易受个人影响。 非结构化面试的信度和效度比结构化面试的信度和效度低得多。 （2）结构化面试：又称标准化面试，根据预先确定的面试内容程序评分结构进行的面试形式。 优点：标准化程度比较高，结构严密层次强，评分模式固定，重要关键的信息不会遗漏，降低个人偏见，面 试的公平性以及面试的信度效度都比较高。 缺点：没有个人发挥的余地，某些很重要的问题不便过多提问，谈话不那么顺畅和自然。 （3）半结构化面试。半结构化面试需得考官在面试过程中具有一定的自主权，可以做到面试的结构性与灵 活性相结合。 3.根据面试的组织形式可以划分为：单独面试、系列面试、小组面试和集体面试。 （1）单独面试：又称一对一面试。 优点：注意力比较集中，谈话的连续性和逻辑性比较好，感觉自然。 缺点：如果进展不顺利，会出现尴尬，难以确保决策的准确性。 （2）系列面试：又称顺序面试。根据某种特定的先后顺序，安排组织中的若干人员对同一位被面试者进行 多轮面试。系列面试的过程既可以是结构化的，也可以是非结构化的。 优点：有利于确保面试结果的有效性，避免评价误差。 缺点：需要人员数量较多，耗费时间较长。 （3）小组面试：一组面试考官在同一时间和同一场所，共同对一位被面试者进行提问、观察并作出评价的 面试方法。 优点：保证面试时所提的问题全面深入。 缺点：避免系列面试中反复回答相同问题。面试者可能会感到压力，会紧张或拘谨。 （4）集体面试：多位被面试者在同一时间和同一场合，共同接受面试考官面对面的询问这样一种面试形式。 面试考官既可以是多人，也可以是一个人。 这种面试有助于考察被面试者在一个群体当中的思维方式以及行为方式，从而考察他们的人际关系能力和 语言表达能力。 4.改善面试效果的主要方法 （1）采用情境化结构面试 属于结构化面试的一种，有时又称为行为事件面试技术。 通常需要遵循 STAR 的原则：典型环境（Stiuation）、任务（Task），行动（Action），结果（Result）。 （2）面试前做好充分准备 ①安排好面试所需的时间场地和资料 ②认真阅读简历材料职位说明书 （3）系统培训面试考官 面试考官可能会犯的一些错误包括： ①说话过多。 ②对不同的被面试者提问的问题不一致。 ③提问与履行工作职责无关或者相关性不大的问题。 ④过于自信，对求职者匆忙下结论。 ⑤受到求职者的一些非语言行为的影响或干扰。 ⑥因前面一位求职者的质量而影响到对后一位求职者的评价等。 最好的甄选方法是包括工作样本测试、高度结构化的面试以及认知能力测试在内的综合测试，这样一套测 试组合的效度系数往往超过 0.60。 第七章 绩效管理 第一节 绩效管理概述 考点 1：绩效管理的概念、作用、特征及影响因素 （一）绩效管理 绩效考核与绩效管理不是等价的： （1）绩效管理是一个完整的过程，绩效考核只是一个环节； （2）绩效管理侧重于信息的沟通和绩效的提高，绩效考核则侧重于绩效的识别、判断和评估。 （二）有效的绩效管理的特征 （1）敏感性，区分高效率和低效率员工；（2）可靠性，不同评价者对一个员工基本相同； （3）准确性，工作标准和组织目标联系起来；（4）可接受性，共同支持；（5）实用性。 考点 2：战略性绩效管理 （一）适用于取得竞争优势战略的绩效管理 1.成本领先战略 它强调以最低的单位成本价格为价格敏感用户提供标准化的产品。 选择结果为导向、实施成本较低的评价方法 考核周期不宜过短，可选择目标管理法，改进可选标杆超越的方法 2.差异化战略 绩效管理中应当弱化员工工作的直接结果，鼓励员工多创新 应选择行为导向的评价方法，考评主体应多元化 考核周期也不宜过短 （二）适用于不同竞争态势战略的绩效管理 1.防御者战略 选择尽量维持内部的稳定性，将更多的精力致力于组织的长期发展；组织可选择系统化的评价方法，多角度 选择考核指标。管理者的侧重点应当是调动员工潜能、发挥员工工作的积极性。 2.探索者战略 选择以结果为导向的评价方法，强化员工新产品、市场新开发成功率；绩效考核的结果应当更多地应用于薪 酬分配，激励员工最大限度地发挥潜能。 3.跟随者战略 核心是学习，考虑选择标杆超越法。考核主体的选择上也要尽量多元化；绩效考核的结果可以更多地用于员 工绩效的改进和与标杆组织的对比，为下一个绩效考核周期新目标的设定奠定基础。 第二节 绩效计划与绩效监控 考点 1：绩效计划 （—）绩效计划的概念 绩效管理的第一个环节，也是绩效管理过程的起点，是一个确定组织对员工的绩效期望并得到员工认可的 过程。绩效计划的制订需要不同人群的参与；绩效计划的制定是一个自上而下的过程，也是将组织绩效分解 成个人绩效目标的过程。 （二）制定原则 （1）价值驱动原则（2）战略相关性原则（3）系统化原则（4）职位特色原则（5）突出重点原则（6）可 测量性原则（7）全员参与原则 考点 2：绩效监控及辅导 （一）绩效监控 在绩效考核期间，管理者为了掌握下属的工作绩效情况而进行的一系列活动。 优点：随时发现问题，加以调整； 缺点：难以客观准确的评价。 （二）绩效辅导 1.在掌握了下属工作绩效的前提下，为提高员工绩效水平和自我效能感而进行的一系列活动。 2.绩效辅导贯穿于绩效实施的整个过程中，是一种经常性的管理行为，他帮助员工解决当前绩效实际过程中 出现的问题。 3.绩效辅导的内容：探讨绩效现状，寻找改进绩效的方法。 第三节 绩效评价与绩效管理工具 考点 1：绩效评价技术 （一）量表法 1.图尺度评价法 图尺度评价法也被称为等级评价法，是一种最简单也最常用的绩效考评方法之一，该方法列举一些特征要 素，并分别为每一个特征要素，列举绩效的取值范围。 优点：普遍适用、开发成本小。 缺点：完全不一致、模糊抽象、不利于绩效反馈。 2.行为锚定法 将每项工作的特定行为用一张等级表进行反映，该等级表将每项工作划分为各种行为级别，评价时评估者 只需将员工的行为对号入座即可。 优点：工作的计量更为准确，工作绩效的评价标准更为明确。 缺点：开发成本很高，流程复杂，需要大量的人力物力财力。 3.行为观察量表法 由工作绩效所要求的一系列合乎组织期望的行为组成的表单。列举出评估指标，然后要求评估人在观察的 基础上将员工的工作行为同评价标准进行对照，看该行为出现的频率或完成的程度如何的评估方法。 优点：内部一致性令人满意；量表的理解使用比较便利；有利于绩效反馈；可以作为职位说明书的补充。 缺点：很难包含所有工作样本；考核工作量太大。 （二）比较法 1.排序法 优点：操作简单，成本低廉； 缺点：容易造成员工心理压力，很难提供详细具体的绩效评估结果 2.配对比较法 优点：更加科学，能在人数较少的情况下快速比较出员工绩效水平 缺点：只能得到员工绩效的排名，不能反映员工绩效的差距和他们工作能力 3.强制分布法 要求评估者将被评估者的绩效结果放入一个类似正态分布的标准中，假设：在被评估者中优秀一般和较差 的员工同时存在。 优点：可以有效避免考核结果可能出现的趋中趋势；有利于管理手段的实施 缺点：当一个部门的员工都非常优秀时，就显得有失公平。 （三）描述法 1.关键事件法 要求评估者在绩效周期内将发生在员工身上的关键事件都记录下来，并将它们作为绩效评估的事实依据。 优点：更客观；可进行针对性培训；为面谈达成一致打下基础。 缺点：非常费时；耗费精力；不能横向比较。 2.不良事故评估法 是通过预先设计不良事故的清单对员工的绩效进行考核。 （四）绩效常见误区及应对方法 误区： 1.晕轮效应（强烈感知覆盖了其他品质）方法：消除偏见 2.趋中倾向（考核分数集中在固定范围）方法：强制分配法 3.过宽或过严倾向（过分严厉或过分宽大）方法：强制分配法 4.年资或职位倾向（倾向给予年资久、职务高者高分数）方法：对事不对人 5.盲点效应（难以发现与自身相似的缺点和不足）方法：多元化考核主体 6.刻板印象（看法受他人所属群体的影响）方法：从行为出发 7.首因效应（根据最初印象去判断一个人）方法：多角度考核 8.近因效应（最近或最终的印象最强烈的，冲淡之前的）方法：先员工自我总结 考点 2：绩效管理工具 （一）目标管理 强调企业上下一起协商，将企业目标分解成个人目标；并将这些目标作为公司经营、评估、奖励的标准。 优势：有效性，积极性，易操作，公平。 劣势：短期，高估，增加成本，难以制订。 （二）标杆超越法 通过对比和分析业内外领先企业的经营方式，对本企业的产品或服务、业务流程等关键成功因素进行改进 和变革，使企业成为同行业最佳的方法。实际是企业的变革 标杆的理解： （1）标杆指的是最佳实践或最佳标准 （2）标杆的寻找范围并不局限在本行业 （3）比其他系统的考核方法更重视比较和衡量 优势：激发潜能，完善激励。 劣势：陷入模仿漩涡，选取偏差引起经营偏差。 （三）关键绩效指标法 比较适用于企业战略进行重大调整的时期。关键绩效指标是反映个体关键绩效贡献的评价依据和量化指标。 关键绩效指标的理解： （1）关键绩效指标是对企业战略目标的分解 （2）关键绩效指标是由主管人员决定并被员工认可的 （3）关键绩效指标是对重点经营活动的反映，不是对业务流程活动的概括 （4）关键绩效指标是可量化或可行为化的 （5）关键绩效指标不是一成不变的 关键指标有四类：数量类、质量类、成本类、时限类。 优势：企业绩效指标与企业的战略目标紧密联系，企业目标与个人目标很好的整合在一起。 劣势：①某些职位设计比较困难； ②缺少一套完整的对操作具有指导意义的框架体系。 （四）平衡计分卡 四个角度：客户，内部流程，学习与发展，财务 优势：消除财务指标一统天下，从战略层面考虑，评估与控制结合，为企业发展提高协调性。 劣势：成本很高，耗费大量的人力、物力和财力。 第四节 绩效反馈与结果应用 考点 1：绩效反馈面谈 1.绩效反馈面谈的原则和技巧 a.建立信任；b.开诚布公，坦诚沟通；c.避免对立与冲突； d.关注未来；e.该结束立即结束 2.绩效反馈面谈的内容 ①就绩效现状达成一致；②探讨绩效中可改进之处；③商讨下一年的工作目标。 3.绩效反馈面谈的注意事项 ①在肯定员工表现的同时，指出其可改进之处；②把重点放在解决问题上； ③鼓励员工积极参与到反馈过程中。 4.面谈中评价者的误区 （1）不适当发问：避免有道发问，发问逻辑，同时对两件以上的事发问 （2）理解不足：将谈话加以归纳，回馈，质疑 （3）期待预期结果。 （4）自我中心和感情化的态度。 （5）以对方为中心及同情的态度。 5.绩效面谈的技巧 （1）时间场所的选择。 （2）认真倾听。 （3）鼓励员工多说话。 （4）以积极的方式结束对话。 考点 2：绩效改进 （一）选择绩效改进的方法 卓越绩效标准关注组织的管理理念；六西格玛管理关注组织业务流程的误差率；ISO 质量管理体系关注组织 产品（或服务）的生产过程；标杆超越的关注点可以灵活多变。 ② 卓越绩效标准：通过描述卓越企业的管理信念和行为，改进组织的整理效率和能力. ②六西格玛管理：通过减少企业业务流程组织的差别，使组织的绩效提高到更高水平。 减少失误率，使整个流程达到最佳状态，从而满足客户需求。 ③ISO 质量管理体系：关注组织产品的生产过程；通过在企业内部制定、实施和改进质量管理体系，使组织 生产的成品或者服务提升到更高水平，从而增强客户的满意度。 ④标杆超越：通过对比和分析业内外领先企业的经营方式，对本企业的成功因素进行改进。 （二）绩效改进的评价： （1）反应，即员工、客户、供应商对改进结果的反应。 （2）学习或能力，即绩效改进对员工能力素质的提升程度。 （3）转变，即绩效改进对员工工作方式的改进程度。 （4）结果，即绩效改进所达成的结果与预期的对比。 考点 3：绩效考核结果的分析与应用 根据工作态度和工作能力可以将员工分为： 安分型（培训），贡献型（奖励），堕落型（惩罚），冲锋型（辅导）。 第五节 特殊群体的绩效考核 考点 1：团队绩效考核指标确定的方法 （1）利用客户关系图来确定团队绩效考核的指标 （2）利用组织绩效指标确定团队绩效指标 （3）利用绩效金字塔确定团队绩效指标 （4）利用工作流程图确定团队绩效指标 考点 2：知识型团队的绩效考核方法 考核原则：结果为导向，而不是行为。 1.效益型指标（可以直接用来判断知识型团队的工作产出成果，即团队的产出满足客户需求的程度） 2.效率型指标（知识型团队为获得效益指标所付出的成本和投人产出的比例） 3.递延型指标（团队的工作过程和工作结果对客户、投资者、团队成员的长远影响）、 4.风险型指标（判断不确定性风险的数量和对团队及其成员的危害程度的指标）。 考点 3：跨部门的团队的考核方法 1.打破部门的考核标准 2.矩阵式的组织结构比较适宜于部门的团队绩效考核 3.关键在于做好标准化工作 4.对于性质相同的部门要采用同一评价的方法 第八章 薪酬管理 第一节 薪酬管理概述 考点 1：战略性薪酬管理 P121-122 （一）适用于不同发展战略下的薪酬管理 1.成长战略 指导思想：企业与员工共担风险，共享收益。 薪酬方案：短期内提供相对低的基本薪酬，长期实行奖金或股票选择权，使员工获得较为丰厚的回报。 2.稳定战略或集中战略 薪酬结构：基本薪酬和福利所占比较大。 薪酬水平：薪酬水平跟随或略高于市场水平，长期不会有太大增长 3.收缩战略或精简战略 指导思想：将企业的经营业绩与员工收入挂钩 薪酬结构：基本薪酬所占的比例相对较低，鼓励员工共担风险。 （二）适用于不同竞争战略下的薪酬管理 1.创新战略 薪酬体系非常注重对产品创新、技术创新和新的生产
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中级经济师《经济基础知识》2022~2023年考点汇编
2022 年中级经济师《经济基础知识》考点汇编 第一章 社会主义基本经济制度 【考点 1】社会主义基本经济制度的内涵 指的是“公有制为主体、多种所有制经济共同发展，按劳分配为主体、多种分配方式并存， 社会主义市场经济体制”“既体现了社会主义制度优越性，又同我国社会主义初级阶段社会 生产力发展水平相适应，是党和人民的伟大创造”是习近平新时代中国特色社会主义经济思 想的重要组成部分。 【考点 2】社会主义基本经济制度三个方面关系 1.所有制或产权制度 这一制度既决定了经济决策主体，也决定了收入分配的方式。 2.收入分配的方式 这一制度决定了生产成果归谁占有和支配。 3.资源配置的方式 通过什么机制来分配资源或生产要素。 所有的的制度结构、收入分配方式和资源配置方式三者密不可分。 【考点 3】社会主义公有制的内涵、基本形式及重要作用 内涵：是指全体社会成员或部分社会成员共同占有生产资料的一种所有制形式。 基本形式：包括全民所有制和集体所有制。股份合作制企业是劳动者资本联合与劳动联合相 结合的一种经济组织形式，从性质上看，属于集体经济的一种新的形式。 重要作用： 主体地位： 公有资产在社会总资产中占优势 国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用 满足人民的共同需要，保障全体人民的共同利益，实现共同富裕 发挥主体地位的主导作用要做到： （1）推进国有经济布局优化和结构调整 （2）深化国有企业改革 （3）形成以“管资本”为主的国有资产监管体制，有效发挥国有资本功能作用 【考点 4】社会主义收入分配制度的内涵 1.概述 社会产品或国民收入的分配是社会基本经济制度的重要内容。实行按劳动分配为主体、多种 分配方式并存的收入分配制度是我国社会主义基本经济制度的重要内容。 2.收入分配地位 收入分配具有重要地位，它决定了社会生产的成果如何在不同阶段的社会社会成员之间进行 分配。 生产资料所有制的不同，收入分配制度也不相同。 坚持公有制为主体、多种所有制经济共同发展的所有制结构，就决定了我们必须实行以 按劳分配为主体、多种分配方式并存的收入分配制度。 包括 2 个方面： 一是各尽所能 二是等量劳动领取等量报酬 第二章 市场需求、供给与均衡价格 【考点 1】需求的含义 项目 含义 重点 需求 在一定时间内和一定价格条件下，消费者对某种商品或 与服务愿意而且能够购买的数量。 需求的构成要素： 购买欲望（愿意） 支付能力（能够） 市 场 需求 在一定时间内、一定价格条件下和一定的市场上所有的 消费者对某种商品或服务愿意而且能够购买的数量。 市场需求是消费者需求 的总和 【考点 2】影响需求和供给的基本因素 影响需求的因素 影响供给的因素 消费者的偏好（同向） 生产成本（反向） 消费者收入（同向） 生产技术 产品价格（反向） 产品价格（同向） 替代品的价格（同向） 相关产品价格 互补品的价格（反向） 预期 预期 其他因素 其他因素 【考点 3】需求和供给曲线的变动 点的变动：商品本身的价格发生变化，其他因素不变 曲线的位移：商品本身的价格不变，其他因素发生变化 【考点 4】均衡价格模型 最高现价模型 含义 某种产品“价格上涨幅度过大”，政府为其规定一个具体的价格，市场交易只能在 这一价格“之下”进行 目的 保护消费者利益或降低某些生产者的生产成本（保护买方利益） 影响 最高限价低于均衡价格，因此会刺激消费、限制生产，导致供给减少、需求增加， 结果是导致市场供给短缺 后果 排队；黑市高价；走后门；生产者变相涨价等 措施 必须有强有力的行政措施和分配措施（如配给制） 只适宜短期或局部地区实行，不应长期化 最低限价模型（保护价格、支持价格模型） 含义 某种产品“价格下降幅度过大”，政府为其规定一个具体的价格，市场交易只能 在这一价格“之上”进行 目的 保护生产者的利益或支持某一产业的发展（保护卖方利益） 影响 保护价格高于均衡价格，会刺激生产、限制消费，导致市场供给过剩 后果 黑市低价；生产者变相降价等 措施 必须建立政府的收购和储备系统 保护价格只宜在粮食等少数农产品上实行 【考点 4】弹性 需求价格弹性 需求量对价格变动的反映程度。 需求量变动百分比 需求价格弹性系数= 价格变动百分比 = 需求量的相对变动 价格的相对变动 = △Q/Q △P/P （1）点弹性 需求曲线某一点上的弹性，等于需求量的无穷小的相对变化对价格的一个无穷小的相对 变化的比。即：ΔQ/Q/ΔP/P 适用于：价格和需求量变动较小的场合。 （2）弧弹性 需求曲线上两点之间弧的弹性，等于需求量的相对变化量对价格相对变动量的比值。 即ΔQ/（Q1+Q2）/2/ΔP（P1+P2）/2 适用于：价格和需求量变动较大的场合。 弹性的影响因素： 影响因素 具体影响 替代品的数量 和相 近程度 一种商品若有许多相近的替代品，则需求价格弹性大 商品的重要性 生活基本必需品，需求弹性小 非必需的高档商品，需求弹性大 商品用途的多少 一般来说商品的用途越多，它的需求弹性就越大 时间 时间越短，商品的需求弹性越缺乏，时间越长，商品的需求弹性就 越大，因为时间越长，越有可能找到替代品 需求交叉弹性 类型 两种商品之间的关系 应用举例 Eij＞0 替代关系 煤气和电 Eij＜0 互补关系 汽车和汽油 Eij＝0 不存在相关关系 猪肉与奔驰跑车 需求交叉弹性大小是确定两种商品是否具有替代关系或互补关系的标准 需求收入弹性 类型 含义 商品 Ey＞1 表明收入弹性高，即需求数量的相应增加大于收入的增加 高档品 0＜Ey＜1 表明收入弹性低，即需求数量的相应增加小于收入的增加 必需品 Ey＜0 表明收入增加时买得少，收入降低时买的多 低档品 供给价格弹性 因素 影响 时间 是决定供给弹性的首要因素 短期内，供给弹性一般较小；相反，在较长的时间内，供给弹性一 般比较大 生产周期和自然条件 对于农产品来说，短期内供给弹性几乎为 0，价格对供给的影响往 往需经过一年左右的时间才能表现出来 投入品替代性大小和 相似程度 投入品替代性大，相似程度高，则供给弹性大 第三章 生产和成本理论 【考点 1】企业组织形式的相关理论 1.企业的本质 美国经济学家科斯认为，企业是为了节约市场交易费用或交易成本而产生的，企业的本质特 征是作为市场机制或价格机制的替代物。 交易成本的节约是企业存在的根本原因，即企业是市场交易费用节约的产物。 导致市场机制和企业的交易费用不同的主要因素：是信息的不完全性。 【考点 2】一种可变要素的生产函数及曲线 1.函数概念 （1）总产量（TP）：生产出来的用实物单位衡量的产出总量。 （2）平均产量（AP）：总产量除以总投入的单位数。 （3）边际产量（MP）：在其他投入保持不变的条件下，由于新增一单位的投入而多生产出 来的数量或产出。 2.函数曲线 【考点 3】规模报酬 含义 规模报酬也称为规模收益，是指在其他条件不变的情况下，企业内部各种生产要 素同比例变化时所带来的产量的变化。企业只有在长期中才能改变全部生产要素 的投入，进而影响生产规模。 类型 ①规模报酬递增：产量增加的比例大于各种生产要素增加的比例。 ②规模报酬不变：产量增加的比例等于各种生产要素增加的比例。 ③规模报酬递减：产量增加的比例小于各种生产要素增加的比例。 规律 当企业规模较小时，扩大生产规模，报酬递增，此时企业扩大规模以得到产量递 增所带来的好处，将生产保持在规模报酬不变的阶段。此后如果企业继续扩大生 产规模，就会出现规模报酬递减。因此多数行业会有一个适度最佳规模或适度规 模，此时企业单位生产成本最小。 【考点 4】成本的含义 机会成本 当一种生产要素被用于生产单位某产品时所放弃的使用相同要素在其他生产 用途中所得到的最高收入。 显成本 企业购买或租用生产要素所实际支付的货币支出。 隐成本 企业本身所拥有的、并且被用于该企业生产过程的那些生产要素的总价格， 是自己拥有并使用的资源的成本，它实际上是机会成本，应当从机会成本的 角度按照企业自有生产要素在其他用途中所得到的最高收入来支付和计算。 经济利润 也称为“超额利润” 经济利润＝总收益－总成本＝总收益-（显成本+隐成本） 企业所追求的最大利润，指的是最大的经济利润。 正常利润 企业对自己所提供的企业家才能的报酬支付，正常利润是生产成本的一部分， 是作为隐成本的一部分计入成本的，经济利润不包括正常利润。 【考点 5】短期成本曲线 总成本、总固定成本、总可变成本曲线 TC 总成本（TC） FC 变动成本（VC） 固定成本（FC） 平均总成本、平均固定成本、平均可变成本、边际成本曲线 MC 平均变动成本（AVC） ATC AVC 平均固定成本（AFC） 边际成本（MC） AFC 第四章 市场结构理论 【考点 1】划分市场结构的标准 本行业内部的生产者数目或 企业数目 一个行业内企业数目越多，其竞争程度就越高，垄断程度就 越低。 本行业内各企业生产者的产 品的差别程度 本行业内各企业生产者的产品的差别程度是垄断竞争市场 和完全竞争市场的主要区别。 进入障碍的大小 进入障碍越小，竞争程度越高，垄断程度越低。 【考点 2】市场结构的特征 类型 含义 特征 又叫纯粹竞争，是一种竞争不 受任何阻碍和干扰的市场结 构。现实中很难找到这样的市 场，某些农产品如小麦、玉米 属于近似的例子。 ①市场上有很多生产者与消费者，或买者和卖 者，且生产者的规模都很小。每个生产者和消 费者都只能是价格的接受者，不是价格的决定 者，对市场价格没有任何控制的力量。 ②企业生产的产品是同质的，即不存在产品质 量差别。 ③买卖双方对市场信息都有充分的了解。 ④资源可以自由流动，自由进入或退出市场。 是一种既有垄断又有竞争，但 更接近于完全竞争的市场结 构。垄断竞争是比较符合现实 生活的市场。 ①具有很多的生产者和消费者。 ②产品具有差别性，生产者可以对价格有一定 的程度的控制，而不再是完全的价格接受者。 （这是与完全竞争市场的主要区别） ③进入或退出市场比较容易，不存在什么进入 障碍 寡 头 垄 断市场 少数几个企业控制一个行业 供给的市场结构。汽车、钢铁 等工业部门。 ①在一个行业中，只有很少几个企业进行生 产。 ②它们所生产的产品有一定的差别或者完全 无差别 ③他们对价格有很大程度的控制 ④进入这一行业比较困难 完全垄 断市场 整个行业只有唯一供给者的 市场结构。 在实际生活中，公用事业、电 力、固定电话近似于完全垄断 市场。 ①只有一个生产者，因而它是价格的决定者， 而不是价格的接受者。 ②完全垄断者的产品是没有合适替代品的独 特性产品 ③其他企业进入这一市场非常困难 完 全 竞 争市场 垄 断 竞 争市场 完全垄断的类型：政府垄断、原材料垄断、专利垄断、自然垄断 【考点 3】完全竞争者的行为 完全竞争市场行业供求曲线和个别企业的需曲线求 （1）在完全竞争市场上，价格就是由整个行业的供给和需求曲线决定的，整个行业的需求 曲线是一条向右下方倾斜的曲线，供给曲线是一条向右上方倾斜的曲线，两条曲线交点的价 格就是整个行业的均衡价格。 在完全竞争市场中个别企业无法决定市场价格，只能按照既定的价格，也就是整个行业供给 和需求确定的价格出售产品。因此，个别企业的需求曲线是一条平行于横轴的水平线。 在完全竞争市场上，边际收益＝平均收益＝单价，单个企业的平均收益线 AR、边际收益线 MR、需求曲线是同一条线。（即三线重合） 在完全市场上，企业只是价格的接受者，企业只能按照市场价格来调整规模。因此，利润最 大化的决策原则为：MR=MC 【考点 4】完全垄断市场上生产者的行为 完全垄断市场的需求曲线 结构 行业需求曲线 企业需求曲线 二者关系 完全垄断市场 向右下方倾斜 向右下方倾斜 相同 完全竞争市场 向右下方倾斜 一条水平线 不同 2.在完全垄断市场上，企业的平均收益 AR＝单位产品的价格 P 企业的边际收益 MR＜平均收益 AR。原因是单位产品价格随着销售量的增加而下降。 3.完全垄断企业进行产量和价格决策的基本原则： 边际收益=边际成本 完全垄断企业根据边际收益等于边际成本的原则确定了均衡产量，根据这个产量就可以 确定均衡价格。 【考点 5】价格歧视 项目 具体内容 含义 价格歧视也叫差别定价，是指企业为了获取更大的利润，对同一产品，规定不 同的价格 类型 1.一级价格歧视，是企业对每一单位产品都按消费者所愿意支付的最高价格出 售。也称作“完全价格歧视”。 2.二级价格歧视，是指按不同价格出售不同单位产量，但每个购买相同数量的 购买者支付的价格相同。也就是我们常说的批量作价。 3.三级价格歧视，建立在不同的需求价格弹性的基础上，将消费者分为具有不 同需求价格弹性的两组或更多组，分别对各组消费者收取不同的价格。 条件 1.必须有可能根据不同的需求价格弹性划分出两组或两组以上的不同购买者。 2.市场必须是能够有效地隔离开，同一产品不能在不同市场之间流动。 原则 不同市场的边际收益相等并且等于边际成本 【考点 6】寡头垄断市场上生产者的行为 模型 具体内容 协议价格制 生产者或销售者之间存在着某种市场份额划分协议条件下，生产者或销 售者之间共同维持一个协议价格，使得行业净收益最大。其方式是限制 各生产者的产量，使行业边际收益等于行业边际成本。 价格领袖制 行业中某一个占支配地位的企业率先确定价格，其他企业则参照这个价 格来制定和调整本企业产品的价格，与其保持一致。 第五章 生产要素市场理论 【考点 1】生产者使用生产要素的原则 边际收益产品=边际要素成本 MFC=MRP 【考点 2】劳动供给 生产要素供给的一般分析 经济学分析的要素包括：劳动、资本、土地和企业家才能。 要素的所有者既可以是消费者，也可以是生产者。 当要素供给者局限在消费者时，要素供给问题就有一个基本特点，即要素数量在一定时 间内是固定不变的。 如，每个人每天只有 24 小时可利用。所以，消费者要将全部资源在要素供给和保留自 用两种用途上进行分配。 劳动和闲暇 项目 具体内容 替代效应 工资上升，收入增加，消费者用劳动替代闲暇，劳动供给增加 收入效应 工资上升，收入增加，消费者更加富有而追求闲暇，劳动供给减少 工资与劳动供给的关 系 1.当工资低而收入少时，工资上升，替代效应大于收入效应，消费 者劳动供给增加。 2.当工资提高到一定程度时，消费者相对比较富有，工资增加的替 代效应小于收入效应，劳动供给减少 3.劳动供给原则 劳动的边际效用=闲暇的边际效用 劳动供给曲线 W 收入效应＞替代效应 收入效应＜替代效应 结论 L 土地和短期资本是一条垂直与横轴的直线，其他均符合后弯特征 后弯曲线 第六章 市场失灵和政府干预 【考点 1】资源配置达到帕累托最优状态的条件 （现实中很难实现，纯理论研究） 1.经济主体是完全理性的 2.信息是完全的 3.市场是完全竞争的 4.经济主体的行为不存在外部影响 【考点 2】市场失灵的原因 垄断 1.只有在完全竞争市场，市场机制才能实现资源的有效配置。 2.不完全竞争市场上【垄断竞争、寡头垄断、完全垄断】生产者不再只是完全的 价格接受者。 3.由于不完全竞争市场的广泛存在，市场机制很难充分有效的发挥作用，资源不 可能实现最优配置。 外 部 性 1.定义 指某个人或某企业的经济活动对其他人或其他企业造成了影响，但却没有为 此付出代价或得到利益。 2.类型 （1）外部经济【正外部性】 是某人或某企业的经济活动会给社会上其他成员带来好处，但该人或该企业 却不能由此得到补偿。 ①【生产上的外部经济】如前人种树后人乘凉 ②【消费上的外部经济】如你放烟火别人观赏 （2）外部不经济【负外部性】 是某人或某企业的经济活动会给社会上其他人带来损害，但该企业却不必为这种 损害进行补偿 ①【生产上的外部不经济】工厂污染 ②【消费上的外部不经济】公众场所吸烟 3.对市场运行机制的影响 （1）正外部性：①私人收益小于社会收益；②缺乏生产积极性；③造成产品供给 减少。 （2）负外部性：①边际私人成本小于边际社会成本；②横向扩大生产；③造成供 给过多。 公 共 物品 1.含义 是满足社会公共需要的物品（相对于私人物品而言【竞争性、排他性】） 2.特点 （1）非竞争性（2）非排他性 公共物品的基本特征决定了在绝大多数的公共物品消费中必然出现“搭便车”现 象 3.分类 （1）纯公共物品：具有完全的非竞争性和完全的非排他性的物品【国防、治安、 公共卫生】 （2）准公共物品：具有有限的非竞争性和非排他性的物品【教育、医疗卫生、收 费公路】 4.结论 （1）私人物品 的市场需求曲线是个人需求曲线在水平方向，即数量上的求和 （2）公共物品 的市场需求曲线是个人需求曲线在纵向，即价格方向求和 信 息 不 对 称 1.含义 在某项经济活动中，某一参与者比对方拥有更多的影响其决策的信息 2.对资源配置效率的影响 信息不对称的具体表现形式多种多样，但是这些不同的表现形式可以归结为 两大类： 【逆向选择】 【道德风险】 【考点 3】政府对市场的干预 垄断 1.通过法律手段来限制垄断和反对不正当竞争 2.公共管制【限价、规定利润率】 外部性 1.消除外部性的的传统方法【负外部性企业采用税收、正外部性企业采用补贴 等内部化手段、合并】 2.随着产权理论的出现和发展，明确界定产权，成为消除外部性的重要途径 【科斯产权理论】 【只要财产是明确的，交易成本为零或很小，那么无论在开始将财产权赋予谁， 市场均衡的最终效果都是有效率的，可以实现资源配置的帕累托最优】 公共物品 为了提供适当水平的公共物品，政府承担了主要提供者的职责。 信息不对 称 1.政府对许多商品的说明，质量标准和广告都作出了具体的法律规定。 2.政府还通过各种方式为消费者提供信息服务。 第七章 国民收入核算和简单的宏观经济模型 【考点 1】国内生产总值的形态 概念 内容 价值形态 是所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值超过同期投入的 全部非固定资产货物和服务价值的差额，即所有常住单位的增加值之和。 （简单了解） 收入形态 是所有常住单位在一定时期内创造并分配给常住单位和非常住单位的初次 收入之和。 产品形态 所有常住单位在一定时期内最终使用的货物和服务价值减去货物和服务进 口价值。 国内生产总值是从社会最终使用的角度计算国内生产总值。 【考点 2】国内生产总值的计算方法 概念 内容 生产法 通过核算各个产业在一定时期生产的最终产品的市场价值来核算 GDP。 收入法 从生产过程中创造原始收入的角度来计算国内生产总值。包括： 【劳动者报酬】居民所得 【固定资产折旧、营业盈余】企业所得 【生产税净额】政府所得 收入法下核算 GDP=劳动者报酬+固定资产折旧+生产税净额+营业盈余 支出法 国内生产总值是从社会最终使用的角度计算国内生产总值 【最终消费】居民和政府消费 【资本形成总额】固定资本形成和存货增加 【净出口】一定时期内货物和服务出口总值减进口总值后的差额 支出法下核算 GDP=最终消费（居民消费+政府购买）+资本形成总额+净出口 【资本形成率】是指资本形成总额占国内生产总值的比重 【最终消费率】是指最终消费支出占国内生产总值的比重 【考点 3】储蓄-投资恒等式 部门 支出角度 收入角度 恒等式 两部门 居民 企业 GDP=Y=消费 C+投资 I 总收入 Y=消费 C+私 人储蓄 S I=S 三部门 居民 企业 政府 GDP=Y=C+I+ 政 府 购 买G 总收入 Y=C+S+政府 净税收 T I=S+（T-G） 四部门 居民 企业 政府 国外部门 GDP=Y=C+I+G+ 净 出 口（X-M） 总收入 Y=C+S+T I=S+（T-G）+（M-X） 【考点 4】消费理论 1.凯恩斯的消费理论 其建立在三个假设（或三个前提）基础上： （1）边际消费倾向递减规律 ①边际消费倾向（MPC）：指消费的增量和收入的增量之比率，也就是增加的 1 单位 收入用于增加消费的部分的比率，边际消费倾向公式： MPC=∆C/∆Y 或 β=∆C/∆Y 随着人们收入的增长，人们的消费随之增长；但消费支出在收入中所占比重却不断减少。这 是英国经济学家凯恩斯提出的“边际消费倾向递减规律”。 ②0＜MPC＜1 因为一般正常的理性人，收入增加，消费不大可能下降或不变，即消费的增量大于 0，所以 边际消费倾向大于 0；增加的消费一般也只是增加的收入的一部分，不会是全部，所以边际 消费倾向小于 1。 （2）收入是决定消费的重要因素 在假定其他因素不变的条件下，消费是随着收入的变动而相应变动的。可以把消费看作 是收入的函数。 （3）平均消费倾向（APC）会随着收入的增加而减少 平均消费倾向是指消费总量在收入总量中所占的比例，可能大于、等于或小于 1。（收 入低时的透支，借钱消费） 2.莫迪利安尼的生命周期理论 该理论认为：各个家庭的消费要取决于他们在生命周期内所获得的收入与财产，也就是 说消费取决于家庭所处的生命周期阶段。 人的一生可分为三个阶段：青年时期、中年时期和老年时期。 如果人口构成比例发生变化，边际消费倾向也会发生变化，如果社会上年轻人和老年人 的比例增大，则消费倾向会提高，如果中年人口的比例增大，则消费倾向会降低。 3.弗里德曼的持久收入理论 该理论认为，消费者的消费支出不是根据他的当前收入决定的，而是根据他的持久收入 决定的。 该理论将人们的收入分为暂时性的收入和持久性的收入，并认为消费是持久性收入的稳 定的函数。 【考点 5】储蓄函数 1.储蓄=收入-消费 凯恩斯认为，随着收入的不断增加，消费增加的会越来越少，而储蓄增加的则会越来越 多。储蓄与收入之间的依存关系被称为储蓄函数。 消费函数和储蓄函数的关系 平均消费倾向=总消费/总收入 边际消费倾向β=增加的消费/增加的收入 平均储蓄倾向=总储蓄/总收入 边际储蓄倾向 S=增加的储蓄/增加的收入 平均消费倾向+平均储蓄倾向=1 边际消费倾向β+边际储蓄倾向 S=1 【考点 6】投资乘数 1.乘数的含义：也叫倍数，即一个因素或变量的变化对整个社会经济活动的影响程度。 2.投资乘数：增加一笔投资 ΔI，在国民经济重新达到均衡状态的时候，由此引起的国民收入 增加量并是初始投资量的若干倍。 表明投资乘数 k 为边际储蓄倾向 S 的倒数。 【考点 7】总需求和总供给 1.总需求影响因素 利率 利率上升会引起企业投资和居民购买住宅和耐用消费品的数量的减少， 从而使总需求减少。反之亦然 货币供给量 货币供给量增加，会导致总需求增加，反之亦然 政府购买 政府购买增加，会促使总需求增加，反之亦然 税收 税收的减少会增加企业和居民的收入，导致总需求增加，反之亦然 预期 如果企业对未来的利润预期是增长的则会扩大投资，如果居民对未来收 入预期是增长的，也会增加消费，都导致总需求增加 价格总水平 价格总水平下降，导致总需求上升，反之亦然 2.总需求曲线（只分析价格总水平与总需求的关系） 向右下方倾斜 价格总水平对消费、投资和出口需求的影响 （1）对消费的影响：价格总水平下降，会使居民的实际购买力提高，其消费需求会增加。 （财富效应：由价格总水平的变动引起居民收入及财富的实际购买力的反向变动，从而导致 总需求变动的现象。） （2）对投资的影响：价格总水平上升，会使人们的货币交易需求增加，并进而导致利率上 升，增加投资成本，使投资需求减少，而且也会使居民住宅投资和消费需求减少。 （利率效应：由价格总水平的变动引起利率变化并进而与投资、消费及总需求的反方向变化 的现象。） （3）对出口的影响：在固定汇率制度下，价格总水平上升使国内产品价格升高，进口产品 相应便宜，进而导致进口增加、出口减少；在浮动汇率制度下，价格总水平上升，会使利率 上升，从而吸引国外的资本流入，给本国货币带来升值的压力，从而使得进口产品价格相对 便宜，出口需求相应下降。 （出口效应：由价格总水平通过汇率变动影响出口需求的变化并与总需求成反方向变化的现 象。） 3.总供给影响因素 决定总供给的基本因素是价格和成本。 决定总供给的其他因素有：技术进步、工资水平变动、能源及原材料价格变动等。另外预期 也是一个重要影响因素。 4.总供给曲线 （1）长期总供给曲线：是一条垂直于横轴的直线 从长期看，总供给变动与价格总水平无关，长期总供给只取决于劳动、资本与技术，以 及经济体制等因素。 （2）短期总供给曲线：一般应是一条向右上方倾斜的曲线 第八章 经济增长和经济发展理论 【考点 1】经济增长的含义及与经济发展的区别 1.含义 经济增长是指一个国家或地区在一定时期内的总产出与前期相比所实现的增长。对一国经济 增长速度的度量，通常用： 经济增长率＝本年度经济总量的增量/上年度所实现的经济总量 2.计算 GDP 的方式 用现行价格计算的 GDP，可以反映一个国家或地区的经济发展规模 用不变价格计算的 GDP 可以用来计算经济增长速度。 3.经济增长了的缺点 是一个国家总体经济实力增长速度的标志，但 GDP 是一个衡量总产出的概念，并不包含伴 随经济增长带来的生态与环境变化的影响，因此经济增长率并不能全面反应一个国家或地区 的经济发展的实际状况。 4.经济增长与经济发展的关系 经济发展既包括经济增长，还包括伴随经济增长过程而出现的技术进步、结构优化、制 度变迁、福利改善以及人与自然之间关系的进一步和谐等方面的内容。 经济增长是经济发展的基础，但经济增长并不等同于经济发展。 【考点 2】经济增长因素分解 1.两因素分解法 假定其他因素不变，把经济增长率按照劳动（或资本）和劳动生产率（或资本生产率） 两项因素进行分解。 经济增长率＝工作小时数的增加率+每小时产出的增加率 2.三因素分解法 经济增长按照劳动投入、资本投入和全要素生产率三个因素进行分解，计算这三项因素 对经济增长的贡献份额。 经济增长率＝技术进步率+（劳动份额×劳动增加率）+（资本份额×资本增长率） 记忆标签：第一个百分比-2 劳-2 资 技术进步率即为“索洛余值”“全要素生产率” 【考点 3】经济周期和经济波动的类型 1.概念 经济周期又称商业循环，是指总体经济活动沿着经济增长的总体趋势而出现的有规律的 扩张和收缩。 而不是个别部门，个别经济总量指标，比如 GDP 的单独波动也不能反映经济周期。一 般认为经济周期需要通过一组经济总量指标，包括 GDP、就业和金融市场指标等才能说明经 济周期。 类型 分类 内容 按照周期波 动的时间长 短 1.长周期（长波循环，康德拉耶夫周期）：周期长度平均为 50～60 年 2.中周期（大循环，朱格拉周期）：周期长度平均约为 8 年，对经济运行影 响较大且较为明显。 3.短周期（小循环，基钦周期）：周期长度平均为 3～5 年 记忆标签：名字越长，周期越长 按照经济总 量绝对下降 或相对下降 的不同情况 1.古典型周期 经济运行处在低谷时的经济增长为负增长，经济总量 GDP 绝对减少 2.增长型周期 如果处在低谷时的经济增长率为正值，即经济总量只是相对减少而非绝对减 少，我国经济周期属于增长型。 记忆标签：增长对正 【考点 4】分析和预测经济波动的指标体系 类型 含义 举例 一 致 指标 也称为同步指标，指标的峰谷出现的时间与总体经济 运行的峰谷出现的时间一致，可以综合描述总体经济 所处状态 工业总产值 固定资产投资额社会消费 品零售总额 先 行 指标 也称领先指标，这些指标可以预测总体经济运行的轨 迹 制造业订货单 股票价格指数 广义货币 M2 滞 后 指标 对总体经济运行中已经出现的峰谷的确定 库存 居民消费价格指数 【考点 5】高质量发展的内涵与特征 党的十九大报告做出了“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段“的重大判断。明 确提出：”必须坚持质量第一，效益优先，以供给侧结构性改革为主线，推动经济发展质量 变革、效率变革、动力变革、提高全要素生产率。” 1.高质量发展的内涵 （1）就是以人民为中心的发展，是能够更好地满足人民日益增长的美好生活需要的发展 （2）就是使创新成为引领经济增长的第一动力，让科技进步对经济增长发挥更大作用，使 全要素生产率不断提高的发展 （3）就是可持续的绿色发展 （4）就是城乡之间、区域之间保持协调发展 （5）就是更加开放的发展 2.实现高质量发展的条件 （1）从供给侧来看：我国具有丰富的劳动力资源 （2）从需求侧来看：城乡居民的收入和财富的不断增长，特别是规模不断扩大的中等收入 群体是形成强大国内市场和发挥消费对经济增长拉动作用的基础，也是推动消费需求升级换 代优化的基础 （3）更加成熟的宏观调控能力是我国实现经济高质量发展的支撑 第九章、价格总水平和就业、失业 【考点 1】价格总水平的含义和度量 项目 内容 价格总水 平的含义 价格总水平是指一个国家或地区在一定时期内全社会各类商品和服务价 格变动状态的平均或综合，一般用价格指数来度量。 价格总水平的 度量 世界各国度量价格总水平的方法：编制各种价格指数和计算国内生产总值 缩减指数。我国目前是采用居民消费价格指数（CPI）作为衡量价格总水平 变动的基本指标。 【考点 2】决定价格总水平变动的因素 项目 内容 货币供给量 M 其他因素不变的条件下，货币供给量增长，价格总水平 一般会趋于上升 货币流通速度 V 在其他因素不变的条件下，货币流通速度加快，就会促使价格总水平上涨。 总产出 T 在其他因素不变的条件下，总产出增长，价格总水平一般会趋于下降； 费雪方程式：MV＝PT，即 P＝MV/T 以变动率表示的公式 总需求 总需求与价格总水平呈反向变动 总供给 1.从长期来看，总供给变动与价格总水平无关 2.短期看，总供给与价格总水平呈同向变动 1.价格总水平决定于总需求和总供给的比例关系 2.从长期看，决定价格总水平的是总需求 3.从短期看，价格总水平是由总需求和总供给共同决定的。如果总需求增长快于总供给的增 长，价格总水平就有可能上升；反之，如果总需求增长慢于总供给的增长，价格总水平就有 可能下降。 【考点 3】失业的类型 类型 内容 自愿失业 劳动者不愿意接受现行的工资水平而宁愿不工作的一种状态 1.摩擦性失业 因为劳动者找到最适合自己的偏好和技能的工作需要一定的时间而引起的失 业 2.结构性失业 由于产业结构调整所造成的失业。 需求不足 型失业 （非自愿 失业、周期 性失业） 指劳动者在现行工资水平下找不到工作的状况，或是指总需求相对不足减少 劳动力派生需求所导致的失业。这种失业是与经济周期相联系的，是宏观经 济研究关注的重点。 【考点 4】奥肯定律、就业弹性系数、菲利普斯曲线 项目 内容 奥肯定律 1.美国经济学家阿瑟奥肯在 20 世纪 60 年代初提出了美国产出与失业之间的 一个数量相关关系。 2.奥肯定律表明了在经济增长和就业之间存在一定的正相关关系，政府应当把 促进经济增长作为降低失业率的主要途径。 就业弹性 1.就业弹性是指一个国家或一个地区一定时期内的劳动就业增长率与经济增 长率的比值 2.就业弹性的变化受产业结构等因素的影响 菲利普斯 曲线 1.菲利普斯曲线表示通货膨胀率和失业率之间的替代关系。当失业率降低时， 通货膨胀率就会趋于上升，当失业率上升时，通货膨胀率就会趋于下降。政 府进行决策时可以用高通货膨胀率来换取低失业率，或者用高失业率换取低 通货膨胀率 2.美国经济学家弗里德曼认为，由于通货膨胀预期的存在和变动，通货膨胀和 失业替代关系只是在短期内才是可能的，而在长期内则是不存在的。从长期 看，菲利普斯曲线是一条和横轴垂直的直线。 第十章 国际贸易理论和政策 【考点 1】国际贸易理论的演变 项目 内容 绝对优势 理论 英国亚当·斯密 （18 世纪） 各国在生产技术上的绝对差异导致在劳动生产率和生 产成本的绝对差异，这是国际贸易和国际分工的基础。 各国应该集中生产并出口具有绝对优势的产品，而进 口不具有绝对优势的产品，其结果是可以节约社会资 源，提高产出水平。 英国大卫·李嘉图 （19 世纪） 该理论认为，决定国际贸易的因素是两个国家产品 的 相对生产成本。只要两国之间存在生产成本上的差 异，即使其中一方处于完全的劣势地位，国际贸易仍 会发生，而且贸易会使双方获得收益。 赫克歇尔 俄林理论 （要素禀 赋理论） 瑞典赫克歇尔和俄林 （20 世纪初） 这一理论认为，各国的资源条件不同，也就是生产要 素的供给情况的不同，是国际贸易产生的基础。 根据赫克歇尔和俄林的理论，各国应该集中生产并出 口那些能够充分利用本国充裕要素的产品，进口那些 需要密集使用本国稀缺要素的产品。国际贸易的基础 是生产资源配置或要素储备比例上的差别。 规模经济 贸易理论 （当代贸 易理论） 规模经济的贸易学说来解释相似资源储备国家之间和 美国经济学家克鲁格 同类工业品之间的双向贸易现象。 曼 （20 世纪 60 年代） 该理论认为：大规模的生产可以降低单位产品的生产 成本，是现代国际贸易的基础。 比较优势 理论 【考点 2】影响国际贸易的因素 出口因素 影响 自然资源的丰 裕程度 自然资源越充裕，越能通过增加出口来获得外汇收入 生产能力和技 术水平的高低 一国生产能力和技术水平越高，出口产品的附加值也越高，这会增加出 口商品的数量，并增加出口额 汇率水平 如果一国货币汇率下跌，即对外贬值，则外币兑换本币的数量就会增加， 这意味着外币购买力的提高和本国商品、劳务价格的相对低廉。可能使 出口商在不减少收益的情况下，降低出口商品价格，增加出口，同时也 有利于增加本国旅游收入及其他劳务收入。 国际市场需求 水平和 需求结构 在世界经济出现不景气的情况下，由于国际市场需求不旺，各国的出口 贸易都可能因此而减少。 进口因素 影响 一国的经济总 量和总产出水 平 一般情况下，一国的经济总产出水平越高，经济总量，例如 GDP 的规模 越大，对自然资源和投资品的需求就越大，其进口贸易额就越 大。另外 总产出水平较高的国家，居民的收入水平和与此联系的消费水平也较高， 消费需求或消费偏好的差异较大，会促进该国进口贸易的扩大。 汇率水平 如果一国货币汇率下降，即货币贬值，则用本币表示的进口商品价格就 会上升，本国居民对进口商品的需求会下降，就要缩减进口。 国际市场商品 的供给情况和 价格水平的高 低 在国际市场上，如果商品紧缺，导致价格大幅度上升，会使得进口 贸易 受到影响 【考点 3】政府对国际贸易干预的目的 政府对国际贸易进行于预或限制的目的主要是保护国内产业免受国外竞争者的损害、维持本 国的经济增长和国际收支平衡。 项目 内容 进口 干预 1.非关税限制 进口配额制度、自愿出口限制、歧视性公共采购、技术性标准和卫生检验标准 2.关税限制 出口 干预 1.直接补贴 2.间接补贴 出口退税、出口信贷 【考点 4】倾销的界定和反倾销措施分析 1.倾销含义 倾销是指出口商以低于正常价值的价格向进口国销售产品，并因此给进口国产业造成损 害的行为。确认出口国企业低价销售行为是否为倾销行为的关键是关于产品正常价值的认 定。世界贸易组织（WTO）规定，确定产品正常价值可依据的标准有： （1）原产国标准：按相同或类似产品在正常交易过程中出口国国内销售的可比价格确定。 （2）第三国标准：按相同或类似产品在正常交易过程中出口国向第三国出口的最高可比价 格确定。 （3）按同类产品在原产国的生产成本加合理销售费、管理费、一般费用和利润确定。 2.倾销类型 项目 内容 掠夺性倾销 出口企业为在国外市场上达到排除竞争对手、获取超额垄断利润的目的，在 短期内以不合理的低价向该市场销售产品，一旦竞争对手被排除，再重新提 高产品销售价格的行为 持续性倾销 出口企业为长期占领市场，实现利润最大化目标而无限期的持续以低价向国 外市场出口产品的行为 隐蔽性倾销 出口企业按国际市场的正常价格出售产品给进口商，但进口商则以倾销性的 低价在进口国市场上抛售，其亏损部分由出口企业予以补偿 偶然性倾销 出口国国内存在大量剩余产品，为处理这些产品而以倾销方式向国外市场抛 售 3.倾销的影响 项目 内容 对进口国 1.倾销挤占了进口国相同产品生产商的市场份额，会阻碍进口国相关产业的发 展； 2、倾销会向进口国市场的生产者和消费者传递错误的价格信号，扭曲进口国 市场秩序。 3、发达国家新兴产业产品倾销将抑制发展中国家新兴产业的建立和发展。 对出口国 1.倾销容易引发出口国国内相似产品生产厂商的过度价格竞争，扰乱出口 国市 场秩序 2、倾销企业为弥补在出口倾销中带来的损失，通常会利用出口国市场需求弹 性小的状况来维持较高的垄断价格，损害了出口国消费者的利益。 对第三国 在进口国市场上存在第三国同类产品竞争的情况下，倾销也会导致进口国对第 三国产品的需求下降，使第三国在进口国的市场份额减少。 4.反倾销措施 反倾销是一种贸易救济措施，是指进口国针对价格倾销这种不公平的贸易行为而采取征收反 倾销税等措施来抵消不利影响的行为。反倾销税是在正常海关税费外，进口国主管机关对确 认倾销产品征收的一种附加税。 世界贸易组织规定，对出口国某一产品征收反倾销税必须符合以下要求： （1）该产品存在着以低于正常价值水平进入另一国市场的事实； （2）倾销对某一成员国的相关产业造成重大损失； （3）损害与低价倾销之间存在因果关系 第十一章 公共物品与财政职能 【考点 1】公共物品及其特征 含义 增加一个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。由 保罗·萨缪尔森首次提出。 非竞争性 （主要特征） 某种公共物品一旦被提供，增加一个人的消费并不增加任何 额外成本，即增加一个人消费的边际供给成本为零。 这一特征强调了集体提供公共物品的潜在收益。 非排他性（派生 特征） 一种公共物品一旦被提供出来，要排除一个额外的消费者在 技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的 成本过高。 这一特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难。 特征 正因为公共物品具有消费上的非竞争性，若是由于个人没有付费而阻止他的消费，则违反了 社会资源有效利用的帕累托准则。 需求显示： 私人物品：通过自愿的市场交易实现的 公共物品：通过具有强制性的政治交易实现的 【考点 2】公共物品的融资与生产 公共物品的融资（3 种方式） 类别 含义 政府融资 （强制融资） “免费搭车”使得公共物品市场融资机制失灵，所以政府应作为公共 物品供给的资金提供者，以强制税收的形式为公共物品融资。 缺点：难以满足社会成员对公共物品多样化需求。 私人融资 （自愿融资） 公共物品有时还经由收费的集体行动而被自愿提供。特别是在公共物 品的受益结构和成本分担都比较清晰的小规模集体中，或者当提供者 同时也是该公共物品的主要受益者时。 缺点：可能导致公共物品供给的数量不足和结构不平衡。 联合融资 通过价格机制激励私人自愿提供公共物品，而不是亲自来提供，则是 最为理想的。 政府以财政补贴和税收优惠等方式，鼓励私人机构提供公共物品。 公共物品的生产（3 大类） 类别 含义 政府生产 【典型】 代表公众利益的政治家雇佣公共雇员，与他们签订就业合同，合同中对所 需提供的物品或服务做出具体规定。 合同外包 【典型】 政治家首先与私人厂商签约，再由私人厂商与其雇员签订劳务合同，按政 府的要求完成公共物品或服务的生产任务。 合同外包是公共服务提供私有化的表现。 其他方式 特许经营、合同委托等，服务供给主体也不限于政府和私人企业，还包括 社会组织、慈善机构、事业单位等。 【考点 3】公共物品的制度结构 制度结构 内容 决策制度 物品应当被公共提供而不是私人提供。提供多少？决策问题是公共物 品供给制度结构的核心。 现代社会中，公共物品的决策权最终应属于每一位社会成员或经其同 意的代议机构。 融资制度 由谁为公共物品付费？以何种方式付费？ 生产制度 由谁负责公共物品的生产或公共服务的递送？ 以何种方式生产与递送？ 受益分配制度 谁将成为公共物品供给的最终受益者？ 受益的规模和结构状况如何？ 【考点 4】政府经济活动范围 市场失灵，政府需要通过法律、行政和经济等手段干预市场。政府经济活动范围应主要集 中于以下几个方面： 1.提供公共物品或服务 2.矫正外部性 3.维持有效竞争 4.调节收入分配 5.稳定经济 【考点 5】财政的基本职能 基本职能 内容 资源配置职能 1.定义 将一部分社会资源集中起来形成财政收入，然后通过财政支出分配活 动，由政府提供公共物品和服务，引导社会资金的流向，弥补市场的 缺陷，最终实现全社会资源配置效率的最优状态。 2.配置范围 根据政府职能的范围，财政资源配置范围应当是市场失灵而又为社会 公共需要的公共物品和服务。 满足政府执行职能的需要，包括政府机关的正常运转和执行社会公共 服务的领域，如国家安全支出、一般公共服务支出。 市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的开支，如公共 卫生、科技、公共工程。 对社会资源配置的引导支出， 如矫正外部效应，维护市场竞争。 3.财政配置社会资源的机制和手段 （1）根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定 公共财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实现高效的社会 资源配置原则。 （2）优化财政支出结构。财政支出结构是财政能够掌握和控制的社 会资源的内部配置比例。 例如：我国城乡之间发展差距、经济与社会之间发展差距都较大，客 观上要求财政要加大对农业农村发展和教育、科技、卫生、社会保障 等社会事业发展的投入。 （3）为公共工程提供必要的资金保障。 （4）通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节 社会投资方向，提高社会整体投资效率。 （5）通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效评价制 度等体制、机制改革提高财政自身管理和运营效率。 收入分配职能 1.含义 政府运用财政手段调整国民收入初次分配结果的职能。旨在实现公平 收入分配的目标。 2.机制和手段 （1）根据市场和政府的职责分工，明确市场和财政对社会收入分配 的范围和界限。 （2）加强税收调节： 通过税收进行的收入再分配活动，是在全社会范围内进行的收入的直 接调节，具有一定的强制性。如通过企业所得税、个人所得税将企业 和个人的收益调节到合理水平，通过资源税调节自然资源形成的级差 收入。 （3）发挥财政转移支付作用： 通过转移性支付对收入进行再分配，是将资金直接补贴给地区和个 人，有明确的受益对象、受益范围和政策选择性，对改变社会不公的 程度具有重要作用。 如增加对经济发展相对较慢地区的转移性支出，增加社会保障，收入 保障，教育和健康等个人转移性支出等。 （4）发挥公共支出的作用： 通过公共支出提供社会福利（如公共卫生防疫、福利设施与服务、住 房）等进行的收入分配，在受益对象上具有广泛性和普遍性。 经济稳定和 发展职能 1.含义 财政经济稳定和发展职能的四大目标：充分就业、物价稳定、经济增 长和国际收支平衡。 财政经济稳定职能重点是： 维持社会资源在高水平利用状况下的稳定。 财政经济发展职能的意义是在促进经济增长的同时带来经济结构的 改善、经济增长质量的提高和社会事业的进步。 2.机制和手段 （1）通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总供求的基本 平衡，保证物价和经济增长稳定，实现充分就业和国际收支平衡 （2）通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求 水平，影响就业水平，使经济保持一定的增长；通过财政直接投资， 调节社会经济结构，调节社会有效供给能力 （3）通过税收等调节个人消费水平和结构。 （4）财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入，加大对科技、 文化、卫生、教育事业的投入， 完善社会保障制度建设等等，实现 经济和社会的协调健康发展。 第十二章 财政支出 【考点 1】如何理解财政支出数据 财政支出，是指政府为履行职能、取得所需商品和劳务而进行的资金支付，是政府行为活动 的成本。 指财政支出总额占国内生产总值的比重 1.看财政支出规模 反映政府实际上参与社会经济生活程度； 政府支配了多少社会资源（运用了多少钱） 指在财政支出总额中各类支出所占的比重 2.看财政支出结构 反映政府用各项财政资金都做了什么事； 如何运用财政资金（教育/公共安全/社会保障） 指各项财政支出的具体经济构成 3.看财政支出的经济性 质 反映财政每一笔钱具体是怎么花的； 实际履行何种职能（资源配置/收入分配） 【考点 2】财政支出规模变化的指标 反映财政支出变化情况的三个指标是：财政支出增长率；财政支出增长的弹性系数；财政支 出增长的边际倾向 指标 内容 财政支出增长率 当年财政支出比上年同期财政支出增长的百分比，可以说明财 政支出的增长趋势 财政支出增长的弹性系数 （增长率比） 财政支出增长率与国内生产总值增长率之比，弹性系数大于 1 表明财政支出增长速度快于国内生产总值增长速度 财政支出增长的边际倾向 （增长额比） 表明财政支出增长额与国内生产总值增长额之间的关系，即国 内生产总值每增加一个单位时财政支出增加多少，或财政支出 增长额占国内生产总值增长额的比例。 【考点 3】财政支出规模增长的理论解释 理论 5 种 内容 政府活动扩 张法则 瓦格纳（德国） 公共支出之所以会不断增长，是因为伴随着工业化进程，社会和经济的发展 增加了对政府活动的需求 1.工业化引起市场扩张，为维护社会和经济正常秩序需要增加财政支出 2.为纠正外部效应等市场失灵需要增加财政支出 3.文化、教育、福利等公共支出项目的增长需要增加财政支出 梯度渐进增 长理论 皮考克、魏斯曼（英国） 该理论是在在对英国 1890-1955 年公共支出的历史数据进行研究的基础上 提出的。他们认为，英国公共支出的增长是“阶梯式的”“非连续性的”。 2.财政支出增长的原因： （1）内在原因：公共支出水平在正常年份表现出随税收收入的增长而逐渐 上升的趋势。公众可容忍税收水 平的提高，是公共支出增长的内在原因。 公众可容忍的税收负担是财政支出的最高限度。 （2）外在原因：当社会经历战争、危机或自然灾害等突变时，公共支出会 急剧上升。但突变期结束后，公共支出水平虽然会有所下降，但不会低于原 有水平。 经济发展阶 段增长理论 【对比莫迪 利安尼】 马斯格雷夫（美国） 财政支出数量的变化，是随着不同时期财政支出作用的变化而变化的。 1.初期阶段：基础设施等政府投资比重加大 2.中期阶段：政府投资比重有所下降 3.成熟阶段：环境、交通、教育、通讯等政府投资比重加大 非均衡增长 理论 鲍莫尔（美国） 通过分析公共部门平均劳动生产率状况，对公共财政支出增长原因作出解 释。他将国民经济部门分为生产率不断提高的部门（进步部门）与生产率提 高缓慢的部门（非进步部门）两大类别。两个部门的差异来自技术和劳动发 挥作用不同。 假设两部门工资水平相同，且工资随劳动生产率提高而上升。在其他因素不 变的情况下， 生产率偏低的人力密集型公共部门的规模会随进步部门工资率 的增长而增长。从而导致政府部门的支出快速增长。 【记忆标签】想一想，记忆方法，包贝尔没有头发，不健全，不均衡 公共选择学 派的解释 分别从选民、政治家、官僚行为及民主制度等方面，提出了理解政府支出规 模的新视角。 首先，选民在进行财政事务决策时，通常具有“财政幻觉”，即他们通常更 为关心扩大公共支出能给自己所带来的好处，而忽视了税收负担也有可能同 时增长，导致选民主动投票支持更大的财政支出规模。 其次，政治家为获得公众拥护和赢得选票，总是倾向于以更大的财政支出作 为争取选民的手段。 再次，在很多公共事务上，往往是官僚机构掌握着更精确的成本信息，出于 自身利益的考虑，他们往往提出规模较大的预算供代议机关表决，以最大化 部门和个人的权力与利益。 最后，在任何一项具体的事务上，所谓的公共利益都很难界定。 【考点 4】财政支出效益分析 1.财政和微观经济组织支出效益分析的区别 财政支出效益是指政府为了满足社会共同需要进行的财力分配与所取得的社会实际效益间 的比例关系。 基本内涵是政府资源分配的比例性和政府资源运用的有效性。 财政支出必须重视效益具体原因在于社会资源的有限性。财政支出整个过程是实际上是一个 资源配置的过程。 区别主要表现在以下几个方面： （1）计算所费与所得的范围不同 （2）衡量效益的标准不同 （3）择优的标准不同 财政支出与微观经济组织生产经营支出效益分析的差别 计算所费与所 得范围不同 财政支出效益分析中计算所费与所得的范围较宽。政府不仅要计算直接 的、有形的费用与所得，还要分析间接的、无形的费用与所得。 衡量效益的标 准不同 微观经济组织的标准为经济效益。财政支出效益分析不能单纯地以经济效 益为衡量标准，而必须确定经济效益与社会效益的并重额效益标准。 择优的标准不 同 微观经济组织的择优标准：自身直接所费最少、所得最多的支出方案。财 政分配所追求的是整个社会的最大效益。 而政府财政则不然，财政分配所追求的是整个社会的最大效益，因此，某 些关系整个国民经济发展、社会总体效益很大，而对于政府财政却无经济 效益可言的支出项目，仍是政府安排支出时的选择目标。 2.财政支出效益分析的方法 成本-效益分析法 概述：成本效益的概念首次出现在 19 世纪，是指根据国家所确定的建设目标，提出若干个 实现建设目标的方案，通过计算成本-效益的比率来分析比较不同方案的效益，从中选择最 优的支出方案，以实现财政支出最大化的一种方法。 需要考虑的问题 （1）实际成本与效益、金融成本与效益 （2）直接成本与效益、间接成本与效益 （3）有形成本有效益、无形成本与效益 （4）内部成本与效益、外部成本与效益 （5）中间成本与效益、最终成本与效益 适用领域：适用于那些有直接经济效益的支出项目，特别适用于投资性支出项目。如基本建 设投资支出。 金融成本与效益：用于该项目的建设，使得社会经济的某方面受到影响，致使相关产品的价 格上升或下降，从而使某些单位或个人增加或减少了收入。 最低费用选择法 适用领域：适用于那些只有社会效益，其产品不能进入市场的支出项目。如军事、行政、文 化、卫生等支出项目。 对每个备选的财政支出方案进行经济分析时，只计算备选方案的有形成本，而不用货币计算 备选方案支出的社会效益，并以成本最低为择优的标准，该方法起源于美国，是对成本-效 益分析法的补充。 公共劳务法 就是通过制定和调整“公共劳务”的价格或收费标准，来改进“公共劳务”的使用状况，使之达 到提高财政支出效益的目的。与成本-效益分析法以及最低费用选择法的区别在于：通过制 定合理的价格和收费标准，来达到对“公共劳务”有效的、节约的使用，而不是对财政支出备 选方案的选择。 “公共劳务收费法”只适用于可以买卖的、适用于定价收费方法管理的公共服务部门。 定价方法 适用情况 免费和低 价政策 适用于必须从全局和社会的利益出发，在全国普遍使用，但居民对此尚未完 全觉悟的情况，如强制进行义务教育、强制注射疫苗等。 平价政策 适用于从全社会的利益来看，无需特别鼓励适用，又无必要特别加以限制适 用的，“公共劳务”，如公路、公园、铁路、医疗等。 高价政策 适用于从全社会利益来看必须限制使用的“公共劳务”，如繁华地段的机动 车停车收费。 公共定价法 是政府相关管理部门通过一定的程序和规则制定提供公共物品的价格和收费标准的方 法。 公共定价一般包括两个方面： 一是纯公共定价，即政府直接制定自然垄断行业的价格。 二是管制定价或价格管制，即政府规定涉及国计民生而又带有竞争性行业的价格，如水 电费。 定价方法 内容 平均成本定价 法 在保持提供公共物品的企业和事业单位对外收支平衡的情况下，采取尽 可能使经济福利最大化的定价方式。 二部定价法 （1）与使用量无关的按月或按年支付的“基本费”。 （2）按使用量支付的“从量费”。 二部定价法是从额定价和从量定价相结合的价格体系，具有以收支平衡 为条件实现经济福利最大化性质，现在几乎所有受价格管制行业（如燃 气、电话等自然垄断行业）都采用这一方法。 负荷定价法 按不同时间段或时期的需求制定不同的价格，如电力、燃气、电话等行 业。 【考点 5】购买性支出 1.政府消费性支出是指政府部门为全社会提供的公共服务的消费支出和免费或以较低的价 格向居住户提供的商品和服务的净支出。 在国家财政支出项目中，属于政府消费性支出的有行政管理支出、国防支出、教育支出、科 学技术支出、卫生健康支出等。 政府投资性支出是称为财政投资或公共投资，是以政府为主体，将其从社会产品或国民收入 中筹集起来的资金用于国民经济各部门的一种集中性、政策性投资。 政府投资 非政府投资 盈利性 可以不盈利或微利，提高国民经济的整体效益。 盈利 项目规模 和时间 政府财力雄厚，而且资金来源多半是无偿的，可以从 事大型项目，长期项目。 周转快、见效快的短 期性投资。 效益 可以从事社会效益好而经济效益一般的投资。 不可能顾及非经济的 社会效益。 【考点 6】转移性支出 社会保障支出 社会保障支出主要包括四个方面： （1）社会保险 社会保险是现代社会保障的核心内容，它是一国居民的基本保障，即保障劳动者在失去 劳动能力，从而失去工资收入后仍能享有基本的生活保障。 （养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险） 实施社会保险的目的： 为了防止个人在现在与将来的安排上因选择不当而造成的贫困。如退休养老活动。 防止某些不可预见的风险。如事故、疾病等。 减少由于市场经济的不确定而造成而产生的风险和困难。如失业等。 （2）社会救助 通过国家财政拨款，保障生活确有困难的贫困最低限度的生活需要。主要包括贫困救助、 灾害救助和特殊救助等。 （3）社会福利 主要是国家和社会通过各种福利事业、福利设施、福利服务为社会成员提供基本生活保障， 并使其基本生活不断得到改善的社会政策和制度的总称，其资金大部分来源于国家预算拨 款。 （4）社会优抚 是国家按照规定对法定的优抚对象，如现役军人及家属、退役军人、烈士遗属等，提供保证 其一定生活水平所需要的自助和服务。 第十三章 财政收入 【考点 1】财政收入及其分类 1.含义 财政收入，是指政府为履行其职能，实施公共政策和提供公共物品与服务需要而筹集一 切资金的总和。财政收入表现为政府部门在一定时期内所取得的货币收入。 财政收入是衡量一国政府财力的重要指标，政府在社会经济活动中提供公共物品和服务 的范围和数量，在很大程度上取决于财政收入的充裕状况。 2.分类 国际货币基 金组织 根据 2001 年《政府财政统计手册》的分类标准分为： 1、税收：政府从私人部门获得的强制性资金转移 2、社会缴款：社会保障计划收入和雇主提供退休福利之外的其他社会保险 计划收入 3、赠与收入：从其他政府或国际组织获得的非强制性的转移 4、其他收入：使用费、规费、利息、经营收入等 我国 根据《2022 年政府收支分类科目》的分类标准分 具体如下： 1.税收收入 2.非税收入（包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经 营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入， 其他收入 8 款） 3.债务收入 4.转移性收入 衡量财政收入的不同口径 口径 内容 最小口径 仅指税收收入 小口径 税收收入及纳入财政预算（即一般预算）的非税收入 ，不包括政府债务收 入、社会缴款。 最为常用的一个财政收入口径，我国统计年鉴中对外公布的财政收入即是 指这个口径。 中口径 财政预算（即一般预算）收入加社会保障缴费收入 大口径 全部的政府收入 【考点 2】税收的基本特征 强制性 政府以社会管理者的身份，直接凭借政治权力，通过法律形式对社会产品实行 强制征收 （即分配关系建立和征收过程的强制性） 无偿性 无偿性是税收本质的体现（所有权、支配权的单方向转移，不是等价交换关系） 这种无偿性特征体现在两方面： 一是指政府获得税收收入后无需向纳税人直接付出任何报酬 二是指政府征到的税收不再直接返还给纳税人本人 固定性 是指国家通过法律形式预先
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中级经济师《经济基础知识》2022~2023年考点汇编
2022 年中级经济师《经济基础知识》考点汇编 第一章 社会主义基本经济制度 【考点 1】社会主义基本经济制度的内涵 指的是“公有制为主体、多种所有制经济共同发展，按劳分配为主体、多种分配方式并存， 社会主义市场经济体制”“既体现了社会主义制度优越性，又同我国社会主义初级阶段社会 生产力发展水平相适应，是党和人民的伟大创造”是习近平新时代中国特色社会主义经济思 想的重要组成部分。 【考点 2】社会主义基本经济制度三个方面关系 1.所有制或产权制度 这一制度既决定了经济决策主体，也决定了收入分配的方式。 2.收入分配的方式 这一制度决定了生产成果归谁占有和支配。 3.资源配置的方式 通过什么机制来分配资源或生产要素。 所有的的制度结构、收入分配方式和资源配置方式三者密不可分。 【考点 3】社会主义公有制的内涵、基本形式及重要作用 内涵：是指全体社会成员或部分社会成员共同占有生产资料的一种所有制形式。 基本形式：包括全民所有制和集体所有制。股份合作制企业是劳动者资本联合与劳动联合相 结合的一种经济组织形式，从性质上看，属于集体经济的一种新的形式。 重要作用： 主体地位： 公有资产在社会总资产中占优势 国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用 满足人民的共同需要，保障全体人民的共同利益，实现共同富裕 发挥主体地位的主导作用要做到： （1）推进国有经济布局优化和结构调整 （2）深化国有企业改革 （3）形成以“管资本”为主的国有资产监管体制，有效发挥国有资本功能作用 【考点 4】社会主义收入分配制度的内涵 1.概述 社会产品或国民收入的分配是社会基本经济制度的重要内容。实行按劳动分配为主体、多种 分配方式并存的收入分配制度是我国社会主义基本经济制度的重要内容。 2.收入分配地位 收入分配具有重要地位，它决定了社会生产的成果如何在不同阶段的社会社会成员之间进行 分配。 生产资料所有制的不同，收入分配制度也不相同。 坚持公有制为主体、多种所有制经济共同发展的所有制结构，就决定了我们必须实行以 按劳分配为主体、多种分配方式并存的收入分配制度。 包括 2 个方面： 一是各尽所能 二是等量劳动领取等量报酬 第二章 市场需求、供给与均衡价格 【考点 1】需求的含义 项目 含义 重点 需求 在一定时间内和一定价格条件下，消费者对某种商品或 与服务愿意而且能够购买的数量。 需求的构成要素： 购买欲望（愿意） 支付能力（能够） 市 场 需求 在一定时间内、一定价格条件下和一定的市场上所有的 消费者对某种商品或服务愿意而且能够购买的数量。 市场需求是消费者需求 的总和 【考点 2】影响需求和供给的基本因素 影响需求的因素 影响供给的因素 消费者的偏好（同向） 生产成本（反向） 消费者收入（同向） 生产技术 产品价格（反向） 产品价格（同向） 替代品的价格（同向） 相关产品价格 互补品的价格（反向） 预期 预期 其他因素 其他因素 【考点 3】需求和供给曲线的变动 点的变动：商品本身的价格发生变化，其他因素不变 曲线的位移：商品本身的价格不变，其他因素发生变化 【考点 4】均衡价格模型 最高现价模型 含义 某种产品“价格上涨幅度过大”，政府为其规定一个具体的价格，市场交易只能在 这一价格“之下”进行 目的 保护消费者利益或降低某些生产者的生产成本（保护买方利益） 影响 最高限价低于均衡价格，因此会刺激消费、限制生产，导致供给减少、需求增加， 结果是导致市场供给短缺 后果 排队；黑市高价；走后门；生产者变相涨价等 措施 必须有强有力的行政措施和分配措施（如配给制） 只适宜短期或局部地区实行，不应长期化 最低限价模型（保护价格、支持价格模型） 含义 某种产品“价格下降幅度过大”，政府为其规定一个具体的价格，市场交易只能 在这一价格“之上”进行 目的 保护生产者的利益或支持某一产业的发展（保护卖方利益） 影响 保护价格高于均衡价格，会刺激生产、限制消费，导致市场供给过剩 后果 黑市低价；生产者变相降价等 措施 必须建立政府的收购和储备系统 保护价格只宜在粮食等少数农产品上实行 【考点 4】弹性 需求价格弹性 需求量对价格变动的反映程度。 需求量变动百分比 需求价格弹性系数= 价格变动百分比 需求量的相对变动 = 价格的相对变动 = △Q/Q △P/P （1）点弹性 需求曲线某一点上的弹性，等于需求量的无穷小的相对变化对价格的一个无穷小的相对 变化的比。即：ΔQ/Q/ΔP/P 适用于：价格和需求量变动较小的场合。 （2）弧弹性 需求曲线上两点之间弧的弹性，等于需求量的相对变化量对价格相对变动量的比值。 即ΔQ/（Q1+Q2）/2/ΔP（P1+P2）/2 适用于：价格和需求量变动较大的场合。 弹性的影响因素： 影响因素 具体影响 替代 品的 数量 和相 近程度 一种商品若有许多相近的替代品，则需求价格弹性大 商品的重要性 生活基本必需品，需求弹性小 非必需的高档商品，需求弹性大 商品用途的多少 一般来说商品的用途越多，它的需求弹性就越大 时间 时间越短，商品的需求弹性越缺乏，时间越长，商品的需求弹性就 越大，因为时间越长，越有可能找到替代品 需求交叉弹性 类型 两种商品之间的关系 应用举例 Eij＞0 替代关系 煤气和电 Eij＜0 互补关系 汽车和汽油 Eij＝0 不存在相关关系 猪肉与奔驰跑车 需求交叉弹性大小是确定两种商品是否具有替代关系或互补关系的标准 需求收入弹性 类型 含义 商品 Ey＞1 表明收入弹性高，即需求数量的相应增加大于收入的增加 高档品 0＜Ey＜1 表明收入弹性低，即需求数量的相应增加小于收入的增加 必需品 Ey＜0 表明收入增加时买得少，收入降低时买的多 低档品 供给价格弹性 因素 影响 时间 是决定供给弹性的首要因素 短期内，供给弹性一般较小；相反，在较长的时间内，供给弹性一 般比较大 生产周期和自然条件 对于农产品来说，短期内供给弹性几乎为 0，价格对供给的影响往 往需经过一年左右的时间才能表现出来 投入品替代性大小和 相似程度 投入品替代性大，相似程度高，则供给弹性大 第三章 生产和成本理论 【考点 1】企业组织形式的相关理论 1.企业的本质 美国经济学家科斯认为，企业是为了节约市场交易费用或交易成本而产生的，企业的本质特 征是作为市场机制或价格机制的替代物。 交易成本的节约是企业存在的根本原因，即企业是市场交易费用节约的产物。 导致市场机制和企业的交易费用不同的主要因素：是信息的不完全性。 【考点 2】一种可变要素的生产函数及曲线 1.函数概念 （1）总产量（TP）：生产出来的用实物单位衡量的产出总量。 （2）平均产量（AP）：总产量除以总投入的单位数。 （3）边际产量（MP）：在其他投入保持不变的条件下，由于新增一单位的投入而多生产出 来的数量或产出。 2.函数曲线 【考点 3】规模报酬 含义 规模报酬也称为规模收益，是指在其他条件不变的情况下，企业内部各种生产要 素同比例变化时所带来的产量的变化。企业只有在长期中才能改变全部生产要素 的投入，进而影响生产规模。 类型 ①规模报酬递增：产量增加的比例大于各种生产要素增加的比例。 ②规模报酬不变：产量增加的比例等于各种生产要素增加的比例。 ③规模报酬递减：产量增加的比例小于各种生产要素增加的比例。 规律 当企业规模较小时，扩大生产规模，报酬递增，此时企业扩大规模以得到产量递 增所带来的好处，将生产保持在规模报酬不变的阶段。此后如果企业继续扩大生 产规模，就会出现规模报酬递减。因此多数行业会有一个适度最佳规模或适度规 模，此时企业单位生产成本最小。 【考点 4】成本的含义 机会成本 当一种生产要素被用于生产单位某产品时所放弃的使用相同要素在其他生产 用途中所得到的最高收入。 显成本 企业购买或租用生产要素所实际支付的货币支出。 隐成本 企业本身所拥有的、并且被用于该企业生产过程的那些生产要素的总价格， 是自己拥有并使用的资源的成本，它实际上是机会成本，应当从机会成本的 角度按照企业自有生产要素在其他用途中所得到的最高收入来支付和计算。 也称为“超额利润” 经济利润 经济利润＝总收益－总成本＝总收益-（显成本+隐成本） 企业所追求的最大利润，指的是最大的经济利润。 正常利润 企业对自己所提供的企业家才能的报酬支付，正常利润是生产成本的一部分， 是作为隐成本的一部分计入成本的，经济利润不包括正常利润。 【考点 5】短期成本曲线 总成本、总固定成本、总可变成本曲线 TC 总成本（TC） FC 变动成本（VC） 固定成本（FC） 平均总成本、平均固定成本、平均可变成本、边际成本曲线 MC 平均变动成本（AVC） ATC AV C 平均固定成本（AFC） 边际成本（MC） AFC 第四章 市场结构理论 【考点 1】划分市场结构的标准 本行业内部的生产者数目或 企业数目 一个行业内企业数目越多，其竞争程度就越高，垄断程度就 越低。 本行业内各企业生产者的产 品的差别程度 本行业内各企业生产者的产品的差别程度是垄断竞争市场 和完全竞争市场的主要区别。 进入障碍的大小 进入障碍越小，竞争程度越高，垄断程度越低。 【考点 2】市场结构的特征 类型 含义 特征 完 全 竞 争市场 又叫纯粹竞争，是一种竞争不 受任何阻碍和干扰的市场结 构。现实中很难找到这样的市 场，某些农产品如小麦、玉米 属于近似的例子。 ①市场上有很多生产者与消费者，或买者和卖 者，且生产者的规模都很小。每个生产者和消 费者都只能是价格的接受者，不是价格的决定 者，对市场价格没有任何控制的力量。 ②企业生产的产品是同质的，即不存在产品质 量差别。 ③买卖双方对市场信息都有充分的了解。 ④资源可以自由流动，自由进入或退出市场。 垄 断 竞 争市场 是一种既有垄断又有竞争，但 更接近于完全竞争的市场结 构。垄断竞争是比较符合现实 生活的市场。 ①具有很多的生产者和消费者。 ②产品具有差别性，生产者可以对价格有一定 的程度的控制，而不再是完全的价格接受者。 （这是与完全竞争市场的主要区别） ③进入或退出市场比较容易，不存在什么进入 障碍 寡 头 垄 断市场 少数几个企业控制一个行业 供给的市场结构。汽车、钢铁 等工业部门。 ①在一个行业中，只有很少几个企业进行生 产。 ②它们所生产的产品有一定的差别或者完全 无差别 ③他们对价格有很大程度的控制 ④进入这一行业比较困难 完全垄 断市场 整个行业只有唯一供给者的 市场结构。 在实际生活中，公用事业、电 力、固定电话近似于完全垄断 市场。 ①只有一个生产者，因而它是价格的决定者， 而不是价格的接受者。 ②完全垄断者的产品是没有合适替代品的独 特性产品 ③其他企业进入这一市场非常困难 完全垄断的类型：政府垄断、原材料垄断、专利垄断、自然垄断 【考点 3】完全竞争者的行为 完全竞争市场行业供求曲线和个别企业的需曲线求 （1）在完全竞争市场上，价格就是由整个行业的供给和需求曲线决定的，整个行业的需求 曲线是一条向右下方倾斜的曲线，供给曲线是一条向右上方倾斜的曲线，两条曲线交点的价 格就是整个行业的均衡价格。 在完全竞争市场中个别企业无法决定市场价格，只能按照既定的价格，也就是整个行业供给 和需求确定的价格出售产品。因此，个别企业的需求曲线是一条平行于横轴的水平线。 在完全竞争市场上，边际收益＝平均收益＝单价，单个企业的平均收益线 AR、边际收益线 MR、需求曲线是同一条线。（即三线重合） 在完全市场上，企业只是价格的接受者，企业只能按照市场价格来调整规模。因此，利润最 大化的决策原则为：MR=MC 【考点 4】完全垄断市场上生产者的行为 完全垄断市场的需求曲线 结构 行业需求曲线 企业需求曲线 二者关系 完全垄断市场 向右下方倾斜 向右下方倾斜 相同 完全竞争市场 向右下方倾斜 一条水平线 不同 2.在完全垄断市场上，企业的平均收益 AR＝单位产品的价格 P 企业的边际收益 MR＜平均收益 AR。原因是单位产品价格随着销售量的增加而下降。 3.完全垄断企业进行产量和价格决策的基本原则： 边际收益=边际成本 完全垄断企业根据边际收益等于边际成本的原则确定了均衡产量，根据这个产量就可以 确定均衡价格。 【考点 5】价格歧视 项目 具体内容 含义 价格歧视也叫差别定价，是指企业为了获取更大的利润，对同一产品，规定不 同的价格 1.一级价格歧视，是企业对每一单位产品都按消费者所愿意支付的最高价格出 类型 售。也称作“完全价格歧视”。 2.二级价格歧视，是指按不同价格出售不同单位产量，但每个购买相同数量的 购买者支付的价格相同。也就是我们常说的批量作价。 3.三级价格歧视，建立在不同的需求价格弹性的基础上，将消费者分为具有不 同需求价格弹性的两组或更多组，分别对各组消费者收取不同的价格。 条件 1.必须有可能根据不同的需求价格弹性划分出两组或两组以上的不同购买者。 2.市场必须是能够有效地隔离开，同一产品不能在不同市场之间流动。 原则 不同市场的边际收益相等并且等于边际成本 【考点 6】寡头垄断市场上生产者的行为 模型 具体内容 协议价格制 生产者或销售者之间存在着某种市场份额划分协议条件下，生产者或销 售者之间共同维持一个协议价格，使得行业净收益最大。其方式是限制 各生产者的产量，使行业边际收益等于行业边际成本。 价格领袖制 行业中某一个占支配地位的企业率先确定价格，其他企业则参照这个价 格来制定和调整本企业产品的价格，与其保持一致。 第五章 生产要素市场理论 【考点 1】生产者使用生产要素的原则 边际收益产品=边际要素成本 MFC=MRP 【考点 2】劳动供给 生产要素供给的一般分析 经济学分析的要素包括：劳动、资本、土地和企业家才能。 要素的所有者既可以是消费者，也可以是生产者。 当要素供给者局限在消费者时，要素供给问题就有一个基本特点，即要素数量在一定时 间内是固定不变的。 如，每个人每天只有 24 小时可利用。所以，消费者要将全部资源在要素供给和保留自 用两种用途上进行分配。 劳动和闲暇 项目 具体内容 替代效应 工资上升，收入增加，消费者用劳动替代闲暇，劳动供给增加 收入效应 工资上升，收入增加，消费者更加富有而追求闲暇，劳动供给减少 工资与劳动供给的关 系 1.当工资低而收入少时，工资上升，替代效应大于收入效应，消费 者劳动供给增加。 2.当工资提高到一定程度时，消费者相对比较富有，工资增加的替 代效应小于收入效应，劳动供给减少 3.劳动供给原则 劳动的边际效用=闲暇的边际效用 劳动供给曲线 收入效应＞替代效应 收入效应＜替代效应 结论 土地和短期资本是一条垂直与横轴的直线，其他均符合后弯特征 后弯曲线 第六章 市场失灵和政府干预 【考点 1】资源配置达到帕累托最优状态的条件 （现实中很难实现，纯理论研究） 1.经济主体是完全理性的 2.信息是完全的 3.市场是完全竞争的 4.经济主体的行为不存在外部影响 【考点 2】市场失灵的原因 1.只有在完全竞争市场，市场机制才能实现资源的有效配置。 2.不完全竞争市场上【垄断竞争、寡头垄断、完全垄断】生产者不再只是完全的 垄断 价格接受者。 3.由于不完全竞争市场的广泛存在，市场机制很难充分有效的发挥作用，资源不 可能实现最优配置。 1.定义 指某个人或某企业的经济活动对其他人或其他企业造成了影响，但却没有为 此付出代价或得到利益。 外 部 性 2.类型 （1）外部经济【正外部性】 是某人或某企业的经济活动会给社会上其他成员带来好处，但该人或该企业 却不能由此得到补偿。 ①【生产上的外部经济】如前人种树后人乘凉 ②【消费上的外部经济】如你放烟火别人观赏 （2）外部不经济【负外部性】 是某人或某企业的经济活动会给社会上其他人带来损害，但该企业却不必为这种 损害进行补偿 ①【生产上的外部不经济】工厂污染 ②【消费上的外部不经济】公众场所吸烟 3.对市场运行机制的影响 （1）正外部性：①私人收益小于社会收益；②缺乏生产积极性；③造成产品供给 减少。 （2）负外部性：①边际私人成本小于边际社会成本；②横向扩大生产；③造成供 给过多。 1.含义 是满足社会公共需要的物品（相对于私人物品而言【竞争性、排他性】） 2.特点 （1）非竞争性（2）非排他性 公共物品的基本特征决定了在绝大多数的公共物品消费中必然出现“搭便车”现 象 公 共 物品 3.分类 （1）纯公共物品：具有完全的非竞争性和完全的非排他性的物品【国防、治安、 公共卫生】 （2）准公共物品：具有有限的非竞争性和非排他性的物品【教育、医疗卫生、收 费公路】 4.结论 （1）私人物品 的市场需求曲线是个人需求曲线在水平方向，即数量上的求和 （2）公共物品 的市场需求曲线是个人需求曲线在纵向，即价格方向求和 1.含义 信 息 不 对 称 在某项经济活动中，某一参与者比对方拥有更多的影响其决策的信息 2.对资源配置效率的影响 信息不对称的具体表现形式多种多样，但是这些不同的表现形式可以归结为 两大类： 【逆向选择】 【道德风险】 【考点 3】政府对市场的干预 垄断 1.通过法律手段来限制垄断和反对不正当竞争 2.公共管制【限价、规定利润率】 1.消除外部性的的传统方法【负外部性企业采用税收、正外部性企业采用补贴 外部性 等内部化手段、合并】 2.随着产权理论的出现和发展，明确界定产权，成为消除外部性的重要途径 【科斯产权理论】 【只要财产是明确的，交易成本为零或很小，那么无论在开始将财产权赋予谁， 市场均衡的最终效果都是有效率的，可以实现资源配置的帕累托最优】 公共物品 为了提供适当水平的公共物品，政府承担了主要提供者的职责。 信息不对 称 1.政府对许多商品的说明，质量标准和广告都作出了具体的法律规定。 2.政府还通过各种方式为消费者提供信息服务。 第七章 国民收入核算和简单的宏观经济模型 【考点 1】国内生产总值的形态 概念 内容 价值形态 是所有常住单位在一定时期内生产的全部货物和服务价值超过同期投入的 全部非固定资产货物和服务价值的差额，即所有常住单位的增加值之和。 （简单了解） 收入形态 是所有常住单位在一定时期内创造并分配给常住单位和非常住单位的初次 收入之和。 产品形态 所有常住单位在一定时期内最终使用的货物和服务价值减去货物和服务进 口价值。 国内生产总值是从社会最终使用的角度计算国内生产总值。 【考点 2】国内生产总值的计算方法 概念 内容 生产法 通过核算各个产业在一定时期生产的最终产品的市场价值来核算 GDP。 收入法 从生产过程中创造原始收入的角度来计算国内生产总值。包括： 【劳动者报酬】居民所得 【固定资产折旧、营业盈余】企业所得 【生产税净额】政府所得 收入法下核算 GDP=劳动者报酬+固定资产折旧+生产税净额+营业盈余 支出法 国内生产总值是从社会最终使用的角度计算国内生产总值 【最终消费】居民和政府消费 【资本形成总额】固定资本形成和存货增加 【净出口】一定时期内货物和服务出口总值减进口总值后的差额 支出法下核算 GDP=最终消费（居民消费+政府购买）+资本形成总额+净出口 【资本形成率】是指资本形成总额占国内生产总值的比重 【最终消费率】是指最终消费支出占国内生产总值的比重 【考点 3】储蓄-投资恒等式 部门 支出角度 收入角度 恒等式 两部门 居民 企业 GDP=Y=消费 C+投资 I 总收入 Y=消费 C+私 人储蓄 S I=S 三部门 居民 企业 政府 GDP=Y=C+I+政 府 购 买G 总收入 Y=C+S+政府 净税收 T I=S+（T-G） 四部门 居民 企业 政府 国外部门 GDP=Y=C+I+G+净 出 口（X-M） 总收入 Y=C+S+T I=S+（T-G）+（M-X） 【考点 4】消费理论 1.凯恩斯的消费理论 其建立在三个假设（或三个前提）基础上： （1）边际消费倾向递减规律 ①边际消费倾向（MPC）：指消费的增量和收入的增量之比率，也就是增加的 1 单位 收入用于增加消费的部分的比率，边际消费倾向公式： MPC=∆C/∆Y 或 β=∆C/∆Y 随着人们收入的增长，人们的消费随之增长；但消费支出在收入中所占比重却不断减少。这 是英国经济学家凯恩斯提出的“边际消费倾向递减规律”。 ②0＜MPC＜1 因为一般正常的理性人，收入增加，消费不大可能下降或不变，即消费的增量大于 0，所以 边际消费倾向大于 0；增加的消费一般也只是增加的收入的一部分，不会是全部，所以边际 消费倾向小于 1。 （2）收入是决定消费的重要因素 在假定其他因素不变的条件下，消费是随着收入的变动而相应变动的。可以把消费看作 是收入的函数。 （3）平均消费倾向（APC）会随着收入的增加而减少 平均消费倾向是指消费总量在收入总量中所占的比例，可能大于、等于或小于 1。（收 入低时的透支，借钱消费） 2.莫迪利安尼的生命周期理论 该理论认为：各个家庭的消费要取决于他们在生命周期内所获得的收入与财产，也就是 说消费取决于家庭所处的生命周期阶段。 人的一生可分为三个阶段：青年时期、中年时期和老年时期。 如果人口构成比例发生变化，边际消费倾向也会发生变化，如果社会上年轻人和老年人 的比例增大，则消费倾向会提高，如果中年人口的比例增大，则消费倾向会降低。 3.弗里德曼的持久收入理论 该理论认为，消费者的消费支出不是根据他的当前收入决定的，而是根据他的持久收入 决定的。 该理论将人们的收入分为暂时性的收入和持久性的收入，并认为消费是持久性收入的稳 定的函数。 【考点 5】储蓄函数 1.储蓄=收入-消费 凯恩斯认为，随着收入的不断增加，消费增加的会越来越少，而储蓄增加的则会越来越 多。储蓄与收入之间的依存关系被称为储蓄函数。 消费函数和储蓄函数的关系 平均消费倾向=总消费/总收入 边际消费倾向β=增加的消费/增加的收入 平均储蓄倾向=总储蓄/总收入 边际储蓄倾向 S=增加的储蓄/增加的收入 平均消费倾向+平均储蓄倾向=1 边际消费倾向β+边际储蓄倾向 S=1 【考点 6】投资乘数 1.乘数的含义：也叫倍数，即一个因素或变量的变化对整个社会经济活动的影响程度。 2.投资乘数：增加一笔投资 ΔI，在国民经济重新达到均衡状态的时候，由此引起的国民收入 增加量并是初始投资量的若干倍。 表明投资乘数 k 为边际储蓄倾向 S 的倒数。 【考点 7】总需求和总供给 1.总需求影响因素 利率 利率上升会引起企业投资和居民购买住宅和耐用消费品的数量的减少， 从而使总需求减少。反之亦然 货币供给量 货币供给量增加，会导致总需求增加，反之亦然 政府购买 政府购买增加，会促使总需求增加，反之亦然 税收 税收的减少会增加企业和居民的收入，导致总需求增加，反之亦然 预期 如果企业对未来的利润预期是增长的则会扩大投资，如果居民对未来收 入预期是增长的，也会增加消费，都导致总需求增加 价格总水平 价格总水平下降，导致总需求上升，反之亦然 2.总需求曲线（只分析价格总水平与总需求的关系） 向右下方倾斜 价格总水平对消费、投资和出口需求的影响 （1）对消费的影响：价格总水平下降，会使居民的实际购买力提高，其消费需求会增加。 （财富效应：由价格总水平的变动引起居民收入及财富的实际购买力的反向变动，从而导致 总需求变动的现象。） （2）对投资的影响：价格总水平上升，会使人们的货币交易需求增加，并进而导致利率上 升，增加投资成本，使投资需求减少，而且也会使居民住宅投资和消费需求减少。 （利率效应：由价格总水平的变动引起利率变化并进而与投资、消费及总需求的反方向变化 的现象。） （3）对出口的影响：在固定汇率制度下，价格总水平上升使国内产品价格升高，进口产品 相应便宜，进而导致进口增加、出口减少；在浮动汇率制度下，价格总水平上升，会使利率 上升，从而吸引国外的资本流入，给本国货币带来升值的压力，从而使得进口产品价格相对 便宜，出口需求相应下降。 （出口效应：由价格总水平通过汇率变动影响出口需求的变化并与总需求成反方向变化的现 象。） 3.总供给影响因素 决定总供给的基本因素是价格和成本。 决定总供给的其他因素有：技术进步、工资水平变动、能源及原材料价格变动等。另外预期 也是一个重要影响因素。 4.总供给曲线 （1）长期总供给曲线：是一条垂直于横轴的直线 从长期看，总供给变动与价格总水平无关，长期总供给只取决于劳动、资本与技术，以 及经济体制等因素。 （2）短期总供给曲线：一般应是一条向右上方倾斜的曲线 第八章 经济增长和经济发展理论 【考点 1】经济增长的含义及与经济发展的区别 1.含义 经济增长是指一个国家或地区在一定时期内的总产出与前期相比所实现的增长。对一国经济 增长速度的度量，通常用： 经济增长率＝本年度经济总量的增量/上年度所实现的经济总量 2.计算 GDP 的方式 用现行价格计算的 GDP，可以反映一个国家或地区的经济发展规模 用不变价格计算的 GDP 可以用来计算经济增长速度。 3.经济增长了的缺点 是一个国家总体经济实力增长速度的标志，但 GDP 是一个衡量总产出的概念，并不包含伴 随经济增长带来的生态与环境变化的影响，因此经济增长率并不能全面反应一个国家或地区 的经济发展的实际状况。 4.经济增长与经济发展的关系 经济发展既包括经济增长，还包括伴随经济增长过程而出现的技术进步、结构优化、制 度变迁、福利改善以及人与自然之间关系的进一步和谐等方面的内容。 经济增长是经济发展的基础，但经济增长并不等同于经济发展。 【考点 2】经济增长因素分解 1.两因素分解法 假定其他因素不变，把经济增长率按照劳动（或资本）和劳动生产率（或资本生产率） 两项因素进行分解。 经济增长率＝工作小时数的增加率+每小时产出的增加率 2.三因素分解法 经济增长按照劳动投入、资本投入和全要素生产率三个因素进行分解，计算这三项因素 对经济增长的贡献份额。 经济增长率＝技术进步率+（劳动份额×劳动增加率）+（资本份额×资本增长率） 记忆标签：第一个百分比-2 劳-2 资 技术进步率即为“索洛余值”“全要素生产率” 【考点 3】经济周期和经济波动的类型 1.概念 经济周期又称商业循环，是指总体经济活动沿着经济增长的总体趋势而出现的有规律的 扩张和收缩。 而不是个别部门，个别经济总量指标，比如 GDP 的单独波动也不能反映经济周期。一 般认为经济周期需要通过一组经济总量指标，包括 GDP、就业和金融市场指标等才能说明经 济周期。 类型 分类 内容 按照周期波 动的时间长 短 按照经济总 量绝对下降 或相对下降 的不同情况 1.长周期（长波循环，康德拉耶夫周期）：周期长度平均为 50～60 年 2.中周期（大循环，朱格拉周期）：周期长度平均约为 8 年，对经济运行影 响较大且较为明显。 3.短周期（小循环，基钦周期）：周期长度平均为 3～5 年 记忆标签：名字越长，周期越长 1.古典型周期 经济运行处在低谷时的经济增长为负增长，经济总量 GDP 绝对减少 2.增长型周期 如果处在低谷时的经济增长率为正值，即经济总量只是相对减少而非绝对减 少，我国经济周期属于增长型。 记忆标签：增长对正 【考点 4】分析和预测经济波动的指标体系 类型 含义 举例 一 致 指标 也称为同步指标，指标的峰谷出现的时间与总体经济 运行的峰谷出现的时间一致，可以综合描述总体经济 所处状态 工业总产值 固定资产投资额社会消费 品零售总额 先 行 指标 也称领先指标，这些指标可以预测总体经济运行的轨 迹 制造业订货单 股票价格指数 广义货币 M2 滞 后 指标 对总体经济运行中已经出现的峰谷的确定 库存 居民消费价格指数 【考点 5】高质量发展的内涵与特征 党的十九大报告做出了“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段“的重大判断。明 确提出：”必须坚持质量第一，效益优先，以供给侧结构性改革为主线，推动经济发展质量 变革、效率变革、动力变革、提高全要素生产率。” 1.高质量发展的内涵 （1）就是以人民为中心的发展，是能够更好地满足人民日益增长的美好生活需要的发展 （2）就是使创新成为引领经济增长的第一动力，让科技进步对经济增长发挥更大作用，使 全要素生产率不断提高的发展 （3）就是可持续的绿色发展 （4）就是城乡之间、区域之间保持协调发展 （5）就是更加开放的发展 2.实现高质量发展的条件 （1）从供给侧来看：我国具有丰富的劳动力资源 （2）从需求侧来看：城乡居民的收入和财富的不断增长，特别是规模不断扩大的中等收入 群体是形成强大国内市场和发挥消费对经济增长拉动作用的基础，也是推动消费需求升级换 代优化的基础 （3）更加成熟的宏观调控能力是我国实现经济高质量发展的支撑 第九章、价格总水平和就业、失业 【考点 1】价格总水平的含义和度量 项目 内容 价格总水 平的含义 价格总水平是指一个国家或地区在一定时期内全社会各类商品和服务价 格变动状态的平均或综合，一般用价格指数来度量。 价格总水平的 度量 世界各国度量价格总水平的方法：编制各种价格指数和计算国内生产总值 缩减指数。我国目前是采用居民消费价格指数（CPI）作为衡量价格总水平 变动的基本指标。 【考点 2】决定价格总水平变动的因素 项目 内容 其他因素不变的条件下，货币供给量增长，价格总水平 一般会趋于上升 货币供给量 M 货币流通速度 V 总产出 T 在其他因素不变的条件下，货币流通速度加快，就会促使价格总水平上涨。 在其他因素不变的条件下，总产出增长，价格总水平一般会趋于下降； 费雪方程式：MV＝PT，即 P＝MV/T 以变动率表示的公式 总需求 总需求与价格总水平呈反向变动 总供给 1.从长期来看，总供给变动与价格总水平无关 2.短期看，总供给与价格总水平呈同向变动 1.价格总水平决定于总需求和总供给的比例关系 2.从长期看，决定价格总水平的是总需求 3.从短期看，价格总水平是由总需求和总供给共同决定的。如果总需求增长快于总供给的增 长，价格总水平就有可能上升；反之，如果总需求增长慢于总供给的增长，价格总水平就有 可能下降。 【考点 3】失业的类型 类型 内容 劳动者不愿意接受现行的工资水平而宁愿不工作的一种状态 自愿失业 1.摩擦性失业 因为劳动者找到最适合自己的偏好和技能的工作需要一定的时间而引起的失 业 2.结构性失业 由于产业结构调整所造成的失业。 需求不足 型失业 （非自愿 失业、周期 性失业） 指劳动者在现行工资水平下找不到工作的状况，或是指总需求相对不足减少 劳动力派生需求所导致的失业。这种失业是与经济周期相联系的，是宏观经 济研究关注的重点。 【考点 4】奥肯定律、就业弹性系数、菲利普斯曲线 项目 内容 1.美国经济学家阿瑟奥肯在 20 世纪 60 年代初提出了美国产出与失业之间的 奥肯定律 一个数量相关关系。 2.奥肯定律表明了在经济增长和就业之间存在一定的正相关关系，政府应当把 促进经济增长作为降低失业率的主要途径。 1.就业弹性是指一个国家或一个地区一定时期内的劳动就业增长率与经济增 就业弹性 长率的比值 2.就业弹性的变化受产业结构等因素的影响 1.菲利普斯曲线表示通货膨胀率和失业率之间的替代关系。当失业率降低时， 菲利普斯 曲线 通货膨胀率就会趋于上升，当失业率上升时，通货膨胀率就会趋于下降。政 府进行决策时可以用高通货膨胀率来换取低失业率，或者用高失业率换取低 通货膨胀率 2.美国经济学家弗里德曼认为，由于通货膨胀预期的存在和变动，通货膨胀和 失业替代关系只是在短期内才是可能的，而在长期内则是不存在的。从长期 看，菲利普斯曲线是一条和横轴垂直的直线。 第十章 国际贸易理论和政策 【考点 1】国际贸易理论的演变 项目 内容 绝对优势 理论 英国亚当·斯密 （18 世纪） 各国在生产技术上的绝对差异导致在劳动生产率和生 产成本的绝对差异，这是国际贸易和国际分工的基础。 各国应该集中生产并出口具有绝对优势的产品，而进 口不具有绝对优势的产品，其结果是可以节约社会资 源，提高产出水平。 英国大卫·李嘉图 （19 世纪） 该理论认为，决定国际贸易的因素是两个国家产品 的 相对生产成本。只要两国之间存在生产成本上的差 异，即使其中一方处于完全的劣势地位，国际贸易仍 会发生，而且贸易会使双方获得收益。 比较优势 理论 赫克歇尔 俄林理论 （要素禀 赋理论） 瑞典赫克歇尔和俄林 （20 世纪初） 这一理论认为，各国的资源条件不同，也就是生产要 素的供给情况的不同，是国际贸易产生的基础。 根据赫克歇尔和俄林的理论，各国应该集中生产并出 口那些能够充分利用本国充裕要素的产品，进口那些 需要密集使用本国稀缺要素的产品。国际贸易的基础 是生产资源配置或要素储备比例上的差别。 规模经济 贸易理论 规模经济的贸易学说来解释相似资源储备国家之间和 同类工业品之间的双向贸易现象。 美国经济学家克鲁格 （当代贸 易理论） 曼（20 世纪 60 年代） 该理论认为：大规模的生产可以降低单位产品的生产 成本，是现代国际贸易的基础。 【考点 2】影响国际贸易的因素 出口因素 影响 自然资源的丰 裕程度 自然资源越充裕，越能通过增加出口来获得外汇收入 生产能力和技 术水平的高低 一国生产能力和技术水平越高，出口产品的附加值也越高，这会增加出 口商品的数量，并增加出口额 汇率水平 如果一国货币汇率下跌，即对外贬值，则外币兑换本币的数量就会增加， 这意味着外币购买力的提高和本国商品、劳务价格的相对低廉。可能使 出口商在不减少收益的情况下，降低出口商品价格，增加出口，同时也 有利于增加本国旅游收入及其他劳务收入。 国际市场需求 水平和 需求结构 在世界经济出现不景气的情况下，由于国际市场需求不旺，各国的出口 贸易都可能因此而减少。 进口因素 影响 一国的经济总 量和总产出水 平 汇率水平 国际市场商品 的供给情况和 价格水平的高 低 一般情况下，一国的经济总产出水平越高，经济总量，例如 GDP 的规模 越大，对自然资源和投资品的需求就越大，其进口贸易额就越 大。另外 总产出水平较高的国家，居民的收入水平和与此联系的消费水平也较高， 消费需求或消费偏好的差异较大，会促进该国进口贸易的扩大。 如果一国货币汇率下降，即货币贬值，则用本币表示的进口商品价格就 会上升，本国居民对进口商品的需求会下降，就要缩减进口。 在国际市场上，如果商品紧缺，导致价格大幅度上升，会使得进口 贸易 受到影响 【考点 3】政府对国际贸易干预的目的 政府对国际贸易进行于预或限制的目的主要是保护国内产业免受国外竞争者的损害、维持本 国的经济增长和国际收支平衡。 项目 进口 干预 出口 干预 内容 1.非关税限制 进口配额制度、自愿出口限制、歧视性公共采购、技术性标准和卫生检验标准 2.关税限制 1.直接补贴 2.间接补贴 出口退税、出口信贷 【考点 4】倾销的界定和反倾销措施分析 1.倾销含义 倾销是指出口商以低于正常价值的价格向进口国销售产品，并因此给进口国产业造成损 害的行为。确认出口国企业低价销售行为是否为倾销行为的关键是关于产品正常价值的认 定。世界贸易组织（WTO）规定，确定产品正常价值可依据的标准有： （1）原产国标准：按相同或类似产品在正常交易过程中出口国国内销售的可比价格确定。 （2）第三国标准：按相同或类似产品在正常交易过程中出口国向第三国出口的最高可比价 格确定。 （3）按同类产品在原产国的生产成本加合理销售费、管理费、一般费用和利润确定。 2.倾销类型 项目 内容 掠夺性倾销 出口企业为在国外市场上达到排除竞争对手、获取超额垄断利润的目的，在 短期内以不合理的低价向该市场销售产品，一旦竞争对手被排除，再重新提 高产品销售价格的行为 持续性倾销 出口企业为长期占领市场，实现利润最大化目标而无限期的持续以低价向国 外市场出口产品的行为 隐蔽性倾销 出口企业按国际市场的正常价格出售产品给进口商，但进口商则以倾销性的 低价在进口国市场上抛售，其亏损部分由出口企业予以补偿 偶然性倾销 出口国国内存在大量剩余产品，为处理这些产品而以倾销方式向国外市场抛 售 3.倾销的影响 项目 内容 1.倾销挤占了进口国相同产品生产商的市场份额，会阻碍进口国相关产业的发 展； 对进口国 2、倾销会向进口国市场的生产者和消费者传递错误的价格信号，扭曲进口国 市场秩序。 3、发达国家新兴产业产品倾销将抑制发展中国家新兴产业的建立和发展。 1.倾销容易引发出口国国内相似产品生产厂商的过度价格竞争，扰乱出口 国市 对出口国 场秩序 2、倾销企业为弥补在出口倾销中带来的损失，通常会利用出口国市场需求弹 性小的状况来维持较高的垄断价格，损害了出口国消费者的利益。 对第三国 在进口国市场上存在第三国同类产品竞争的情况下，倾销也会导致进口国对第 三国产品的需求下降，使第三国在进口国的市场份额减少。 4.反倾销措施 反倾销是一种贸易救济措施，是指进口国针对价格倾销这种不公平的贸易行为而采取征收反 倾销税等措施来抵消不利影响的行为。反倾销税是在正常海关税费外，进口国主管机关对确 认倾销产品征收的一种附加税。 世界贸易组织规定，对出口国某一产品征收反倾销税必须符合以下要求： （1）该产品存在着以低于正常价值水平进入另一国市场的事实； （2）倾销对某一成员国的相关产业造成重大损失； （3）损害与低价倾销之间存在因果关系 第十一章 公共物品与财政职能 【考点 1】公共物品及其特征 含义 增加一个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。由 保罗·萨缪尔森首次提出。 非竞争性 （主要特征） 某种公共物品一旦被提供，增加一个人的消费并不增加任何 额外成本，即增加一个人消费的边际供给成本为零。 这一特征强调了集体提供公共物品的潜在收益。 非排他性（派生 特征） 一种公共物品一旦被提供出来，要排除一个额外的消费者在 技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的 成本过高。 这一特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难。 特征 正因为公共物品具有消费上的非竞争性，若是由于个人没有付费而阻止他的消费，则违反了 社会资源有效利用的帕累托准则。 需求显示： 私人物品：通过自愿的市场交易实现的 公共物品：通过具有强制性的政治交易实现的 【考点 2】公共物品的融资与生产 公共物品的融资（3 种方式） 类别 含义 政府融资 （强制融资） “免费搭车”使得公共物品市场融资机制失灵，所以政府应作为公共 物品供给的资金提供者，以强制税收的形式为公共物品融资。 缺点：难以满足社会成员对公共物品多样化需求。 私人融资 （自愿融资） 公共物品有时还经由收费的集体行动而被自愿提供。特别是在公共物 品的受益结构和成本分担都比较清晰的小规模集体中，或者当提供者 同时也是该公共物品的主要受益者时。 缺点：可能导致公共物品供给的数量不足和结构不平衡。 联合融资 通过价格机制激励私人自愿提供公共物品，而不是亲自来提供，则是 最为理想的。 政府以财政补贴和税收优惠等方式，鼓励私人机构提供公共物品。 公共物品的生产（3 大类） 类别 含义 政府生产 【典型】 代表公众利益的政治家雇佣公共雇员，与他们签订就业合同，合同中对所 需提供的物品或服务做出具体规定。 合同外包 【典型】 政治家首先与私人厂商签约，再由私人厂商与其雇员签订劳务合同，按政 府的要求完成公共物品或服务的生产任务。 合同外包是公共服务提供私有化的表现。 其他方式 特许经营、合同委托等，服务供给主体也不限于政府和私人企业，还包括 社会组织、慈善机构、事业单位等。 【考点 3】公共物品的制度结构 制度结构 内容 决策制度 物品应当被公共提供而不是私人提供。提供多少？决策问题是公共物 品供给制度结构的核心。 现代社会中，公共物品的决策权最终应属于每一位社会成员或经其同 意的代议机构。 融资制度 由谁为公共物品付费？以何种方式付费？ 生产制度 由谁负责公共物品的生产或公共服务的递送？ 以何种方式生产与递送？ 受益分配制度 谁将成为公共物品供给的最终受益者？ 受益的规模和结构状况如何？ 【考点 4】政府经济活动范围 市场失灵，政府需要通过法律、行政和经济等手段干预市场。政府经济活动范围应主要集 中于以下几个方面： 1.提供公共物品或服务 2.矫正外部性 3.维持有效竞争 4.调节收入分配 5.稳定经济 【考点 5】财政的基本职能 基本职能 资源配置职能 内容 1.定义 将一部分社会资源集中起来形成财政收入，然后通过财政支出分配活 动，由政府提供公共物品和服务，引导社会资金的流向，弥补市场的 缺陷，最终实现全社会资源配置效率的最优状态。 2.配置范围 根据政府职能的范围，财政资源配置范围应当是市场失灵而又为社会 公共需要的公共物品和服务。 满足政府执行职能的需要，包括政府机关的正常运转和执行社会公共 服务的领域，如国家安全支出、一般公共服务支出。 市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的开支，如公共 卫生、科技、公共工程。 对社会资源配置的引导支出， 如矫正外部效应，维护市场竞争。 3.财政配置社会资源的机制和手段 （1）根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定 公共财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实现高效的社会 资源配置原则。 （2）优化财政支出结构。财政支出结构是财政能够掌握和控制的社 会资源的内部配置比例。 例如：我国城乡之间发展差距、经济与社会之间发展差距都较大，客 观上要求财政要加大对农业农村发展和教育、科技、卫生、社会保障 等社会事业发展的投入。 （3）为公共工程提供必要的资金保障。 （4）通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节 社会投资方向，提高社会整体投资效率。 （5）通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效评价制 度等体制、机制改革提高财政自身管理和运营效率。 1.含义 政府运用财政手段调整国民收入初次分配结果的职能。旨在实现公平 收入分配的目标。 2.机制和手段 （1）根据市场和政府的职责分工，明确市场和财政对社会收入分配 收入分配职能 的范围和界限。 （2）加强税收调节： 通过税收进行的收入再分配活动，是在全社会范围内进行的收入的直 接调节，具有一定的强制性。如通过企业所得税、个人所得税将企业 和个人的收益调节到合理水平，通过资源税调节自然资源形成的级差 收入。 （3）发挥财政转移支付作用： 通过转移性支付对收入进行再分配，是将资金直接补贴给地区和个 人，有明确的受益对象、受益范围和政策选择性，对改变社会不公的 程度具有重要作用。 如增加对经济发展相对较慢地区的转移性支出，增加社会保障，收入 保障，教育和健康等个人转移性支出等。 （4）发挥公共支出的作用： 通过公共支出提供社会福利（如公共卫生防疫、福利设施与服务、住 房）等进行的收入分配，在受益对象上具有广泛性和普遍性。 经济稳定和 发展职能 1.含义 财政经济稳定和发展职能的四大目标：充分就业、物价稳定、经济增 长和国际收支平衡。 财政经济稳定职能重点是： 维持社会资源在高水平利用状况下的稳定。 财政经济发展职能的意义是在促进经济增长的同时带来经济结构的 改善、经济增长质量的提高和社会事业的进步。 2.机制和手段 （1）通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总供求的基本 平衡，保证物价和经济增长稳定，实现充分就业和国际收支平衡 （2）通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求 水平，影响就业水平，使经济保持一定的增长；通过财政直接投资， 调节社会经济结构，调节社会有效供给能力 （3）通过税收等调节个人消费水平和结构。 （4）财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入，加大对科技、 文化、卫生、教育事业的投入， 完善社会保障制度建设等等，实现 经济和社会的协调健康发展。 第十二章 财政支出 【考点 1】如何理解财政支出数据 财政支出，是指政府为履行职能、取得所需商品和劳务而进行的资金支付，是政府行为活动 的成本。 指财政支出总额占国内生产总值的比重 1.看财政支出规模 反映政府实际上参与社会经济生活程度； 政府支配了多少社会资源（运用了多少钱） 指在财政支出总额中各类支出所占的比重 2.看财政支出结构 反映政府用各项财政资金都做了什么事； 如何运用财政资金（教育/公共安全/社会保障） 指各项财政支出的具体经济构成 3.看财政支出的经济性 质 反映财政每一笔钱具体是怎么花的； 实际履行何种职能（资源配置/收入分配） 【考点 2】财政支出规模变化的指标 反映财政支出变化情况的三个指标是：财政支出增长率；财政支出增长的弹性系数；财政支 出增长的边际倾向 指标 内容 财政支出增长率 当年财政支出比上年同期财政支出增长的百分比，可以说明财 政支出的增长趋势 财政支出增长的弹性系数 （增长率比） 财政支出增长率与国内生产总值增长率之比，弹性系数大于 1 表明财政支出增长速度快于国内生产总值增长速度 财政支出增长的边际倾向 （增长额比） 表明财政支出增长额与国内生产总值增长额之间的关系，即国 内生产总值每增加一个单位时财政支出增加多少，或财政支出 增长额占国内生产总值增长额的比例。 【考点 3】财政支出规模增长的理论解释 理论 5 种 内容 政府活动 扩 张法则 瓦格纳（德国） 公共支出之所以会不断增长，是因为伴随着工业化进程，社会和经济的发展 增加了对政府活动的需求 1.工业化引起市场扩张，为维护社会和经济正常秩序需要增加财政支出 2.为纠正外部效应等市场失灵需要增加财政支出 3.文化、教育、福利等公共支出项目的增长需要增加财政支出 皮考克、魏斯曼（英国） 该理论是在在对英国 1890-1955 年公共支出的历史数据进行研究的基础上 梯度渐进 增 长理论 提出的。他们认为，英国公共支出的增长是“阶梯式的”“非连续性的”。 2.财政支出增长的原因： （1）内在原因：公共支出水平在正常年份表现出随税收收入的增长而逐渐 上升的趋势。公众可容忍税收水 平的提高，是公共支出增长的内在原因。 公众可容忍的税收负担是财政支出的最高限度。 （2）外在原因：当社会经历战争、危机或自然灾害等突变时，公共支出会 急剧上升。但突变期结束后，公共支出水平虽然会有所下降，但不会低于原 有水平。 经济发展 阶 段增长理论 【对比莫 迪 利安尼】 非均衡增 长 理论 马斯格雷夫（美国） 财政支出数量的变化，是随着不同时期财政支出作用的变化而变化的。 1.初期阶段：基础设施等政府投资比重加大 2.中期阶段：政府投资比重有所下降 3.成熟阶段：环境、交通、教育、通讯等政府投资比重加大 鲍莫尔（美国） 通过分析公共部门平均劳动生产率状况，对公共财政支出增长原因作出解 释。他将国民经济部门分为生产率不断提高的部门（进步部门）与生产率提 高缓慢的部门（非进步部门）两大类别。两个部门的差异来自技术和劳动发 挥作用不同。 假设两部门工资水平相同，且工资随劳动生产率提高而上升。在其他因素不 变的情况下，生产率偏低的人力密集型公共部门的规模会随进步部门工资率 的增长而增长。从而导致政府部门的支出快速增长。 【记忆标签】想一想，记忆方法，包贝尔没有头发，不健全，不均衡 公共选择 学 派的解释 分别从选民、政治家、官僚行为及民主制度等方面，提出了理解政府支出规 模的新视角。 首先，选民在进行财政事务决策时，通常具有“财政幻觉”，即他们通常更 为关心扩大公共支出能给自己所带来的好处，而忽视了税收负担也有可能同 时增长，导致选民主动投票支持更大的财政支出规模。 其次，政治家为获得公众拥护和赢得选票，总是倾向于以更大的财政支出作 为争取选民的手段。 再次，在很多公共事务上，往往是官僚机构掌握着更精确的成本信息，出于 自身利益的考虑，他们往往提出规模较大的预算供代议机关表决，以最大化 部门和个人的权力与利益。 最后，在任何一项具体的事务上，所谓的公共利益都很难界定。 【考点 4】财政支出效益分析 1.财政和微观经济组织支出效益分析的区别 财政支出效益是指政府为了满足社会共同需要进行的财力分配与所取得的社会实际效益间 的比例关系。 基本内涵是政府资源分配的比例性和政府资源运用的有效性。 财政支出必须重视效益具体原因在于社会资源的有限性。财政支出整个过程是实际上是一个 资源配置的过程。 区别主要表现在以下几个方面： （1）计算所费与所得的范围不同 （2）衡量效益的标准不同 （3）择优的标准不同 财政支出与微观经济组织生产经营支出效益分析的差别 计算所费与所 得范围不同 财政支出效益分析中计算所费与所得的范围较宽。政府不仅要计算直接 的、有形的费用与所得，还要分析间接的、无形的费用与所得。 衡量效益的标 准不同 微观经济组织的标准为经济效益。财政支出效益分析不能单纯地以经济效 益为衡量标准，而必须确定经济效益与社会效益的并重额效益标准。 择优的标准不 同 微观经济组织的择优标准：自身直接所费最少、所得最多的支出方案。财 政分配所追求的是整个社会的最大效益。 而政府财政则不然，财政分配所追求的是整个社会的最大效益，因此，某 些关系整个国民经济发展、社会总体效益很大，而对于政府财政却无经济 效益可言的支出项目，仍是政府安排支出时的选择目标。 2.财政支出效益分析的方法 成本-效益分析法 概述：成本效益的概念首次出现在 19 世纪，是指根据国家所确定的建设目标，提出若干个 实现建设目标的方案，通过计算成本-效益的比率来分析比较不同方案的效益，从中选择最 优的支出方案，以实现财政支出最大化的一种方法。 需要考虑的问题 （1）实际成本与效益、金融成本与效益 （2）直接成本与效益、间接成本与效益 （3）有形成本有效益、无形成本与效益 （4）内部成本与效益、外部成本与效益 （5）中间成本与效益、最终成本与效益 适用领域：适用于那些有直接经济效益的支出项目，特别适用于投资性支出项目。如基本建 设投资支出。 金融成本与效益：用于该项目的建设，使得社会经济的某方面受到影响，致使相关产品的价 格上升或下降，从而使某些单位或个人增加或减少了收入。 最低费用选择法 适用领域：适用于那些只有社会效益，其产品不能进入市场的支出项目。如军事、行政、文 化、卫生等支出项目。 对每个备选的财政支出方案进行经济分析时，只计算备选方案的有形成本，而不用货币计算 备选方案支出的社会效益，并以成本最低为择优的标准，该方法起源于美国，是对成本-效 益分析法的补充。 公共劳务法 就是通过制定和调整“公共劳务”的价格或收费标准，来改进“公共劳务”的使用状况，使之达 到提高财政支出效益的目的。与成本-效益分析法以及最低费用选择法的区别在于：通过制 定合理的价格和收费标准，来达到对“公共劳务”有效的、节约的使用，而不是对财政支出备 选方案的选择。 “公共劳务收费法”只适用于可以买卖的、适用于定价收费方法管理的公共服务部门。 定价方法 适用情况 免费和低 价政策 适用于必须从全局和社会的利益出发，在全国普遍使用，但居民对此尚未完 全觉悟的情况，如强制进行义务教育、强制注射疫苗等。 平价政策 适用于从全社会的利益来看，无需特别鼓励适用，又无必要特别加以限制适 用的，“公共劳务”，如公路、公园、铁路、医疗等。 高价政策 适用于从全社会利益来看必须限制使用的“公共劳务”，如繁华地段的机动 车停车收费。 公共定价法 是政府相关管理部门通过一定的程序和规则制定提供公共物品的价格和收费标准的方 法。 公共定价一般包括两个方面： 一是纯公共定价，即政府直接制定自然垄断行业的价格。 二是管制定价或价格管制，即政府规定涉及国计民生而又带有竞争性行业的价格，如水 电费。 定价方法 内容 平均成本定价 法 在保持提供公共物品的企业和事业单位对外收支平衡的情况下，采取尽 可能使经济福利最大化的定价方式。 二部定价法 （1）与使用量无关的按月或按年支付的“基本费”。 （2）按使用量支付的“从量费”。 二部定价法是从额定价和从量定价相结合的价格体系，具有以收支平衡 为条件实现经济福利最大化性质，现在几乎所有受价格管制行业（如燃 气、电话等自然垄断行业）都采用这一方法。 负荷定价法 按不同时间段或时期的需求制定不同的价格，如电力、燃气、电话等行 业。 【考点 5】购买性支出 1.政府消费性支出是指政府部门为全社会提供的公共服务的消费支出和免费或以较低的价 格向居住户提供的商品和服务的净支出。 在国家财政支出项目中，属于政府消费性支出的有行政管理支出、国防支出、教育支出、科 学技术支出、卫生健康支出等。 政府投资性支出是称为财政投资或公共投资，是以政府为主体，将其从社会产品或国民收入 中筹集起来的资金用于国民经济各部门的一种集中性、政策性投资。 政府投资 非政府投资 盈利性 可以不盈利或微利，提高国民经济的整体效益。 盈利 项目规模 和时间 政府财力雄厚，而且资金来源多半是无偿的，可以从 事大型项目，长期项目。 周转快、见效快的短 期性投资。 效益 可以从事社会效益好而经济效益一般的投资。 不可能顾及非经济的 社会效益。 【考点 6】转移性支出 社会保障支出 社会保障支出主要包括四个方面： （1）社会保险 社会保险是现代社会保障的核心内容，它是一国居民的基本保障，即保障劳动者在失去 劳动能力，从而失去工资收入后仍能享有基本的生活保障。 （养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险） 实施社会保险的目的： 为了防止个人在现在与将来的安排上因选择不当而造成的贫困。如退休养老活动。 防止某些不可预见的风险。如事故、疾病等。 减少由于市场经济的不确定而造成而产生的风险和困难。如失业等。 （2）社会救助 通过国家财政拨款，保障生活确有困难的贫困最低限度的生活需要。主要包括贫困救助、 灾害救助和特殊救助等。 （3）社会福利 主要是国家和社会通过各种福利事业、福利设施、福利服务为社会成员提供基本生活保障， 并使其基本生活不断得到改善的社会政策和制度的总称，其资金大部分来源于国家预算拨 款。 （4）社会优抚 是国家按照规定对法定的优抚对象，如现役军人及家属、退役军人、烈士遗属等，提供保证 其一定生活水平所需要的自助和服务。 第十三章 财政收入 【考点 1】财政收入及其分类 1.含义 财政收入，是指政府为履行其职能，实施公共政策和提供公共物品与服务需要而筹集一 切资金的总和。财政收入表现为政府部门在一定时期内所取得的货币收入。 财政收入是衡量一国政府财力的重要指标，政府在社会经济活动中提供公共物品和服务 的范围和数量，在很大程度上取决于财政收入的充裕状况。 2.分类 国际货币基 金组织 根据 2001 年《政府财政统计手册》的分类标准分为： 1、税收：政府从私人部门获得的强制性资金转移 2、社会缴款：社会保障计划收入和雇主提供退休福利之外的其他社会保险 计划收入 3、赠与收入：从其他政府或国际组织获得的非强制性的转移 4、其他收入：使用费、规费、利息、经营收入等 根据《2022 年政府收支分类科目》的分类标准分 具体如下： 我国 1.税收收入 2.非税收入（包括专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经 营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入， 其他收入 8 款） 3.债务收入 4.转移性收入 衡量财政收入的不同口径 口径 内容 最小口径 仅指税收收入 小口径 税收收入及纳入财政预算（即一般预算）的非税收入 ，不包括政府债务收 入、社会缴款。 最为常用的一个财政收入口径，我国统计年鉴中对外公布的财政收入即是 指这个口径。 中口径 财政预算（即一般预算）收入加社会保障缴费收入 大口径 全部的政府收入 【考点 2】税收的基本特征 强制性 政府以社会管理者的身份，直接凭借政治权力，通过法律形式对社会产品实行 强制征收 （即分配关系建立和征收过程的强制性） 无偿性 无偿性是税收本质的体现（所有权、支配权的单方向转移，不是等价交换关系） 这种无偿性特征体现在两方面： 一是指政府获得税收收入后无需向纳税人直接付出任何报酬 二是指政府征到的税收不再直接返还给纳税人本人 固定性 是指国家通过法律形式预先规定了征
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中级经济师考试《经济基础知识》电子书课件
2022 年中级经济师考试?经济根底知识? 【精讲班内容安排】 精讲班是最根底、最重要的一个班次，适合各类学员，尤其适合于根底比拟薄弱、初次报考经济 师的学员。其内容包括： 1、 教材各章的详细讲解并辅之以典型的例题 ，可使学员对教材的内容有一个全面系统的把握。 2、 每章均配有课堂练习，帮助学员稳固各章所学知识点。 【教材内容讲解】 第一局部 经济学根底 经济学根底考情分析： 单项选择题 年度 题量 分值 2021-2021 15 多项选择题 题量 15 7 分值 合计分值 14 29 经济学根底知识脉络： 第一章 市场需求、供给和均衡价格 【本章考情分析】 年份 单项选择题 多项选择题 合计 2021 年 2题2分 1题2分 4分 2021 年 2题2分 2题4分 6分 2021 年 2题2分 2题4分 6分 2021 年 3题3分 2题4分 7分 2021 年 3题3分 1题2分 5分 2021 年 5题5分 2题2分 9分 实用文档. . 【本章教材结构】 【本章内容讲解】 第一节、市场需求 【本节考点】 1．需求的含义 2. 决定需求的根本因素 3. 需求函数、需求规律和需求曲线的内容 【本节内容精讲】 一、需求的含义 含义 需求 市场需求 备注 在一定时间内和一定价格条件下， 消费 需求构成要素： 者对某种商品或效劳愿意而且能够购置 1、 购置欲望〔愿意〕 的数量。 2、 支付能力〔能够〕 在一定时间内、一定价格条件下和一定 市场需求是消费者需求的总 的市场上所有的消费者对某种商品或效 和。 劳愿意而且能够购置的数量。 【例题 1：2021 单项选择】在构成商品需求的根本要素中，除消费者的购置欲望外，还应包括 ( )。 A．消费者的潜在收入 B．消费者的支付能力 C．产品的市场价格 实用文档. . D．产品的生产本钱 【答案】B 1、消费者的偏好 ：一般来说，消费者偏好增强，将引起需求增加。 2、消费者的个人收入： 消费者收入一般是指一个社会的人均收入。 一般来说，消费者收入增加，将引起需求增加。 3、产品价格 ： 一般来说，价格和需求的变动成反方向变化。 4、替代品的价格 〔1〕替代品是指使用价值相近，可以相互替代来满足人们同一需要的商品，如煤气和电力。 〔2〕一般来说，商品的需求与替代品的价格成同方向变化。 实用文档. . 5、互补品的价格 〔1〕互补品是指使用价值上必须互相补充才能满足人们某种需要的商品。如：汽车和汽油、家 用电器和电。 〔2〕一般来说，商品的需求与互补品的价格成反方向变化。 6、预期 如果消费者预期价格要上涨，会刺激人们提前购置〔现期需求会增加〕 如果预期价格将下跌，许多消费者会推迟购置〔现期需求会下降〕。 7、其他因素 【例题 2：09 年单项选择】某月内，甲商品的替代品和互补品的价格同时上升，引起的甲商品 的需求变动量分别为 50 单位和 80 单位，那么在这类商品价格变动的共同作用下，该月甲商品的需 求量变动情况是〔 〕 。 A．增加 30 单位 B．减少 30 单位 C．增加 130 单位 D．减少 130 单位 【答案】B 【解析】替代品价格上升，导致甲商品需求量增加 50 个单位，互补品价格上升导致本商品需求 量减少 80 个单位，二者共同影响是甲商品需求量减少 30 个单位。此题实质考核替代品、互补品对 实用文档. . 商品需求量的影响。 【例题3：2021年多项选择题】影响需求变动的主要因素有( )。 A．消费者偏好 B．互补品价格 C．消费者的收入 D．生产本钱 E．预期 【答案】ABCE 〔三〕需求函数、需求规律和需求曲线 【例题 4：单项选择】由于消费者收入和消费者偏好等因素的变化引起需求的相应变化，这种变 化表现为〔 〕。 A 需求量沿着既定的需求曲线进行 B 需求曲线的位移 C 需求曲线向右下方倾斜 D 供给曲线的位移 【答案】B 实用文档. . 【例题 5：2021 单项选择】能够导致某种商品的需求曲线发生位移的因素是〔 〕. 第二节 市场供给 【本节考点】 1、市场供给的含义 2、供给的影响因素 3、供给规律和供给曲线的含义和内容 【本节内容】 一、供给的含义 含义 供给 在某一时间内和一定价格水平下，生产者愿意 并可 能为市场提供 商品或效劳的数量。 市场供给 市场供给是所有生产者供给的总和。 二、供给的影响因素 〔1〕产品价格。在其他条件不变的情况下，某种产品自身的价格和其供给的变动成正方向变 化。 〔2〕生产本钱。在其他条件不变的情况下，某种产品自身的本钱和其供给的变动成反方向变化。 〔3〕生产技术。技术水平在一定程度上决定着生产本钱并进而影响供给。 〔4〕预期。生产者或销售者的价格预期往往会引起供给的变化。 〔5〕相关产品的价格。 【补例】农户的一块地既可种大蒜，也可以种小白菜， 当大蒜的价格上升时，该农户会在土地 上种植更多的大蒜，从而会增加大蒜的供给而减少小白菜的供给。本例中大蒜与小白菜属于相关产 品，大蒜价格的上涨会导致小白菜供给量的减少。 〔6〕其他因素。包括生产要素的价格以及国家政策等。 〔二〕、供给函数、供给规律、供给曲线 实用文档. . 【例题 6：多项选择】以下属于影响供给变动的因素有〔 〕 A.消费者偏好 C.产品价格 【答案】 BCE 第三节 均衡价格 【本节考点】 1. 均衡价格和均衡数量的含义 2. 均衡价格模型的应用〔最高限价、保护价格〕 【本节内容】 〔一〕、均衡价格的形成和变动 均衡价格是市场供给力量和需求力量相互抵消时所到达的价格水平，即供给量和需求量相等时的 价格，此时的供求数量为均衡数量。 在实际生活中，供求十分活泼，经常发生变化，所以任何市场上供求平衡都是偶然的、暂时的、 相对的。 【例题 7：2021 年单项选择】市场供给力量与需求力量相互抵消时所到达的价格水平称为( )。 A．平均价格 B．理论价格 实用文档. . C．平准价格 D．均衡价格 【答案】D 【例题 8： 单项选择】某一时期内某商品的需求函数 Qd=50-5p，供给函数 Qs=-10+5p，那 么该商品的均衡价格和均衡数量分别是〔 〕。 A.6;20 B.10;20 C.6 ; 80 D.8;10 【答案】A 【解析】当 Qd= Qs 时的价格为均衡价格，此时的供求数量为均衡数量。所以： 50-5p=-10+5p 解之得： p=6，将其代入需求函数〔或供给函数〕 Qd= Qs=50-5×6=20 (二)均衡价格模型的应用 最高限价 含义 保护价格〔最低限价、支持价格〕 由政府为某种产品【价格上涨幅度过 由政府为某种产品【价格下降幅度过大】 大】规定一个具体的价格，市场交易只 规定一个具体的价格，市场交易只能在这 目的 影响 能在这一价格之下进行。属于政府对市 一价格之上进行。属于政府对市场的干预 场的干预措施。 措施。 保护消费者利益或降低某些生产者的生 保护生产者的利益或支持某一产业的开 产本钱。〔保护买方利益〕 展。〔保护卖方利益〕 最高限价低于均衡价格，因此会刺激消 保护价格高于均衡价格，会刺激生产、限 费、限制生产，导致供给减少、需求增 制消费，导致市场过剩。 加，结果是市场短缺。 后果 措施 1. 严重排队现象 1. 严重排队现象 2. 黑市交易和黑市高价 2. 黑市交易和黑市低价 3. 生产者变相涨价 3. 生产者变相降价 4. 走后门 4. 走后门 行政措施和分配措施。只宜短期或局部 建立政府的收购和储藏系统。保护价格只 地区实行，不应长期化。 宜在粮食等少数农产品上实行。 实用文档. . 【例题 9：07 年、08 年单项选择】在我国，实行最高限价属于政府对市场价格的〔 〕。 A．平衡措施 B．引导措施 C．紧急措施 D．干预措施 【答案】D 【例题 10：2021 年单项选择】当某种生活必需品价格〔例如粮食〕的市场价格上涨幅度过大 ， 有可能影响城镇居民的生活水平时，政府一般可以采取的干预方式是〔 〕。 Ａ．限制进口 Ｂ．实施最高限价 Ｃ．实施保护价格 Ｄ．增加政府库存 【答案】 B 【例题 11：09 年多项选择】在一般情况下，政府实施最高限价可能产生的结果或问题有〔 〕。 A．供给短缺 B．生产者变相涨价 C．黑市交易 D．生产者变相降价 E．过度生产 【答案】ABC 【例题12：2021年多项选择】在一般情况下，政府对农产品实施保护价格可能产生的结果有( )。 A．供给短缺 B．生产者变相涨价 C．市场过剩 D．生产增长 E．生产者收入下降 【答案】ＣＤ 【解析】保护价格高于均衡价格，会刺激生产、限制消费，导致市场过剩。 【例题13：2021年多项选择】关于对农产品实行保护价格的说法，正确的有〔 〕。 实用文档. . 【答案】 BC 第四节 弹性 【本节考点】 1、各种弹性的含义、计算公式和类型 2、影响需求价格弹性、影响供给价格弹性的因素 3、需求价格弹性在企业价格决策中的应用 【本节内容】 本节介绍需求价格弹性、需求交叉弹性、需求收入弹性和供给价格弹性。 【补：弹性是指一个变量相对于另一个变量发生的一定比例的改变的属性。在经济学中，弹性 的一般公式为：弹性系数=因变量的变动比例/自变量变动比例】 〔一〕、需求价格弹性 的定义 需求量对价格变动的反映程度。 需求价格弹性系数= = 需求的变动与价格的变动符号相反，因此 Ed 为负数，为简便起见，我们通常把负号略去，取其绝 对值。 【例题 14：单项选择】假定某消费者的需求价格弹性系数为 1.3，在其他条件不变的情况下， 商品价格下降 2%对商品需求数量的影响是〔 〕。 A.需求量上升 1.3% B.需求量下降 2% C.需求量上升 2.6% D.需求量下降 2.6% 实用文档. . 【答案】C 【解析】需求价格弹性系数= = ×２％＝２.６％，即需求量上升２.６％ ―――点弹性和弧弹性 【例题 15：2021 单项选择】某商品的价格为 2 元／件时，销售量为 300 件；当价格提高到 4 元／件时，销售量为 100 件。按照弧弹性公式计算，该商品的需求价格弹性是( A．0.40 C.1.50 【答案】C 【解析】 考核弧弹性计算公式： ΔQ=100-300=-200 ΔP=4-2=2 (Q1+Q2)/2=(300+100)/2=200 (P1+P2)/2=(2+4)/2=3 实用文档. )。 . 由于需求价格弹性系数始终是负数，所以可以直接用绝对值表示。 【延伸】此题假设按点弹性计算公式可得 需求价格弹性= =-2/3,即需求价格弹性系数为 2/3 【例题 16：2021 单项选择】某城市决定从 2021 年 8 月 1 日起，把辖区内一著名风景区门票 价格从 32 元提高到 40 元，该风景区 2021 年 8 月的游客为 88000 人次，与 2021 年 8 月相比 减少了 12% ，那么以弧弹性公式计算的该风景区旅游的需求价格弹性系数是〔 〕。 C.1.1 【答案】A 【解析】需求价格弹性系数=需求量变动率/价格变动率。弧弹性下，变动率的分母用平均数。 此题中，需求量相比于 2021 年 8 月下降了 12% 。 20212021 年需求量=88000/(1-12%)=100000. 平均需求量=〔88000+100000〕/2= 94000 弧弹性下需求量变动率=〔100000-88000〕/94000=12.766% 平均价格=〔40+32〕/2=36 价格变动率=〔40-32〕/36=8/36=22.22% 【注】此题假设考核点弹性，那么应选择 B 选项。 〔1〕需求价格弹性系数 Ed 1,表示需求富有弹性或高弹性，即需求量的变动率大于价格的变 动率。 〔2〕需求价格弹性系数 Ed 1,表示需求缺乏弹性或低弹性，即需求量的变动率小于价格的变 动率。 〔3〕需求价格弹性系数 Ed＝1,称为需求单一弹性，表示需求量的变动率等于价格变动率。 影响需求价格弹性的因素 具体影响 替代品的数量和相近程度 一种商品假设有许多相近的替代品，那么需求价格弹性大。 商品的重要性 生活根本必需品，需求弹性小； 实用文档. . 非必需的高档商品，需求弹性大。 商品用途的多少 一般来说商品的用途越多，它的需求弹性就越大。 时间 时间越短，商品的需求弹性越缺乏，时间越长，商品的需求弹性 就越大。 〔1〕如果 Ed＞1，即需求富有弹性的商品，价格上升会使销售收入减少，价格下降会使销售收 入增加。销售收入与价格变动成反方向变动趋势。 【补例】假设某商品需求价格弹性系数为 2，当商品的价格为１时，销售量为 10，厂商的销售 收入为１×10=10； 当商品的价格上升 10%时，商品的销售量下降 20%，此时商品的价格为 1.1，商品的销售量为 10*〔1-20%〕=8，商品的销售收入为 8.8.显然提价后，厂商的销售收入 下降了。 〔2〕如果 Ed＜1，即需求缺乏弹性的商品，价格上升会使销售收入增加，价格下降会使销售收 入减少。销售收入与价格变动成同方向变动趋势。 【补例】假设某商品需求价格弹性系数为 0.5，当商品的价格为１时，销售量为 10，厂商的销 售收入为１×10=10； 当商品的价格上升 10%时，商品的销售量下降 5%，此时商品的价格为 1.1，商品的销售量为 10*〔1-5%〕=9.5，商品的销售收入为 1.1*9.5=10.45.显然提价后， 厂商的销售收入上升了。 〔3〕如果 Ed=1，即需求单位弹性的商品，价格变动不会引起销售收入的变动。 【补例】假设某商品需求价格弹性系数为 1，当商品的价格为１时，销售量为 10，厂商的销售 收入为１×≈10.显然提价后，厂商的销售收入并没有变化。 综上: 企业对于需求富有弹性(即需求弹性系数大于 1)的商品适用实行薄利多销的方法。 【例题 17：07 年单项选择】在其他条件不变的情况下，如果某产品需求价格弹性系数小于 1，那么当该产品价格提高时，〔 〕。 A.会使生产者的销售收入减少 B.不会影响生产者的销售收入 C.会使生产者的销售收入增加 D.生产者的销售收入可能增加也可能减少 【答案】C 【例题 18：2021 年单项选择】通常情况下，生产者通过提高某产品单位销售价格而增加其销 实用文档. . 售总收入的前提条件是该产品的〔〕。 【答案】 D 【例题 19 ：2021 年多项选择】决定某种商品需求价格弹性大小的因素主要有( ) 【答案】ADE 〔二〕、需求交叉弹性 需求交叉弹性是指一种商品〔j〕价格的相对变化与由此引起的另一种商品〔i〕需求量相对变动 之间的比率。 Eij= 〔1〕需求交叉弹性系数 Eij 0,两种商品之间存在替代关系，一种商品的需求量会随着它的替代品 的价格的变动呈同方向的变动。〔如煤气和电〕 〔2〕需求交叉弹性系数 Eij 0,两种商品之间存在互补关系，即一种商品的需求量会随着它的互 补品价格的变动呈反方向的变动。〔如汽车和汽油〕 〔3〕需求交叉弹性系数 Eij＝0，两种商品之间不存在相关关系，即其中任何商品的需求量都不 会对另一种商品的价格变动做出反响。 【例题20：2021年单项选择】如果两种商品 x和y的需求交叉弹性系数是，那么可以判 断出( )。 A．x和y是替代品 B．x和y是互补品 C．x和y是高档品 实用文档. . D．x和y是低价品 【答案】B 【解析】08年单项选择题的改编 【例题21： 单项选择】当两种商品中一种商品的价格发生变动时，这 两种商品的需求量 都同时增加或减少，那么这两种商品的需求交叉价格弹性为〔 〕 A.正值 B.负值 C.0 【答案】B 【解析】〔1〕此题解题技巧：选D必选A，所以AD均排除；从题干可看出两种商品有关 联，故需求交叉弹性不可能是0，排除C,故此题应选择B。 (2)考点解析：可将抽象问题具体化，如汽车和汽油，其他因素不变，汽油的价格上升， 会导致汽油的需求量下 降，同时 汽油 涨价，会导致 开车 本钱增加，从而使 汽车 的需求量也下 降。可见汽车 、汽油价格和需求量的变化 符合题干表述 ，而 汽车 和汽油属于互补品，需求交 叉弹性小于0. 〔三〕需求收入弹性 1、需求收入弹性的含义和公式 需求收入弹性是指需求量的变动和引起这一变动的消费者收入之比，用以衡量需求变动对消费者 收入变动的反响程度。 2、需求收入弹性的类型 ，说明收入变动和需求数量变动是成相同比例的。 ，说明收入弹性高，即需求数量的相应增加大于收入的增加。 ，说明收入弹性低，即需求数量的相应增加小于收入的增加。 ，说明不管收入如何变动，需求数量不变。 ，说明收入增加时买得少，收入降低时买的多。 实用文档. . 【注】 收入弹性的大小，可以作为划分“高档品〞、“必需品〞“低档品〞的标准。 〔1〕需求收入弹性大于 1 的商品，称为“高档品〞； 〔2〕需求收入弹性小于 1 的商品，称为“必需品〞。 〔3〕需求收入弹性小于 0 的商品，称为“低档品 〞 【例题22：2021年单项选择】 假设消费者的收入增加了 20％，此时消费者对某商品的 需求增加了10％，那么该商品属于( )。 A．高档品 B．奢侈品 C．必需品 D．低档品 【答案】C 【解析】 需求收入弹性系数=10%/20%=1/21，该商品属于必需品。 【例题23：2021年单项选择】假设一定时期内消费者的个人收入增加了20% ，由此导 致消费者对某商品的需求下降了12% ，这在一定程度上可以说明该商品属于〔 〕。 A.高档品 C.低档品 【答案】 C 四、供给价格弹性 供给价格弹性是指供给量对价格变动的反响程度，是供给量变动百分比与价格变动百分比的比 率。即： 供给价格弹性系数= = 由于供给规律的作用，价格和供给量是呈同方向变化的，因此 Es 为正值。 〔1〕Es1，供给富有弹性 〔2〕Es1，供给缺乏弹性 〔3〕Es=1，供给单位弹性 〔4〕Es=0，供给无弹性，现实的市场很少见到 实用文档. . 〔5〕Es=∞，供给完全有弹性，现实的市场很少见到 〔1〕时间是决定供给弹性的首要因素。 短期内，供给弹性一般较小；相反，在较长的时间内，供给弹性一般比拟大。 〔2〕供给弹性还受到生产周期和自然条件的影响。 对于农产品来说，短期内供给弹性几乎为 0，价格对供给的影响往往需经过一年左右的时间才能 表现出来。 〔3〕投入品替代性大小和相似程度对供给弹性的影响也很大。 投入品替代性大，相似程度高，那么供给弹性大。 【例题 24： 多项选择 】通常情况下，影响某种商品的供给价格弹性大小的因素有〔 〕。 【答案】 AC 【例题 25：单项选择】关于影响供给价格弹性的因素，以下表述错误的选项是〔 〕 B.短期内供给弹性一般较小，在较长的时期内，供给弹性一般比拟大 C.对农产品来说，短期内供给弹性几乎为零 D. 用于生产某商品的投入品难以参加或脱离某种特殊行业，那么供给富有弹性 【答案】D 【解析】用于生产某商品的投入品难以参加或脱离某种特殊行业，那么供给缺乏弹性 【本章主要考点总结】 1、影响需求及供给的根本因素 2、需求曲线及供给曲线 3、均衡价格模型的应用 4、各种弹性系数的计算、类型及影响因素 第二章 消费者行为理论 【本章考情分析】 年份 单项选择题 多项选择题 实用文档. 合计 . 2021 年 2题2分 1题2分 4分 2021 年 1题1分 2题4分 5分 2021 年 2题2分 1题2分 4分 2021 年 3题3分 3分 【本章教材结构】 【本章内容讲解】 第一节 无差异曲线 【本节考点】 3.无差异曲线的含义、形状和根本特征 4.商品边际替代率含义及其递减规律。 【本节内容】 一、效用理论 有关概念 内容 经济人假设 每一个从事经济活动的人都是利己的，总是力图以最小的经济代价去获得 自己最大的经济利益。这个假设不仅是分析消费者行为的前提，也是整个 经济学的根底。 效用 商品或效劳满足人们某种欲望的能力，或者是消费者在消费商品或效劳时 所能感受到的满足程度。是人们的心理感觉，是主观评价，没有客观标 准。 基数效用论 1.观点：该理论认为效用是可以直接度量的，存在绝对的效用量的大 实用文档. . 小，可以用基数，就是用 1、2、3、4……这些绝对数值来衡量效用的大 小。 2.有关概念： 基数效用论下效用是可计量的，所以效用分为总效用和边际效用。 〔1〕总效用：消费者在一定时期内，从商品或效劳的消费中所得到的满 足程度总和。总效用函数是：总效用为 TU，消费数量为 Q TU= 【注】一般来说，总效用取决于消费数量的多少，在一定范围内，消费量 越大，那么总效用就越大。 〔2〕边际效用：消费者增加一个单位商品消费时所带来的满足程度的增 加或者效用的增量。 MU= 【注 1】从数学意义上看，边际效用就是总效用函数的斜率。 【注 2】“边际效用递减的规律〞。即在一定时间内，随着消费某种商品 数量的不断增加，消费者从中得到的总效用是在增加的，但是以递减的速 度增加，即边际效用是递减的；当商品消费量到达一定程度后，总效用到 达最大时，边际效用为 0；如果继续增加消费，总效用不但不会增加，反 而会逐渐减少，此时边际效用变为负数。 序数效用论 该理论认为消费者可以知道自己对不同消费组合的偏好次序，用第一、第 二、……这些表示次序的相对数值来衡量效用。 基数效用论与 二者是分析消费者行为的不同方法，基数效用理论是运用边际效用论分析 序数效用论的 的，而序数效用理论是用无差异曲线和预算约束线来分析的，二者得出的 关系 分析结论根本是相同。 【例题 1：单项选择】基数效用论和序数效用论的主要区别是〔〕 A 边际效用是否递减 B 效用是否可加总 C 效用函数是否线性 D 效用是否客观 【答案】B 实用文档. . 【解析】基数效用论效用可以加总，所以可将效用分为总效用和边际效用。 二、无差异曲线----描述消费者的偏好〔理论根底是序数效用论〕 〔一〕、关于消费者偏好的根本假定 消费者偏好的 含义 根本假定 完备性 如果只有 A 和 B 两种组合，消费者总是可以作出，也只能作出下面 三种判断中的一种： ① 对 A 的偏好大于 B； ② 对 B 的偏好大于 A； ③ 对两者偏好无差异 注：完备性保证消费者总可以把自己的偏好准确的表达出来。 可传递性 假定有 A、B、C 三种组合，如果消费者对 A 的偏好大于 B，对 B 的 偏好又大于 C，那么对 A 的偏好必定大于对 C 的偏好。 注：可传递性可以保证消费者偏好的一致性。 消 费 者 总 是 偏 好 如果两组商品的区别只是在于其中一种商品数量的不同，那么消费 于多而不是少 者总是偏好较多的那个组合。也就是多多益善。 【例题 2：多项选择】序数效用论对消费者的偏好假设有〔〕 A 完备性 B 可传递性 C 偏好于多而不是少 D 平均性 E 无差异性 【答案】ABC 〔二〕无差异曲线 无差异曲线是一条表示能够给消费者带来相同满足程度的两种商品的所有组合的曲线，在这条 曲线上的所有各点的两种商品组合带给消费者的满足程度是完全相同的，消费者对这条曲线上各个 点的偏好程度是无差异的。 实用文档. . 【例题 3：2021 单项选择】在分析消费者行为时，无差异曲线的形状是由〔〕决定的。 【答案】A 【例题 4：2021 单项选择】在序数效用理论中，用来描述消费者偏好的曲线是()。 A．预算约束线 B．平均本钱线 C．无差异曲线 D．等产量线 【答案】C 〔2〕无差异曲线的特征 ① 离原点越远的无差异曲线，消费者的偏好程度越高。 根据“多比少好〞的假定，消费者对数量多的两种商品组合的偏好大于对数量少的两种商品组 合的偏好，而无差异曲线离原点越远，代表的商品数量越多，消费者得到的满足程度水平越高。 ② 任意两条无差异曲线都不能相交。 【A、B 均位于 I2，AB 偏好相同；BC 均位于 I1，BC 偏好形同，根据偏好的可传递性 ，B 与 C 的偏好相同，但这是不可能的，因为 B 比 C 具有更多的 X2,B 必定比 C 更受偏好。因此无差异曲线不 能相交。】 实用文档. . ③ 无差异曲线从左向右下倾斜，凸向原点。 【注 1】无差异曲线从左向右下倾斜，斜率为负，这是由商品边际替代率递减规律决定的。 【注 2】商品边际替代率是指在效用水平不变的条件下，消费者增加一单位某商品时必须放弃 的另一种商品的数量。 商品边际替代率 ,表示放弃第二种商品 个单位，获得第一种商品 个单位 加符号是为了使边际替代率成为正数。 【注 3】无差异曲线上某一点的边际替代率就是无差异曲线上该点的切线斜率的绝对值。 无差异曲线凸向原点，指的是当我们沿曲线下移时，无差异曲线斜率增加，其绝对值越来越小， 也意味着商品的边际替代率沿曲线递减。 【注 4】商品边际替代率递减规律说明的经济含义是指随一种商品消费量的逐渐增加，消费者 为了获得这种商品的额外消费而愿意放弃的另一种商品的数量会越来越少，即在维持效用水平不变 的前提下，随着一种商品的消费数量的连续增加，消费者为得到一单位的这种商品所需要放弃的另 一种商品的消费量是递减的。 边际替代率递减规律决定了无差异曲线的斜率的绝对值是递减的，即凸向原点。 【例题 5：2021 单项选择】任意两条无差异曲线不能相交，这是根据偏好的〔〕假定来判定 的。 A．完备性 B．可传递性 C．多比少好 实用文档. . D．可加总性 【答案】B 【例题6：2021单项选择】如果无差异曲线上任何一点的斜率 =- ，那么意味着当消 费者拥有更多的商品x时，愿意放弃()单位商品x而获得1单位的商品y。 A． B．1 C．1 D．2 【答案】D 【解析】此题实质上考核商品边际替代率的含义，无差异曲线上某一点的边际替代率就是 无差异曲线上该点的切线斜率的绝对值。 边际替代率MRS=- =- ,即表示放弃第二种商品 个单位。无差异曲线上任何一点的斜率 =- 个单位，获得第一种商品 ，那么边际替代率为 1/2 ，即说明放弃 1 个单位 Y 商品获得 2 个单位的 X 商品，或者是放弃 2 个单位的 X 商品，获得 1 个单位的 Y 商品。 【例题 7：2021 单项选择】在效用水平不变的条件下，消费者增加消费一个单位的某商品时， 必须放弃的另一种商品的消费数量称为()。 A．边际效用 B．边际本钱 C．边际技术替代率 D．商品边际替代率 【答案】D 【例题8：2021多项选择】在分析消费者行为时，无差异曲线的主要特征有()。 A．任意两条无差异曲线都不能相交 B．在收入增长时向右移动 C．无差异曲线从左向右下方倾斜，凸向原点 D．离原点越远的无差异曲线，消费者的偏好程度越高 实用文档. . E．无差异曲线的形状和价格变动关系密切 【答案】ACD 【例题9：2021多项选择】关于无差异曲线特征的说法，正确的有()。 A．无差异曲线从左向右上倾斜 B．离原点越远的无差异曲线，消费者的偏好程度越高 C．任意两条无差异曲线都不能相交 D．无差异曲线是凸向原点的 E．无差异曲线斜率为负 【答案】BCDE 第二节 预算约束 【本节考点】 〔1〕消费者预算约束的含义及其影响因素 〔2〕预算线的形状和变动特性 【本节内容】 一、预算约束的含义、预算线的形状 1、预算约束的含义 消费者的选择不仅取决于消费者的偏好，还受消费者支付能力和市场价格的限制。 在既定价格下，消费者对各种商品和效劳的支付能力的限制表现为一种预算约束。 2、预算约束的公式： 3、预算约束线形状 实用文档. . 〔1〕在预算约束线内的点，表示在两种商品上的花费并未用尽全部收入。〔收入有剩余〕 （2） 在预算约束线外的点，表示支付能力达不到的购置选择。〔买不起〕 二、预算线的变动特性 【总结】 影响预算线变动的因素是消费者可支配的收入 m、两种商品的价格 P1、P2 〔一〕、收入变动对预算线的影响〔平移〕 在相对价格不变的情况下，收入改变，会使预算线出现平行移动。 收入增加使预算线向右平移，收入减少使预算线向左平移。 【解析】相对价格不变，收入增加，m/P2，m/P1 增加，预算线向右平移，收入减少，预算线向 左平移。 〔二〕、相对价格变动对预算线的影响 1、如果只是其中一种商品 X1 的价格上升，预算线中另一种商品 X2 的截距固定不变，而商品 X1 截距缩小，说明随该商品价格上升，可购置的该种商品的数量减少。表现为预算线在纵轴上的端点 不变，而横轴上的端点发生旋转。如价格下降向外旋转，价格上升向内旋转。 2、两种商品的价格同比例同方向变化，会使预算线平移，同比例上升使预算线向左移，同比例 下降，预算线向右移。〔价格同比变动，预算线斜率不变〕 3、两种商品的价格，以及收入都同比例同方向变化，预算线不动。〔端点不变〕 【例题10：2021多项选择】在给定的预算线坐标图上，决定预算线变动的因素有()。 A．商品的相对价格 实用文档. . B．消费者收入 C．消费者偏好 D．价格弹性 E．商品边际替代率 【答案】ＡB 【例题 11：2021 多项选择】在相对价格不变的情况下，如果消费中的收入减少，会使预算线 〔〕。 【答案】A 第三节、消费者均衡和需求曲线 【本节考点】 〔1〕消费者均衡的条件； 〔2〕需求曲线的推导过程； 〔3〕价格变动的两种效应 【本节内容】 一、消费者均衡 图 2-8 消费者均衡 1、满足效用最大化的商品组合必定位于预算线与无差异曲线相切的点上。 2、消费者效用最大化的均衡条件是商品边际替代率=商品的价格之比。 其经济含义是在一定的预算约束下，为了实现效用最大化，消费者应该选择商品的最优组合， 使得两种商品边际替代率等于两种商品价格比。 实用文档. . (解析：切点 C 既位于预算线上又位于无差异曲线上，所以在此点无差异曲线的斜率恰好等于预 算线的斜率，预算线的斜率的绝对值是商品价格比，无差异线斜率绝对值是商品边际替代率，所以 消费者效用最大化的均衡条件是商品边际替代率=商品的价格之比。) 【例题 12：09 年单项选择题】消费者效用最大化的均衡条件是()。 A．商品边际替代率等于商品价格之比 B．商品边际替代率大于商品价格之比 C．商品边际替代率小于商品价格与收入之比 D．商品边际替代率等于商品价格与收入之比 【答案】A 二、需求曲线的推导及决定因素 〔一〕、消费者均衡的前提条件 〔1〕偏好不变〔2〕收入不变〔3〕价格不变 〔二〕、消费者需求曲线的推导过程 假定 X2 商品价格不变，收入不变，X1 商品价格变化，分析价格变化对消费者均衡的影响，从而 说明 X1 商品需求曲线的形成。 MNP 连接起来得到的就是“价格-消费曲线〞，表示消费者收入不变，与一种商品价格变化相联 系的两种商品的效用最大化组合〔也就是理性的消费者随着 X1 商品价格的变化，会沿着这条曲线调 整 X1、X2 这两种商品的购置数量，使得这两种商品的购置数量始终保持在最正确水平，这样才能实 现消费者效用最大化〕。 实用文档. . 【注】需求曲线是通过价格—消费曲线推导出来。消费者在需求曲线上消费可以实现效用最大 化。 三、商品价格变化的两种效应---收入效应和替代效应 含义 需求与价格的关系 正常品 收入效应 指在名义收入不变时， 因为 反方向变动。 该商品价格的变化，而导致 低档物品〔劣等品〕 同方向的变动。 即 该 商 品 的 价 格 降 该商品的价格降低， 消费者实际收入发生变化 ， 低 ， 消 费 者 实 际 收 消 费 者 实 际 收 入 提 进而导致消费者所 购置的该 入 提 高 ， 消 费 者 会 高，消费者会降低其 商品数量的变化 〔至于商品 提高其购置量。 购置量。 数量如何变化，主要取决于 该商品的性质，即是属于正 常品，还是属于劣等品〕。 替代效应 在实际收入不变的情况下 ， 反方向变动。 反方向变动。 因为该商品价格的变化引起 某种商品价格下 某种商品价格下降， 的相对价格变化 所导致的该 降 ， 相 对 其 他 商 品 相对其他商品而言， 商品需求量的变化。 而 言 ， 该 商 品 变 得 该商品变得较廉价， 较 廉 价 ， 消 费 者 会 消费者会增加该商品 增 加 该 商 品 的 购 置 的购置量，使得需求 量 ， 使 得 需 求 量 上 量上升。 升。 总效应 总效应=收入效应+替代效应 反方向变动。 实用文档. 反方向变动。 . 某 商 品 价 格 下 降 ， 大多数情况下，收入 替 代 效 用 导 致 消 费 效应的作用小于替代 者 对 其 需 求 增 加 ， 效应的作用，收入效 收 入 效 应 也 导 致 消 应局部抵销了替代效 费者对其需求增 应 加，最终两种效应 共同导致该商品的 需求增加。 需求曲线 〔分析：需求曲线某点斜率=- 向右下方倾斜。 向右下方倾斜。 〔更平缓〕 〔更陡峭〕 ,由于正常商品对价格变化的反响大，例如价格下降 6 个单位， 需求增加 10 个单位，此时斜率=-0.6，而低档商品对价格变化的反响相对较小，如价格下降 6 个单 位，由替代效应和收入效应共同影响，需求增加 3 个单位，斜率=-2，斜率的绝对值大于正常商品 斜率的绝对值，所以低档商品的需求曲线更陡峭，正常商品需求曲线更平缓。〕 【例题 13：08、07 年多项选择】使需求和价格呈反方向变化的是〔 〕共同作用的结果。 【答案】AC 【例题 14：09 年多项选择】需求曲线之所以向右下方倾斜，是因为价格的变化具有〔〕效应。 A．收入 B．替代 C．递减 D．规模经济 E．导向 【答案】AB 【例题 15：2021 年单项选择】低档品价格上升导致需求下降的主要原因是〔〕。 A.替代效应与价格呈反方向变动，收入效应与价格呈同方向变动，但收入效应小于替代效应 实用文档. . B.替代效应与价格呈反方向变动，收入效应与价格呈反方向变动 C.替代效应与价格呈同方向变动，收入效应与价格呈反方向变动，但收入效应小于替代效应 D.替代效应与价格呈同方向变动，收入效应与价格呈同方向变动 【答案】A 【本章主要考点总结】 1. 基数效用论和序数效用论的关系 2. 消费者偏好的根本假定 3. 无差异曲线的含义及特征 4. 预算约束线的影响因素及变动特性 5. 消费者效用最大化的均衡条件 6. 商品价格变化的两种效应 第 3 章生产和本钱理论 【本章考情分析】 年份 单项选择题 多项选择题 合计 2021 年 1题1分 1题2分 3分 2021 年 1题1分 1题2分 3分 2021 年 1题1分 1题2分 3分 2021 年 2题2分 2分 2021 年 2021 年 2题2分 1题2分 2分 1题2分 4分 【本章教材结构】 【本章内容讲解】 第一节生产者的组织形式和企业理论 实用文档. . 【本节考点】 〔1〕生产者的根本假定 〔2〕科斯的企业理论的主要内容 【本节内容】 一、生产者 生产者即企业或厂商。 在生产者行为的分析中，一般假设生产者或企业的目标是追求利润最大化，这一根本假定是 “经济人假设〞在生产和企业理论中的具体化。 二、企业形成的理论 1、企业本质 美国经济学家科斯在 1937 年发表?企业的本质?一书，他认为企业是为了节约市场交易费用或 交易本钱而产生的，企业的本质特征是作为市场机制或价格机制的替代物。 2、企业存在的根本原因 交易本钱的节约是企业存在的根本原因，即企业是市场交易费用节约的产物。 3、导致市场机制和企业的交易费用不同的主要因素是信息的不完全性。 【例题 1：单项选择】企业存在的根本原因是〔 〕 A．交易本钱的节约 B．外部性 C．市场失灵 D．企业内部可以构造权力制衡机制 【答案】A 【例题 2：2021 年单项选择】按照美国经济学家科斯的企业理论，导致市场机制和企业这两 种资源配置方式的交易费用不同的主要原因是( )。 A．企业规模的大小 B．市场失灵 C．管理本钱的上下 D．信息的不完全性 【答案】D 第二节 生产函数和生产曲线 【本节考点】 实用文档. . 〔1〕生产函数的含义及主要形式 〔2〕一种要素的生产函数各种曲线的根本形状和特征 【本节内容】 一、生产及相关概念 有关概念 具体内容 生产 将投入转变成产出的过程 产出 生产者向社会提供有形的物质产出和无形效劳产出，是企业获得 销售收入的根底 投入 包括企业生产过程中所使用的各种生产要素。生产要素一般划分 为劳动、资本、土地和企业家才能四种类型。 投入一般分为可变投入与不变投入，从较长时期来看，企业的各 项投入都是可以改变的。 【注】当各种投入要素可变时，一般是研究企业的长期行为；当 某种或几种要素不可变时，一般是研究企业的短期行为 二、生产函数 1、含义： 生产函数表示一定时期内，在技术不变的情况下 ，生产中所使用的各种生产要素的数量与所能 生产的最大产量之间的函数关系。 生产函数是生产要素投入量和产品产出量之间的关系。 【注 1】前提：技术不变的情况下 【注 2】生产函数是最大产量与投入要素之间的函数关系。 【注 3】所有企业都有生产函数。 2、函数表达式 假定生产中投入的各种生产要素为 X1,X2……Xn，Q 为所能生产的最大的产量，那么生产函数可 以表示为： Q=f〔X1,X2……Xn〕 三、一种可变要素的生产函数及其曲线---研究企业短期行为 〔一〕一种可变要素的生产函数----短期生产函数 -------表示资本量固定不变。 实用文档. . L--------表示劳动量 【注】资本量固定不变时，总产量的变化只取决于劳动量 L。随着劳动量的变化，会引起总产 量、平均产量和边际产量的变动。 〔二〕总产量、平均产量和边际产量 1、总产量〔TP〕：生产出来的用实物单位衡量的产出总量。 2、平均产量(AP)：总产量除以总投入的单位数。 3、边际产量〔MP〕：在其他投入保持不变条件下，由于新增一单位的投入而多生产出来的数 量或产出。 如投入劳动的数量为 0 单位，总产量为 0， 投入劳动的数量为 1 单位，总产量为 2000， 边际产量=〔2000-0〕/〔1-0〕=2000 平均产量=2000/1=2000. 投入劳动的数量为 2 单位，总产量为 3000， 边际产量=〔3000-2000〕/〔2-1〕=1000 平均产量=3000/2=1500 〔三〕总产量、平均产量和边际产量曲线及其位置关系〔三点三线〕 1、边际产量曲线的图形及边际产量递减规律 Q L1 L3 MP L 边际产量图形 〔1〕劳动的边际产量先递增，劳动投入到达一定程度 L1,MP 最大。 〔2〕L1 后边际产量递减，继续增加劳动投入到 L3,MP=0. 如果再增加劳动投入，边际产量为 负值。 〔3〕边际产量递减规律也称为边际报酬递减规律，是指在技术水平和其他投入保持不变条件下， 连续追加一种生产要素的投入量，总是存在着一个临界点 ，在这一点之前，边际产量递增，超过这 实用文档. . 一点，边际产量将出现递减的趋势，直到出现负值。 2、总产量曲线图形 〔1〕劳动投入到达 L1 之前，劳动的边际产量为正数并且递增，所以总产量以递增的速度增加， 总产量曲线向上倾斜，并且斜率递增，凸向 L 轴。 〔2〕在劳动投入在 L1 ，L3 之间时，劳动的边际产量递减，但为正数，所以总产量是以递减的 速度增加，总产量曲线向上倾斜，并且斜率递减，即凹向 L 轴。 〔3〕当劳动投入量为 L3，劳动的边际产量为 0，总产量到达最大值。继续增加劳动投入，劳动 的边际产量为负值，总产量开始递减。 3、平均产量曲线图形 〔1〕劳动投入在 L1 之前，边际产量曲线在平均产量曲线的上方，平均产量是递增的。 〔2〕在 L1 后，边际产量开始递减，但边际产量会大于平均产量，平均产量仍是递增的。边际 产量曲线与平均产量曲线相交于 L2，此时边际产量等于平均产量。在 L2 后，平均产量递减，L2 是平 均产量的最大值。 〔3〕只要边际产量大于平均产量，平均产量就是递增的。 上述图形中，L1 时边际产量最大；L2 时平均产量最大；L3 时总产量最大。 【例题 3 ：单项选择】边际产量递减规律的根本含义是〔 〕 实用文档. . A．在技术水平和其他投入保持不变条件下，连续追加一种生产要素的投入量，总是存在着一个 临界点，在这一点之前，边际产量递增，超过这一点，边际产量将出现递减的趋势，直到出现负值。 B．在技术水平和其他投入变动的条件下，连续追加一种生产要素的投入量，总是存在着一个临 界点，在这一点之前，边际产量递增，超过这一点，边际产量将出现递减的趋势，直到出现负值。 C．在技术水平和其他投入保持不变条件下，连续追加一种生产要素的投入量，边际产量总是递 增的。 D．在技术水平和其他投入保持不变条件下，连续追加一种生产要素的投入量，边际产量总是 递减的。 【答案】A 【例题 4：单项选择题】在以下何种情况下，平均产量到达最大值〔 〕 A．平均产量边际产量时 B．平均产量=边际产量时 C．总产量到达最大值时 D．边际产量到达最大值时 【答案】B 【解析】当平均产量等于边际产量时，平均产量到达最大值。 【例题 5：09 年单项选择题】在其他条件不变的情况下，如果连续增加劳动的投入，在总 产量 到达最大值时，劳动的边际产量( )。 A．大于零 B．小于零 C．等于零 D．等于平均产量 【答案】C 【解析】 当边际产量等于 0 时，总产量到达最大值。 四、规模报酬-------研究企业长期生产决策问题。 1、含义：规模报酬也称为规模收益，是指在其他条件不变的情况下，企业内部各种生产要素同 比例变化时所带来的产量的变化 。企业只有在长期中才能改变全部生产要素的投入，进而影响生产 规模。 2、类型：〔根据生产规模和产量的变化比例的比拟〕 〔1〕规模报酬递增：产量增加的比例大于各种生产要素增加的比例。 〔2〕规模报酬不变：产量增加的比例等于各种生产要素增加的比例。 实用文档. . 〔3〕规模报酬递减：产量增加的比例小于各种生产要素增加的比例。 当企业规模较小时，扩大生产规模，报酬递增，此时企业扩大规模以得到产量递增所带来的好 处，将生产保持在规模报酬不变的阶段。此后如果企业继续扩大生产规模，就会出现规模报酬递减。 因此多数行业会有一个适度最正确规模或适度规模，此时企业单位生产本钱最小。 第三节 本钱函数和本钱曲线 【本节考点】 〔1〕本钱的含义和类型 〔2〕本钱函数的含义和根本形式 〔3〕短期本钱函数的各种曲线的根本形状和特征 【本节内容】 一、生产本钱――介绍了本钱含义、本钱函数和本钱曲线 〔一〕本钱的含义 时机本钱 是当一种生产要素被用于生产单位某产品时所放弃的使用相同要素在其他 生产用途中所得到的最高收入。〔丧失的最高收入〕 显本钱 企业购置或租用生产要素所实际支付的货币支出。 隐本钱 企业本身所拥有的、并且被用于该企业生产过程的那些生产要素的总价 格。是自己拥有并使用的资源的本钱，它实际上是时机本钱，应当从时机 本钱的角度按照企业自有生产要素在其他用途中所得到的最高收入来支付 和计算。 总本钱 企业总本钱=显本钱+隐本钱 经济利润 经济利润＝总收益－总本钱 【超额利润】 ＝总收益-显本钱-隐本钱 企业所追求的最大利润，指的是最大的经济利润。 正常利润 是指企业对自己所提供的企业家才能的报酬支付。正常利润是生产本钱的 一局部，是作为隐本钱的一局部计入本钱的。 【例题 6】假定某一店主每年花费 40000 元的资金租赁房屋开花店，年终该店主从销售中所获 毛利〔扣掉了一些直接费用，不包含房屋租赁费〕为 50000 元。该店主赚了多少钱? 【分析】 〔1〕从显本钱的角度看，该店主赚了 10000 元〔50000-40000〕； 〔2〕从隐本钱的角度看，该店主可能一点也没赚。假定市场利率为 10%，该店主从事其他职 业 所 能 获 得 的 最 高 收 入 是 20000 元 〔 正 常 利 润 〕 ， 那 么 该 店 主 的 隐 本 钱 是 24000 元 实用文档. . 〔20000+40000×10%〕。厂商的隐本钱和显本钱是 64000 元〔24000+40000〕。从时机 本钱的角度看，该店主不仅没有赚钱，反而赔了钱。 我们也可以说该店主获得的会计利润 10000 元，但是 获得的经济利 润是负的 14000 元 〔50000—64000〕。 【例题 7：07 年单项选择】时机本钱是指当一种生产要素被用于生产某产品时所放弃的使用该 生产要素在其他生产用途中所得到的〔 〕。 A．最高收入 B．最低收入 C．平均收入 D．超额收入 【答案】A 【例题 8：2021 年单项选择】企业使用自有的资金应计算利息，从本钱角度看，这种利息 属于( ) A．固定本钱 B．显本钱 C．隐本钱 D．会计本钱 【答案】C 【解析】考核隐本钱的概念。隐本钱是指企业本身所拥有的并且被用于该企业生产过程的 那些生产要素的总价格，是企业自己拥有并使用的资源的本钱。 〔二〕本钱函数 1.本钱函数的含义和类型 本钱函数就是表示企业总本钱与产量之间关系的公式。分为短期本钱函数和长期本钱函数。 〔1〕短期本钱函数可分为固定本钱与可变本钱 C=b+f〔q〕 ，其中 b―――――固定本钱 f〔q〕―――可变本钱 C-----------总本钱 〔2〕长期本钱函数没有固定本钱〔从长期看一切生产要素都是可变的〕 C=f〔q〕 【注】短期本钱函数和长期本钱函数的区别在于是否含有固定本钱。 实用文档. . 〔1〕短期总本钱 TC =总固定本钱 TFC +总可变本钱 TVC ① 固定本钱是指在短期内不随产量增减而变动的那局部本钱，如厂房设备的折旧，以及管理人 员的工资费用。 ② 可变本钱是随产量变动而变动的那局部本钱，如原材料、燃料和动力以及生产工人的工资费 用。 【例题 9：2021 年多项选择】固定本钱包括的工程有〔 〕 A．厂房和设备折旧 B．管理人员的工资费用 C．原材料费用 D．燃料和动力费用 E．生产工人的工资费用 【答案】AB 【例题 10：2021 年多项选择】以下工程中，从短期来看，属于企业可变本钱的有( )。 A．原材料费用 B．燃料和动力费用 C．厂房和设备折旧 D．生产工人的工资 E．银行借款利息 【答案】ABD 〔2〕平均本钱：单位产品本钱，是生产每一单位产品的本钱，是总本钱除以总产量所得之商，即 ATC=TC/Q =TFC/Q+TVC/Q TFC/Q―――平均固定本钱 TVC/Q―――平均可变本钱 〔3〕边际本钱：增加一个单位产量时总本钱的增加额 MC―――――边际本钱 △ TC--------增加的总本钱 △ Q---------增加的产量 实用文档. . 【注】边际本钱是产量变动引起的可变本钱的变动〔因为短期内固定本钱不随产量的变化而变 化〕 教材【例题】 产 总本钱 量 TFC 平均本钱 TVC Q 边际本钱 TC= AFC= AVC AC＝ MC＝ FC+TV TFC/ ＝ AFC+A △TC/△Q C Q TVC/ VC Q 0 120 0 1200 600 1800 1200 600 1800 600[(1800-1200)/1] 800 2000 600 400 1000 200[(2000-1800)/1] 900 2100 400 300 700 100[(2100-2000)/1] 120 105 2250 300 0 0 120 140 2600 240 0 0 0 1 120 0 2 120 0 3 120 0 4 5 150[(2250-2000)/1] 280 520 350[(2600-2250)/1] 【例题 11：2021 年单项选择】当某企业的产量为 2 个单位时，其总本钱、总固定本钱、总可 变本钱、平均本钱分别为 2000 元、1200 元、800 元和 1000 元；当产量为 3 个单位时，其总本 钱、总固定本钱、总可变本钱、平均本钱分别是 2100 元、1200 元、900 元和 700 元，那么该 企业的边际本钱是〔 〕元 A．0 B．150 C．100 D．300 【答案】C 【解析】考核边际本钱概念的理解。边际本钱是指增加一个单位产量时总本钱的增加额，产量 由 2 个单位增加到 3 个单位，总本钱由 2000 元增加到 2100 元，所以边际本钱是 100 元。 实用文档. . 〔三〕、本钱曲线 1.总本钱、总固定本钱和总可变本钱曲线 〔1〕总本钱曲线是从纵轴一个截点即产量为 0 时总本钱等于固定本钱的那一点开始，随产量的 增加而逐步上升，开始以递减的速度上升，产量到达一定水平之后以递增的速度上升。 〔2〕总固定本钱是一条平行横轴的直线 〔3〕总可变本钱曲线从原点出发，之后随产量增加而上升。刚开始以递减的速度上升，产量到 达一定水平之后以递增的速度上升。 总变动本钱曲线和总本钱曲线的变动规律是一致的。 2.平均总本钱、平均固定本钱、平均可变本钱、边际本钱曲线 【注释】 〔1〕平均总本钱曲线开始时随产量增加而迅速下降，到达 M 点时平均总本钱最低〔与边际本 钱曲线相交〕，在 M 点后，平均总本钱又随产量增加而上升。 〔2〕平均可变本钱曲线开始时随产量增加而逐步下降，到达 M’点时〔与边际本钱曲线相交〕 平均可变本钱最低，在 M’点后，平均可变本钱又随产量增加而上升 。 〔3〕平均固定本钱曲线随产量的增加而递减，逐渐向横轴接近 〔4〕边际本钱曲线开始时随产量的增加而迅速下降，到达最低点后，便随产量的增加迅速上升， 无论是上升还是下降，边际本钱曲线的变动都快于平均变动本钱曲线。 〔5〕平均总本钱、平均可变本钱、边际本钱曲线都是先下降后上升的曲线。 实用文档. . 〔6〕边际本钱曲线与平均总本钱曲线交于平均总本钱曲线的最低点 M。此时 MC＝ATC，ATC 最低； M 点前，MCATC，ATC 下降；M 点后，MCATC，ATC 上升， 〔7〕边际本钱曲线与平均可变本钱曲线 交于平均可变本钱曲线的最低点 M’,此时 MC＝ AVC。M’之前 AVC 下降,MCAVC，；M’之后，AVC 上升,MCAVC. (8)边际本钱曲线最早到达最低点，其次是平均可变本钱曲线，总本钱曲线的最低点出现的最 慢，且高于边际本钱曲线及平均可变本钱曲线的最低点。 【例题 12：2021 年单项选择题】在进行短期本钱函数分析时，关于各种本钱曲线变动规律的 说法，正确的选项是〔 〕。 【答案】 D 【例题 13：09 年多项选择题】关于短期本钱曲线的说法，正确的有〔〕。 A.总本钱曲线从原点开始，并随产量的增加而逐步上升 B.总本钱曲线从纵轴一个截点即产量为零时总本钱等于固定本钱的那个点开始，并随产量的增 加而逐步上升 C.总可变本钱曲线从原点开始，并随产量的增加而逐步上升 D.总可变本钱曲线从纵轴一个截点即产量为零时总本钱等于固定本钱的那个点开始，并随产量 的增加而逐步上升 【答案】BCE 【例题 14：多项选择】以下关于平均总本钱、平均固定本钱、平均可变本钱、边际本钱曲线的 表述正确的有〔 〕 A．均总本钱、平均可变本钱、平均固定本钱、边际本钱曲线都是先下降后上升的曲线 B．际本钱曲线与平均可变本钱曲线交于平均可变本钱曲线的最低点，此时 MC＝AVC C．边际本钱 MC＝平均总本钱 ATC 时，边际本钱曲线与平均总本钱曲线交于边际本钱曲线的 最低点 D．本钱曲线最低点最早出现且低于边际本钱曲线及平均可变本钱曲线的最低点 E．论是上升还是下降，边际本钱曲线的变动都快于平均变动本钱曲线。 实用文档. . 【答案】BE 【解析】平均固定本钱曲线随产量的增加而递减，逐渐向横轴接近 当 MC＝ATC，边际本钱曲线与平均可总本钱曲线交于平均总本钱曲线的最低点。 【本章重要考点总结】 1、 企业的本质 2、 生产函数的概念 3、 边际产量的概念 4、 总产量、平均产量及边际产量曲线的形状及其位置关系 5、 本钱、利润的有关概念 6、 短期本钱函数及长期本钱函数的区别 7、 固定本钱及可变本钱的内容 8、 边际本钱的概念 9、 短期本钱曲线 第四章 市场结构理论 【本章考情分析】 年份 单项选择题 多项选择题 合计 2021 年 1题1分 1题2分 3分 2021 年 2题2分 1题2分 4分 2021 年 2题2分 1题2分 4分 2021 年 3题3分 1题2分 5分 2021 年 2题2分 1题2分 4分 2021 年 2题2分 1题2分 4分 【本章教材结构】 市场结构类型 完全竞争市场分析 完全垄断市场分析 市场结构的含义和划分依据； 各种市场结构的特征 市场的供求曲线及个别企业的供求曲线、 收益曲线；企业产量决策的根本原那么。 市场的需求曲线及企业的需求曲线、收 益曲线、产量价格决策原那么、定价的 简单法那么、价格歧视。 实用文档. 垄断竞争市场和寡头垄断市场中生产者的行为 . 【本章具体内容】 第一节 市场结构的类型 【本节考点】 〔1〕市场结构的含义及其划分的依据 〔2〕不同类型市场结构的特征 【本节内容】 一、市场结构的含义和划分市场结构的标准 1.市场结构的含义： 所谓市场结构，是指一个行业内部买方和卖方的数量及其规模分布、产品差异的程度和新企业 进入该行业的难易程度的综合状态。也可以说，市场结构就是指某种产品或效劳的竞争状态和竞争 程度。 2、划分市场结构的标准――――市场上竞争程度或垄断程度 划分市场结构的主要依据有： 〔1〕本行业内部的生产者数目或企业数目 一个行业内企业数目越多，其竞争程度就越高，垄断程度就越低。 本行业只有一家企业，为完全垄断市场；有少数几家大企业，为寡头垄断市场；企业数目很多， 为完全竞争或垄断竞争市场。 〔2〕本行业内各企业生产者的产品的差异程度 本行业内各企业生产者的产品的差异程度是垄断竞争市场和完全竞争市场的主要区别。 〔3〕进入障碍的大小 一个行业进入障碍越小，竞争程度越高，垄断程度越低。 根据这三方面的不同特点：市场分为完全竞争市场、垄断竞争市场、寡头垄断市场和完全垄断 市场四种市场类型。 实用文档. . 【例题 1：2021 年单项选择】完全竞争市场和垄断竞争市场的主要区别在于()。 A．企业是否可以取得最大利润 B．产品是否具有差异性 C．是否存在政府管制 D．消费者的价格弹性大小 【答案】B 【解析】此题也是 07 年单项选择的考点。 【例题 2：07 年多项选择】对一个行业市场结构分类的主要依据有〔 〕。 A．本行业内部生产者数目 B．本行业内部各个生产者的产品差异程度 C．生产技术差异程度 D．进入障碍的大小 E．消费者的接受程度 【答案】ABD 二、各种市场结构的特征 市 场 结 含义 特征 举例 构类型 完 全 竞 又 叫 纯 粹 竞 〔很多；同质；了解；自由〕 争市场 争 ， 是 一 种 ① 市场上有很多生产者与消费者，或买 现实中很难找到 完全符合这些特 竞 争 不 受 任 者和卖者，且生产者的规模都很小。每 征的市场， 何 阻 碍 和 干 个生产者和消费者都只能是市场价格的 某些农产品如小 扰 的 市 场 结 接受者，不是价格的决定者；它们对市 麦、玉米属于近 构。 场价格没有任何控制的力量。 实用文档. 似的例子。 . ② 企业生产的产品是同质的，即不存在 产品差异。 ③ 买卖双方对市场信息都有充分的了 解。 ④ 资源可以自由流动，自由进入或退出 市场 垄 断 竞 不 完 全 竞 争 ① 具有很多的生产者和消费者； 争市场 垄断竞争是比拟 市 场 ， 是 一 ② 产品具有差异性，生产者可以对价格 符合现实生活的 种 既 有 垄 断 有一定的程度的控制，而不再是完全的 市场结构， 许多 又 有 竞 争 、 价格接受者。〔这是与完全竞争市场的 产品都可以列入 既 不 是 完 全 主要区别〕 这种市场， 如香 竞 争 又 不 是 ③ 进入或退出市场比拟容易，不存在什 烟、啤酒、糖果 完 全 垄 断 而 么进入障碍。 等产品市场 接近于完全 竞争的市场 结构。 寡 头 垄 少 数 几 个 企 ① 在一个行业中，只有很少几个企业进 美国汽车工业是 断市场 业 控 制 一 个 行生产； 典型的寡头垄断 行 业 供 给 的 ② 它们所生产的产品有一定的差异或者 市场；其他国家 市场结构。 完全无差异； 汽车、钢铁等工 ③ 他们对价格有很大程度的控制； 业部门也都可划 ④ 进入这一行业比拟困难。 入寡头垄断市场 完 全 垄 整 个 行 业 只 ① 只有一个生产者，因而它是价格的决 在实际生活中， 断市场 有 唯 一 供 给 定者，而不是价格的接受者； 公用事业、电 者 的 市 场 结 ② 完全垄断者的产品是没有适宜替代品 力、固定 构。 近似 的独特性产品； 于完全垄断市 ③ 其他企业进入这一市场非常困难。 场。 【注】完全垄断形成的原因： ① 政府垄断；政府对某一行业实行完全垄断。我国政府对铁路、邮政等就是完全垄断。 ② 对某些特殊的原材料的单独控制而形成的对这些资源和产品的完全垄断。 ③ 对某些产品的专利权而形成的完全垄断。 实用文档. . ④ 自然垄断： 当行业中只有一家企业能够有效率的进行生产，或者当一个企业能以低于两个或更多企业的本 钱为整个市场供给一种产品时，这个行业就是自然垄断。 自然垄断与规模经济有着密切的关系。 规模经济就是企业或厂商的平均总本钱会随着产量的扩大而不断下降。 【例题 3：2021 年多项选择】完全竞争市场具有的特征有〔〕。 A．同行业各个企业生产的同一产品不存在任何差异 B．买卖双方对市场信息有充分的了解 C．企业可以自由进入或退出市场 D．同行业只有少数的生产者 E．每个生产者都是价格的决定者 【答案】ABC 【例题 4：2021 年多项选择】垄断竞争市场的特征有()。 A．同行业各个企业生产的产品存在一定差异 B．生产者对价格有一定程度的控制 C．企业进入或退出市场比拟容易 D．同行业中只有少数的生产者 E．生产者是完全的价格接受者 【答案】ABC 【例题 5：09 年单项选择】自然垄断指的是()的情况。 A．一个企业能以低于两个或更多企业的本钱为整个市场供给一种产品 B．企业垄断某种自然资源 C．政府对重要的自然资源实行完全垄断 D．两家企业共同控制一个市场 【答案】A 【例题 6-08 年单项选择】自然垄断与〔)有着密切的关系 A 国家法令 B 经济规模 C 规模经济 D 产品质量 【答案】C 实用文档. . 第二节 完全竞争市场中生产者的行为 【本节考点】 〔1〕完全竞争市场中生产者的最优决策原那么 〔2〕各种收益概念的含义及其公式 【本节内容】 一、完全竞争行业的供求曲线和个别企业的需求曲线 1、在完全竞争市场上，价格就是由整个行业的供给和需求曲线决定的，整个行业的需求曲线 是 一条向右下方倾斜的曲线，供给曲线是一条向右上方倾斜的曲线，两条曲线交点的价格就是整个行 业的均衡价格。 2、个别企业的需求曲线是一条平行于横轴的水平线 〔因为个别企业无法决定市场价格，只能按照既定的价格，也就是整个行业供给和需求确定的 价格出售产品〕。 【例题 7：08 年单项选择】在完全竞争市场上，整个行业的需求曲线〔〕 A．与个别企业需求曲线一致 B．是向右下方倾斜 C．是与横轴平行 D．不影响市场价格 【答案】B 【例题8：2021多项选择】关于完全竞争市场的说法，正确的有()。 A．个别企业的需求曲线和整个行业的需求曲线相同 B．所有企业都是价格的接受者 C．个别企业的需求曲线是一条平行于横轴的水平线 D．不同企业生产的产品存在差异 实用文档. . E．整个行业的需求曲线向右下方倾斜 【答案】ＢＣE 〔二〕完全竞争企业的收益曲线 收益类别 定义 计算 总收益 企业出售一定数量的产品获得的全 总收益 R=P·Q 部入。 平均收益 总收益除以销售量的商。 平均收益 AR=R/Q＝P·Q/Q=P〔即，平 均收益等于单位产品的价格〕 边际收益 增加一个单位产品的销售时总收益 边际收益 MR=△R/△Q =P△Q/△Q=P 的增加量。 即，边际收益等于单位产品的价格 由此可推出：在完全竞争市场上，边际收益 MR=平均收益 AR=单位产品价格 P 例如：产品单价 10 万元，销售量 1 台时，R＝10 万元 销售量 2 台时，R=20 万元 AR=10/1=20/2=10 万元 MR=(20-10)/(2-1)=10 万元， 即在完全竞争市场上， 边际收益＝平均收
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商业计划书 一、计划要点： （一）单位名称、地址、邮编、电话、传真。 （二）主要人员的名称、地址、电话、背景资料。 （三）单位的主要业务。 （四）研究和开发情况。 （五）市场情况。 （六）发展战略。 （七）资金需求及使用计划。 （八）近三年的财务状况（包括资产负债表及利润表） 二、计划详述： （一）单位业务背景。主要叙述单位的发展历史，包括成立时间、主要历史事件等。 （二）单位业务的详述： 1、单位业务现状。包括单位产品（服务）介绍、业务的独特性及市场情况等。 2、单位的经营规划。包括单位的主要业务和业务的发展目标。 3、影响业务发展的主要因素包括：价格、质量、耐用性、可信性、技术性、特色等。 （三）市场分析 1、产品的潜在购买者。 2、市场中的用户数量。 3、年购买力、总需求、单位产品（服务）的市场份额。 4、用户购买行为的周期性分析： （1）单位产品（服务）是耐用品还是常规消费品。 （2）单位产品（服务）是否有季节性。 5、市场目标。主要分析对潜在用户的了解情况。 （1）分析单位产品（服务）有哪些特性能影响客户的购买决策。 （2）单位的产品（服务）与市场中同类产品（服务）的比较。 （3）分析用户在选择同类产品时有哪些偏爱的程度。 6、市场外的影响因素： （1）经济环境因素，包括分析通货膨胀、经济萧条、失业率高低等。 （2）社会环境因素，包括消费者的年龄构成，销售地区的人口结构、收水平、家庭规模等。 （四）竞争对手分析 1、已经存在的竞争对手。 （1）已知的主要竞争对手情况。 （2）分析目标市场中顾客购买竞争对手的产品的原因。 2、可能进入市场成为竞争对手的单位。 （1）这些单位会在何时进入市场，它们要进入市场的原因。 （2）这些单位进入市场后对本单位市场占有率可能造成的影响。 3、每个竞争对手的业务优势和劣势。包括对手向目标市场推广的产品计划、定价策略、推广 和广告策略等。 （五）单位的组织和管理情况 1、单位的组织状况 （1）单位的性质（股份制单位、合作经营单位、个人独资）。 （2）股本情况和股权结构。 （3）组织结构图及各部门的职能。 2、当前或未来可能参与单位经营和业务研究开发的主要人员（包括董事、监事、高级管理 人员、主要技术人员）介绍他们的背景和能够为单位业务发展做出贡献的特殊才能。 3、单位人力资源发展计划，包括人才招聘计划、员工培训计划、报酬及分红体系和激励机 制等。 4、介绍单位聘请的财务顾问、会计师、律师、银行，包括费用情况和业务往来情况。 （六）财务计划 1、最近三年的财务报表及当期财务报表，包括资产负债表、现金流动表、利润表及主要财 务指标分析。 2、单位的融资计划。 （1）融资方案，包括方式、时机、条件、资金数量等。 （2）融资前后的资本及股权结构变化情况。 （3）资金预算，包括何时需要资金，何时和通过何种方式产生回报。 （4）经营成本预算，包括：原材料、人工、设备、营销及管理费用和其他成本（如开办费用 等）。 （5）未来的盈利预测，预计资产负债表，现金流量表和利润表。 （6）盈亏分析，分析盈亏平衡点及预计投资回收情况。 （7）资金退出计划及可能的方式：向社会发行股票；向其他单位出售等。 （七）风险因素。对可以预见的不确定因素进行定量和定性分析包括市场风险、技术风险、 经营风险、管理风险、财务风险、政策性风险、投资风险以及其他有可能存在的风险。 （八）分项实施进度 详细分项列述实施计划和进度。 （九）其它。列述上述各项未涉及，但在计划中应列述的有关问题。
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