差旅费报销管理规定
龙岩卷烟厂企业标准 差旅费报销管理规定 QZ/CW0001-2003 A/0-2002/03/01 1、范围：为贯彻落实新《会计法》的实施，按照《会计基础工作规范》的要求， 根据我厂业务工作的实际情况，特制定本规定。本文件规定了差旅费报销的各 项标准、报销程序等，适用于职工差旅费报销管理。 2 定义 公务出差 指本单位职工派往外地从事公务工作，参加会议及短期培训、考察 等。 外出学习 人员 外出学习人员指由厂公费外派脱产或半脱产等学习的人员。 3 公务出差报销规定 3.1 差旅费报销基本标准 等级 项 目 标准 职 交通费标准 火车 轮船 飞机 特殊地区 一般地区 北京、上海、广州、 汽车 省会 其它地 深圳、珠海、汕头、 城市 区 海南、厦门 软卧 二等 舱 经济 舱 普通 客车 务 厂领导及 已聘高级 职称人员 中层及已 聘中级职 称人员 一般人员 住宿费限额标准(元) 硬卧 三等 舱 200 180 150 180 150 120 150 120 100 3.2 公务报销各项费用规定 住宿费报 销的规定 1 住宿费指包括房费、服务费及相关附加费等费用。 2住宿费在规定的限额标准内凭据报销，节约不补，超支部分由个 人负担20%(专职外勤业务人员超支部分全部自付)。 3 由接待单位免费提供住宿或住在亲友家，不得报销住宿费。 4 参加会议等统一组织活动和协助工作期间，住宿费凭据按实报 销。 5 离开住宿地，启程时间为 14 点以后的，可加报半天住宿费；启 程 QZ/CW0001-2003 交通费 市内交通 费及电话 费 出差补贴 A/0-2002/03/01 时间在 20 点以后的，可加报一天住宿费（必须提供依据）。 6 专职外勤业务员长期出差固定地区的，有厂设办事处能提供住宿 的，必须在办事处住宿。 7 厂领导可按双倍基本标准限额。 8出差人员逢单数时，其中一人可按双倍基本标准限额；男女同时 分别逢单数时，其中二人可按双倍基本标准限额。 1交通费指出差途中乘坐飞机、车、船等的费用。 2中层以下（含中层）人员出差途中航空里程600公里或铁路里程 1000公里以上的，可乘坐飞机。本省至广州和深圳等地往返出差 或中转的，不得乘坐飞机。 3出差省外及乘坐飞机的，须经分管厂领导批准；中层以下人员乘 坐飞机的，应同时报经正厂级领导批准。 4 随行厂级领导出差一人按同标准报销交通费。 5从事专职外勤一年以上的人员,单趟出差时间（不含路途）满30 天的，可乘坐双程飞机。在分管的片区范围内，不得乘坐飞机。特 殊情况可由分管厂领导批准。 1在出差期间，市内交通费和电话费二项合并标准按每人 20元/ 天，在限额内凭据按实报销，超支自负。 2经批准乘坐飞机的人员，从机场到住宿地的往返市内交通费凭据 按实报销。 3 有厂固定机构场所的人员不得报销电话费，已配备汽车的，所 属人员不得报销市内交通费。 1出差补贴标准分别为：特殊地区每天补贴30元/人；一般地区每 天补贴20元/人；本地区（指住所行政地区）内，距市中心（龙岩 市指街心花园）10公里以上的，每天补贴10元/人。 2出差单趟连续时间15天以上的期间，出差补贴每天增加12元/ 人。 3出差省外住办事处自办伙食且没报销住宿发票的，按其住宿时间 计算，出差补贴每天增加10元/人。 4乘坐普通客运火车硬席的，按其座位票价的60%补贴；乘坐空调 客运火车硬席的，按其硬席座位票价的30%补贴。 5乘坐客运汽车（票价在0.25元/公里内）的，按每公里补贴0.05 元。 6夜间乘坐长途汽车，且无报销当天住宿发票的，每夜补贴20元/ 人。 7当天由一般地区往返特区出差，不在特区住宿的，按特区出差补 QZ/CW0001-2003 A/0-2002/03/01 贴标准计发一天补贴。 8外出参加各种会议，已由主办单位统一办伙食（包括收取会务 费）的，会议期间不计发出差补贴。 9 临时借调和派驻外办事处的人员（家在办事处当地的人员除外），按实际在 外天数每天补贴 20 元/人。 4 外出学习人员差旅费报销的规定 住宿费 按每天 100 元/人标准以内凭据按实报销。 交通费 往返交通费按火车硬卧或普通客运汽车标准以内凭据按实报销 出差补贴 按每天 10 元/人标准计发。 1学习期间，除以上三项及厂部有关规定报销项目外，不得报销市 交费、电话费等其他费用。 2经批准参加大中专院校全脱产学习在一个学年以上的（含一个学 其它 年），每学期只能按以上规定标准报销一次往返交通费，并按每个 学期1500元标准计发补贴。 3 学习期间需到外地实习的，凭据可另加报销一次学校至实习地往 返火车硬卧或普通客运汽车票和住宿费，其他费用自理。 5其他规定 职工趁出差之便，经分管厂领导批准就近回家的，停留及绕道期间，凭车 1 船票按单程直线车船费折算给予报销，其他费用不得报销，不发出差补 贴。 2 调动工作等待分配期间和到外地疗养、探亲等国家有规定非公务期间，按 规定标准报销车船费，不发补贴。 特殊情况、任务紧急造成费用超规定标准要求报销的，应由有关部门领导 3 提请分管领导签署意见，并报正厂级领导批准后，超标部分可给予适当报 销。 4 报销人员须如实向审核人员提供报销凭据，如有虚报，一经发现，除扣回 所领取的虚报数额外，再按虚报数额的10倍加以处罚。 文件归口部门：财务科 审核人：姜志 起草人： 批准人：李跃民
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出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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3_出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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XX有限公司差旅费管理制度（定稿）
员工出差管理制度 1.目的 为规范公司员工因公出差行为，保证员工出差期间的工作与基本生活开支需要；同时强化成本意识，合理 控制差旅费用，特制订本制度。 2.范围 2.1适用于公司各部门相关人员； 2.2驻外营销人员比照执行； 3.职责 3.1财务部负责公司各部门差旅费标准制订与预算管理。 3.2财务管理部负责各部门出差费用的登记、预算控制，同时，负责差旅费的预支、票据审核与报销。 3.3各部门负责本部门的差旅费预算并按时上报财务部；各部门负责人负责对本部门出差人的出差申请、出差 任务完成情况的审核，对员工出差的真实性负责。 3.4分管领导负责所分管系统内各部门经理级及以下人员出差及出差方式的批准。 3.5 总经理负责审批经理级以上人员的差旅费用的申请、报销。 4.内容 4.1差旅费预算管理 4.1.1各部门应根据本部门工作计划安排，于每月24日前申报下一月度的差旅费预算，提交财务部汇总，并 报分管领导批准后由财务部门作为核销及费用控制依据；部门下一年度差旅费预算于每年国庆节后编制，提交 财务部审核汇总，并上报公司有关领导审批后由财务备案执行。 4.1.2差旅费预算额度一经核定，预算期间内原则上不再调整。因公司政策或外界因素等客观环境变化的影响 确需调整年度预算的，须经公司总经理批准。 4.1.3分管领导批准的月度差旅费预算，是部门差旅费使用的依据，各部门应严格在预算内使用差旅费，实 际发生的差旅费不得超出预算额度，也不得结存进入下一预算周期。 4.1.4所有差旅费发生情况由财务部门登记。财务部门每年度按部门统计差旅费发生额，作为下一年度预算的 基础数据。 4.2员工出差审批及出差费用报销流程 4.2.1员工出差审批流程 所有员工出差前须填写《员工出差任务单》，明确出差人员、出差事由、路线、出差期限、交通方式及费用预算 等内容，出差审批权限如下： 驻外分部销售员工：分管领导批准； 部门经理及以下员工：部门负责人审核、公司分管领导批准； 公司分管领导的差旅费用，有公司总经理批准； 4.2.2出差费用报销流程 出差员工申请费用报销（附《员工出差任务单》）财务部审核财务部审验相关票据凭证并进行费用登记 支付现金或转账。 批准后的《员工出差任务单》是员工报销差旅费的必备凭证，未经批准或未办理《员工出差任务单》擅自出差 的，一律不予报销。 员工一般应于出差返回6个工作日内完成出差费用报销的事宜。 4.3出差费用报销范围及报销标准 4.3.1出差费用报销范围：长途交通费、住宿费、出差目的地市内交通费、餐饮费及其他费用（如通讯费、订票 费等）。 4.3.2出差费用报销标准：出差期间的住宿费、餐饮费、市内交通费等合计费用按照如下标准，在额度内凭票 报销。票面金额不足补贴标准的按票面金额报销；无任何正规发票的，凭批准的《员工出差任务单》按照50元/天 支付出差补贴。 员工出差住宿补贴标准（元/天·人）（所有出差员工） 职级 一般地区 规定城市 特殊城市 F、G 级 100 130 160 E级 130 160 180 D级 160 180 200 B、C级 200 260 300 A级 280 320 400 备注 1. 特殊城市—是指北京、上海、广州、深圳、厦门、珠海、苏州、杭州、温州、大连、 青岛； 2. 规定城市—是指除特殊城市外的省会城市和直辖市； 3. 一般地区—是指除规定城市及特殊城市以外的其他地区。 员工出差餐饮补贴标准（元/天·人）（不包含销售人员） 出差人 一般地区 规定城市 特殊城市 F、G 级 30 40 50 E级 40 50 60 D级 50 60 70 B、C级 70 80 90 A级 80 100 120 备注 1. 特殊城市—是指北京、上海、广州、深圳、厦门、珠海、苏州、杭州、温州、大连、 青岛； 2. 规定城市—是指除特殊城市外的省会城市和直辖市； 3. 一般地区—是指除规定城市及特殊城市以外的其他地区。 4.3.3 报销发票：额度内凭票报销的发票必须是正规发票；员工每次出差的补贴中可以报销不超过 50 元/人 标准的市内交通费发票，长途交通及住宿等票据必须是出差目的地的发票，否则不予报销。员工乘飞机出差且所 购机票为电子机票的，报销时须附登机牌。 4.3.4 出差员工乘坐交通工具的上限标准： 人员 乘 坐 交 通 工 具 标 准 级别 火车 动车组 轮船 F、G 级 硬座 二等舱 三等舱 E级 硬座 二等舱 三等舱 D级 硬卧 二等舱 二等舱 B、C级 硬卧 二等舱 二等舱 A级 软卧 一等舱 二等舱 飞机 其它交通工具 实报实销 见备注 4.3.5 长途交通费报销标准： A、B、C 级领导出差：可根据需要选择乘坐交通工具，实报实销； D、E 级行政职员出差：在乘坐交通工具标准内，实报实销； F、G 级员工出差：原则上只能选择火车硬座、硬卧（须符合上表中备注条件）或乘坐汽车，并根据票面金额 实报实销。 员工出差选乘交通工具超出标准的，按照标准交通工具额度予以核报。 4.3.6 特殊情况费用的报销 4.3.6.1 出差期间因业务需要发生的特殊费用，如传真费、托运费，应于《员工出差任务单》中标明，报销时 附有效凭证，据实报销。 4.3.6.2 出差外地职员，除长途交通费核实报销外，出差补贴标准统一按照 50 元/天·人进行报销；同一出 差地超过 10 天以上的，出差补贴按照标准的 70%报销；同一出差地 20 天以上的按照标准的 60%报销。 4.3.6.3 外出开会及参加培训等项目中含住宿餐饮费用的,按照培训项目费用或会务费用金额报销，不再享 受出差住宿餐饮补贴（不包括在会务费中的除外）。 4.3.7 出差天数规定：计算出差天数时，出差首尾两天按照一天计算。 4.4出差纪律规定 4.4.1 出差期间延期规定：出差中途除因病或遭逢意外灾害或其他特殊原因由分管领导指示延时、回公司后 签字确认外，不得因私事或借故延长出差期，否则不予报销差旅费，并依旷工行为处理。因患病及因事故阻滞者， 应附医院诊断证明或事故证明，可报销延时日的差旅费。 4.4.2 出差人员在出差期间，不得有违法乱纪和危害本公司利益的行为言论，违者一经查实按有关法律法 规和公司规定处理。 4.4.3 出差人员虚报差旅费的，一经发现，根据公司《员工违纪处理管理办法》予以处罚。 4.4.4 因公出差期间，绕道行程发生的费用一律不予报销。 5．附则 本制度自发布之日起施行，以往与本制度不一致的以本制度为准。 本制度修订权和解释权归公司财务部。 员工出差任务单 出差人 部门 出差日期 出差目的地 及路线 年 岗位 月 日至 1.出差目的地： 2.出差路线： 3.交通方式： 事由： 年 日 。 住宿费: 交通费: 餐饮费： 其他: 合计: 出差事由预 算费用 部门负责人审核： 出差申请审 批 月 分管领导审批： 年 月 日 年 任务完成情 况 部门负责人： 月 日 备注 备注：（1）如实际差期延误或出差路线改变，请在“备注”栏内注明具体情况及原因。 （2）出差申请务必事前申请
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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事业部差旅报销制度
密级：秘密 外埠差旅费与报销专项管理制度 金属事业部 目录 1总 则 ............................................................................................................................... ... 1 2 审批权限的规定 .............................................................................................................. 1 3 差旅费报销的相关规定 ................................................................................................... 1 4 外埠差旅费标准 .............................................................................................................. 3 5 长期出差费用标准 .......................................................................................................... 5 6 高危地区出差补贴标准 ................................................................................................... 5 7 附则 .............................................................................................................................. 6 1 总则 1.1 目的 为进一步规范金属事业部差旅费报销，结合公司的实际运营情况，特创建本制度。 1.2 适用范围 本制度适用于金属事业部。 2 审核、审批权限的规定 2.1 员工出差需先上报出差计划，经一级主管（产品总监缺岗期间由运营总监代为审核）审批 通过后进行外埠项目支持，项目支持结束返回公出人员工作所在地后，需形成项目工作反馈 表。由产品总监对其工作报告进行评定，并由综合管理部存档。原则上未形成工作报告的不 予处理差旅费报销。 2.2 员工外埠差旅费的报销遵循预算管理、权限控制的原则，所有外埠差旅费用的当月报销必 须在部门有预算的情况下实行报销，同时要严格按照事业部的审核及审批权限进行审批。 3 差旅费报销的相关规定 3.1 费用报销原则 3.1.1 费用报销的总额度以事业部经审批的预算总额为限，超预算报销须预先追加预算，通过 后方可报销。 3.1.2 费用审批人对出差人员费用报销内容的真实性、合理性进行审批。 3.1.3 综合管理部负责对出差人员的费用报销是否符合报销制度要求，票据是否符合公司会计 法规、税收法规要求等进行审核。 3.1.4 员工报销差旅费用必须以真实的业务及费用支出为基础，确保业务发生的真实性、合理 性，不得虚假报销。对于虚假报销、舞弊、腐败等行为，一经查实，事业部将依规、依法进 行严肃处理。 3.2 不予报销的费用 3.2.1 任何部门和个人不得以出差为名报销个人事务所发生的费用，其费用应全部由个人负担。 3.2.2 出差人员没有特殊情况，不得绕道乘坐车、船。如确实有特殊情况，需经费用审批人批 准。否则，绕道发生的车船费及其他一切费用均由个人负担。 3.2.3 出差人员在没有完成预定任务的情况下，中途因个人原因需要回公出人员工作所在地或 其他地点的，必须事先报费用审批人批准，而且由个人负担出差地返回工作所在地或其他地 点的交通费。 3.3 事业部报销程序图 3.4 差旅费报销管理规定 3.4.1 员工差旅费是指员工因业务活动需要，在出差期间产生的交通、住宿等费用支出，报销 时发票的客户名称应为公司全称，机票或火车票面的实名制姓名应为出差员工本人。 3.4.2 出差的机票报销需带有发票专用章的航空运输电子客票行程单。 3.4.3 加强出差计划性管理，提高出差效率。出差地点有公司租房且条件允许的，无论长、短 差都需要住在租房处。 3.4.4 同一地点出差的员工邮寄报销票据时必须集中邮寄，以节省邮递费用。 3.4.5 凡可通过视频、电话会议等远程手段及委托当地平台人员代为办理等方式能解决的问题， 原则上均不得安排出差。 3.4.6 事业综合管理部将逐步建立和完善与协议宾馆及其他住宿宾馆的价格管理与查询机制， 员工入住的宾馆在综合管理部尚没有价格信息的，需要时员工应当协助提供其住宿宾馆的联 系电话或其他联系方式。 3.4.7 多人到同一地点出差，符合合住条件的必须合住，并分别开具发票。在《差旅报销单》 填写时，背书应注明合住并写明合住人姓名，实际上合住而以单住名义进行报销的属于虚假 报销行为。 3.4.8 在宾馆住宿期间发生的不超过事业部住宿等级标准的住宿费用，除此之外的其他费用不 得计入住宿费用进行报销。 4.4.9 报销人必须将所报票据进行分类、有序地粘贴，即同一类别的票据按金额大小有序粘贴， 粘贴长度以不超过原始粘贴单为限(如票据过大可适当折叠)， 粘贴时不能覆盖票据金额、发 票名头、报销事项等重要信息。 4.4.10 每月 25 日至次月 5 日是财务报表与财务结账时间，不受理票据的报销，其他时间均可 受理。员工递交单据最迟在每月 20 日前递交事业部综合管理部审核票据。 4 外埠差旅费标准 4.1 交通工具标准 4.1.1 乘坐车、船、飞机的等级标准（包车标准另行规定），按照下列规定执行： 4.1.2 事业部员工出行乘坐车、船、飞机由综合管理部统一订票。 4.1.3 乘坐飞机需经批准的标准：出差路途较远（乘快车、动车、轮船连续六小时以上且没有 直达车、船)或出差任务紧急，乘火车、动车组、轮船等其它交通工具来不及的，须事先经事 业部费用审批人（职能部门须经主管领导）审批，在报销时须提供费用审批人签字或确认的 邮件。 4.1.4 原则短程（6 小时以内）且通动车组的类似区间段出行禁止乘坐飞机。超标乘坐飞机除 员工费用审批人事先审批外，还需要员工一线负责人预先审核签字。 4.1.5 乘坐高铁需经批准的标准：出差路途较远（乘快车、动车、轮船连续六小时以上且没有 直达车、船)，乘坐高铁的费用低于乘坐飞机的，或因出差任务紧急，乘快车、动车、轮船等 其它交通工具来不及的，经费用审批人批准方可乘坐高铁。 4.1.6 原则上不允许包车。如项目遇特殊情况需包车的，员工将包车的原因事先报上级主管领 导说明，经事业部总经理审批通过后包车。员工将包车价格（元/天）及领导审批单报备给综 合管理部，按领导审批的最终价格报销。 4.1.7 事业部已为其办理出行保险的人员，出差时不予报销飞机保险费，事业部未办理出行保 险的，每张机票只报销一份保险费用。 4.1.8 因个人原因发生退票费不予报销。因事业部原因发生退票，请在报销时向综合管理部提 供一线负责人签字的退票原因说明。购买打折机票，据实报销，在机票金额处填写实际支付 价款，对于不据实报销人员，一经查出，除追缴差额款外，并视情节轻重，协同或移交公司 审计、监察、法律等部门进一步调查处理。 4.1.9 夜间（晚 10 点-凌晨 6 点）乘坐长途汽车（非卧铺票）、轮船最低一级舱位(统舱)超过六 小时的，每人每夜发补贴 50 元。 4.2 住宿标准 4.2.1 出差员工住宿等级标准，按照下列规定执行： 级别 事业部总经理 事业部副总、总 监 其他人员 下浮级别 北京、上海、深 圳、广州 280-380 220-320 省会城市、天 津、重庆、青 岛、大连、宁 波、厦门、珠 海、汕头 240-340 200-300 170-270 90-150 130-230 70-130 一般地区 县（或县级市） 及以下地区 200-300 160-260 100-200 100-200 50-110 50-110 4.2.2 实际住宿费超过标准上限者、个人负担超标部分的 50%。由于当地实际情况超出上线标 准的，经综合管理部核实后填写超标原因说明，直接主管审核签字、总经理审批通过后按实 际发生额实报实销。 4.2.3 出差合住的，住宿费用标准下浮一级，按照各自级别下浮一级后的宿费标准上限计算。 4.2.5 出差住亲友家的（除父母及配偶父母外），由费用审批人确认其真实性。每天住宿补贴 可按同类地区最低标准（“其他人员”标准 ）下限 50%提取，同时享受餐费和交通补贴。 4.3 补贴标准 地区 餐费补贴（每天） 交通补贴（每天） 通讯补贴（每天） 北京、上海、深圳、 广州 50 40 5 省会城市、天津、重 庆、青岛、大连、宁 波、厦门、珠海、汕 头 40 30 5 其他地区 30 30 5 4.3.1 出差人员的餐费、交通、通讯补贴按以上规定实行地区包干制度，按出差的自然日计提； 原有在北京地区的餐费、交通、通讯补贴正常发放。 4.3.2 出差人员的交通补贴实行地区包干制度，按出差的日历天数计算。外地出差发生的出租 车费在其交通补贴总和中扣除，交通补贴超出实际报销额度的按实际发生额报销不另行领取 交通补贴。 4.3.3 机场往返大巴费用须提供机场专线客车票据，据实报销，不抵减交通补贴。 4.3.4 因参加公司、事业部级外部会议、培训报销差旅费的，报销时须持有会议、培训通知单 或合同，若其写明食宿自理的，可按照 4.2.1 住宿标准报销住宿费用，同时提取各项补贴；若 写 明会议、培训统一安排食宿的，取消各项补贴。 4.3.5 因参加公司内部会议、培训报销差旅费的，食宿自理的，可参照 4.2.1 住宿标准报销住 宿费用，同时提取各项补贴。若会议组织机构统一安排食宿的，取消各项补贴。 4.3.6 陪同客户考察或者其他外部接待工作中，经费用审批人批准各项费用据实报销的，不再 提取各类补贴。 4.3.7 国庆节、春节长假期间在国内出差，事业部由综合管理部报备公司人力资源部确认加班 天数，并经过部门费用审批人审批，可享受出差补贴。上述期间，员工如不在出差地，原则 上不享受出差补贴。 5 长期出差费用标准 5.1 项目实施、现场开发、服务或技术支持工作，在固定地点出差 60 天（含 60 天）以上属 于长期出差。长期出差需要租房，特殊情况未租房的需说明原因，并经事业部负责人事先审 批。房租费用标准，按以下各类地区每月标准执行： 5.2 租房允许报销的其他费用：生活用品（主要指被褥等物品）标准是每人 500 元，其他允许 报销的费用包括水电费、有线电视费、上网费、煤气费、物业管理费、采暖费等。 5.4 长期出差的往返交通费用按照 4.2.1 中的规定执行。 5.5 有关房租发票的报销要求提供房屋租赁合同、水电费、有线电视费、上网费、煤气费、物 业管理费、采暖费票据，审批通过后报销。 5.6 长期出差的员工，允许家属（父、母及配偶）探亲一人/次，事业部承担往返车票及 2 天 的住宿，费用标准按照 4.1.1 和 4.2.1 的规定执行。 5.7 长期出差的员工，完成项目支持结束返回公出人员工作所在地后，形成《项目工作反馈 表》。由直接主管对其提交报告的进行级别评定，符合员工相应职级标准的报告给予一定现 金奖励。 5.8 奖励标准 6 高危地区出差防护措施标准 6.1 高危地区定义：。 （补充标准） 6.2 根据高危地区的定义事业部给出差员工提供相应的防护措施。 6.2.1 高危地区出差员工到综合管理部门领取防护服，完成项目任务结束返回后将防护服交回 综合管理部。 6.2.2 普通危险区出差员工到综合管理部门领取防护口罩。
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差旅费管理暂行规定
SAD-内部机密 编号：ADM-29 行政文件手册 Shipboard Administration Documents Manual Ver1.0/0 差旅费管理暂行规定 第一章 总则 第一条 目的 为规范员工出差申请程序以及与出差相关的费用支出标准和报销程序；为强化成 本管理意识，合理控制出差各项费用的支出，根据公司经营管理需要，制定本规定。 第二条 范围 本制度适用于公司各部门人员的差旅费管理工作。 第三条 职责 本制度由公司财务资产部负责监督实施，公司各部门需认真遵守。 第二章 出差申请手续 第四条 出差应向上级领导请示，并经相应行政级别批准。 直属领导（部门负责人）分管领导总经理 公司高管（总监以上）出差，由总经理批准，或由总经理授权的分管领导批准。 第五条 因出差发生的长途交通费、出差当地市内交通费、住宿费、餐费以及招 待费，按以下条款执行。 第三章 长途交通费 南京盛航海运股份有限公司 -1- SAD-内部机密 编号：ADM-29 行政文件手册 Shipboard Administration Documents Manual Ver1.0/0 第六条 长途交通工具乘用标准 类别 飞机 火车 自备车 商务舱 经济舱 一等座 二等座 视需要 √ √ √ √ 副总/总助/总监 √ √ √ √ 部门负责人/其 视需要或乘车需 他员工 要 12 小时以上 视需要 √ 视需要 董事长/总经理 本表的具体解释见下述条款。 第七条 董事长/总经理可乘用交通工具的标准 原则上，董事长/总经理可以乘用任何必要的交通工具； 乘用飞机经济舱和商务舱，应视具体需要。包括陪同客人的需要、会务组织的统 一安排以及其它必须的情况。 第八条 高管成员可乘用交通工具的标准 飞机的乘用，只限于经济舱； 火车的乘用，只限于一等座与二等座； 出差地点在公司所在地周边的，从方便工作的角度出发，可用公司自备车。 第九条 部门负责人可乘用交通工具的标准 飞机的乘用，只限于工作任务紧急的情况，或是乘用火车需耗时 12 小时及以上 的情况； 第十条 自备车的乘用应按第五条规定。 第十一条 自备车的乘用，应按车辆管理的相关规定执行。 第十二条 超过乘用标准的特别审批 南京盛航海运股份有限公司 -2- SAD-内部机密 编号：ADM-29 行政文件手册 Shipboard Administration Documents Manual Ver1.0/0 所有超过乘用标准的审批均应报总经理批准，或由总经理授权的分管领导批准。 第十三条 原则上，公司的票务预订工作由总经办统一执行，发生的订票费由总 经办报销。特殊情况需个人订票的，订票费用应不超过公司常规标准。 第四章 出差市内交通费 第十四条 出差市内办理业务，应尽量选用地铁、公交等交通工具。 第十五条 出差期间在出差地发生的市内交通费，以实际乘车票据报销。 第五章 出差餐费 第十六条 出差餐费标准 类别 补贴（会务除 招待费 董事长/总经理 外） 实报实销 总助/部门负责人以上 实报实销 120 元/天/人 其他员工 实报实销 100 元/天/人 出差餐费在此限额下按实报销。 第十七条 出差期间产生招待费用的，应按《业务招待费的管理规定》执行。 第十八条 因公司内部宴请或招待客户的，不应再报销出差餐费。 第六章 出差住宿费 南京盛航海运股份有限公司 -3- SAD-内部机密 编号：ADM-29 行政文件手册 Shipboard Administration Documents Manual Ver1.0/0 第十九条 出差住宿应遵循节约原则：视实际需要，按公司既定的住宿标准住宿 偕 类别 差 应 合 公 五星 四星 三星 级酒 级酒 级酒 店 店 店 公司高管 总助/部门负责人 同出 快捷酒店/宾馆 备注 实报实销 视需 考虑 √ 要 视需 其他员工 要 的， 出差地星级 类别 √ 住。 司在 当地有协议住宿酒店或公司提供了住宿条件的，应优先按公司的安排住宿。 第二十条 出差住宿标准 出差住宿费在此限额下实报实销。 第二十一条 超过限额的特别批准 因陪同客户的需要或会务组织方的统一安排，住宿标准需超出以上既定标准的， 应报总经理特别批准，或由总经理授权的分管领导批准。 在异地出差过程中无法履行批准手续的，应事先电话请示相关分管领导，并于报 销时由分管领导在发票背注超标原因。 第二十二条 公司及各区域分公司或行政管理部门应积极开展当地协议住宿单位 的筛选与协议签订工作，并负责公司至当地出差员工的住宿预订事务。 第二十三条 本办法规定的住宿标准，因物价及消费指数的调整而及时调整，并参 南京盛航海运股份有限公司 -4- SAD-内部机密 编号：ADM-29 行政文件手册 Shipboard Administration Documents Manual Ver1.0/0 考全国性连锁酒店公布的各地价格制定。 第七章 出差费用报销 第二十四条 出差相关费用应于返回公司后一周内报销。 第二十五条 出差发生的长途交通费、市内交通费、住宿费、餐费及招待费应分 类粘贴，合并报销。 第二十六条 出差相关费用的报销应经过总经办汇总登记及行政分管领导审核。 所有出差费用，应尽量索要并开具增值税发票，在规定的时间内报总经理批准，或由 总经理授权的分管领导批准。 第八章 附则 第二十七条 本办法未尽事宜，由人力资源部另行制定实施细则。 第二十八条 本办法执行中的任何疑议均可向人力资源部咨询。 第二十九条 本办法自 2016 年 月 日起施行。 南京盛航海运股份有限公司 -5-
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出差旅费报销单
表格 1 出差旅费报销单 出差旅费报销单 出差 日 期 月 日 地 点 起 交通费 膳杂费 迄 费用总计 旅费总 额 人民币 美元 （大 万 千 佰 拾 元 角 分 整 写） 会计 出差人： 月 日 核准 住宿 费 预支 旅费 审核 部门： 杂 费 其他 费用 合 计 说 明 应付 （支） 金额 收款签 字 年
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建筑公怀差旅费管理办法
差旅费管理办法 拟制： 审核： 主管： 审定： 批准： 1/8 XXX 有限公司 平台部门差旅费管理办法 1 目的 为了规范公司平台部门差旅费用支出，明确差旅费用开支的范围和标准、 审批和报销手续，降低差旅费用成本，根据国家的有关规定，结合公司的实际 情况，制定本办法。 2 适用范围 2.1 本办法适用于 XXX 有限公司（以下简称“公司”）平台部门，不含项目部。 项目部差旅费管理办法另行制定。 2.2 出差发生的业务活动费及会务培训资料等费用的报销不适用本办法，按照 其他相关费用办法规定执行。 3 适用人员 3.1 公司高管：指公司高级管理人员，即公司总经理、副总经理、财务总监。 3.2 平台部门经理：指公司平台部门负责人，即平台部门（正副）经理。 3.3 非管理职员工：除公司高管、平台部门经理以外的其余人员。 3.4 外单位陪同人员不纳入此范围。因公司工作业务需要外单位人员陪同出差 才能履行完成相应工作任务的情况，外单位人员发生的差旅费不在差旅费科目 中核算，记入相关专项费用或业务费，具体费用归集由业务部门确定。 3.5 上述 3.1、3.2 所属人员名单及差旅补贴标准由综合管理部负责提供并适 时更新。 4 定义 4.1 差旅费：主要指公司员工国内出差发生的交通费、住宿费、在途补助、差 勤补助等费用。 4.2 出差住宿地界定：以出差期间每天 24：00 点停留地为出差住宿地。 5 基本原则 5.1 全员定额原则：统一规定各类人员的差旅费补助标准，实施全员定额管理。 5.2 预算控制原则：差旅费报销按预算额度控制，超过预算部分按相关预算管 理办法执行。 5.3 谁受益，谁承担的原则：差旅费按受益单位进行费用归集、控制、分析、 考核。 5.4 区别报销原则：多人且报销级别不一致的人员共同出差，按其各自的定额 报销标准分别执行。确因工作原因需与职级较高者住同一酒店，须由职级较高 2/8 者确认后方可按职位高者标准报销。 5.5 成本效益原则：出差人员应根据出差时间和任务要求的实际情况，本着成 本最小化的原则，乘坐交通工具最高标准按飞机经济舱、火车硬卧、动车硬座 / 硬卧、高铁硬卧、轮船三等舱执行。 6 出差申请审批 6.1 出差申请审批 6.1.1 出差人员出差填制《出差申请表（见附录 A）》,根据业务需要，交通工 具申请公司派车或自驾车的，需提请综合管理部进行用车审批。 6.1.2 非管理职员工出差，出差申请表由部门经理审核，由公司分管领导批准； 部门经理出差，出差申请表由公司分管领导批准；财务总监和副总经理出差， 直接由公司总经理批准；总经理出差由上一级主管领导批准。 6.2 出差借款审批 出差人员常规出差原则不借款，特殊出差需借款的，借款申请及审批按 《备用金管理办法》执行。 7 7.1 7.2 7.3 8 出差类别 出差按其业务内容可分为常规出差、特殊出差两类。 常规出差主要是根据公司日常经营业务需要安排到异地出差的情况。 特殊出差主要包括会议出差、培训出差等特殊出差事项。 常规出差费用项目 常规出差费用项目主要包括交通费、在途补助、住宿费、差勤补助四项内 容。 8.1 交通费 8.1.1 出差期间发生的长途交通费、城市间交通费：按出差前经审批的交通工 具及路线发生的部分，凭交通费发票实报实销；未按规定乘坐交通工具的，超 支部分自理。 8.1.2 交通费发票主要指长途火车票（含订票费）、长途汽车票（含机场大 巴）以及以上车票所附保险费、机票（含一份保险费）等，退票费报销需经部 门领导在退票费票据上签字批准才能报销。 8.1.3 经批准以自驾车出差的，原则上以路桥费、油费发票作为报销交通费及 计算相关补助的依据，油费报销标准由综合管理部根据实际里程数（仅计算从 出发地到目的地之间的里程，不含市（区）内的里程），按 0.8 元/公里的标准 计算油费报销金额。目前 XXX 至公司各项目所在地的报销里程数和报销金额统 一明确，详见附录 D《XXX 至部分县市的里程数及报销金额》 8.2 在途补助 对乘坐长途汽车、火车（含动车、高铁）、轮船期间过夜的情况凭交通费 发票给予在途补助，标准如下： 8.2.1 在汽车、火车（含动车、高铁）上过夜且为硬卧的，补助： 80 元／人. 夜； 3/8 8.2.2 在汽车、火车（含动车、高铁）上过夜且为硬座的，补助：100 元／人. 夜； 8.2.3 乘船（三等舱以下，含三等舱）的, 补助：80 元／人.夜。 8.3 住宿费 8.3.1 出差期间发生的住宿费，公司领导在定额标准内凭票实报实销；其余人 员实行定额包干制，按定额标准给予报销。 8.3.2 住宿定额标准:详见附录 B《国内出差地区分类标准》及附录 C《国内出 差住宿定额、差勤补助定额标准表》。 8.4 差勤补助 8.4.1 因公司高管无差勤补助，其发生的同一城市内的短途交通费、伙食费等 与住宿费一起，在住宿定额标准内实报实销，市内短途交通费报销以公交车票、 地铁票、市内出租车票等为报销依据。 8.4.2 除公司高管外的其他员工，出差期间发生的同一城市内的短途交通费、 通讯费、伙食补助、办公用品等费用合并纳入住宿及差勤补助，实行定额包干 制，按定额标准给予补助。 8.4.3 差勤补助定额标准：详见附录 B《国内出差地区分类标准》及附录 C《国 内出差住宿定额、差勤补助定额标准表》。 9 特殊出差费用项目 9.1 会议出差 员工经批准出差参加各种会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、 伙食费按照会议主办单位规定的标准开支，开具会务费发票，作为会务费报销， 无差勤补助；其余按常规出差费用项目规定执行。不统一安排食宿的，交通费、 住宿费及差勤补助等均按照常规出差费用项目规定执行。有关会议费用支出记 入国内差旅费。 9.2 培训出差 出差费用报销标准参照会议出差报销标准执行。有关培训费用支出记入培 训费。 10 费用报销相关规定 10.1 时间频率：国内出差人员应于出差返公司后 15 日内将所有待报销费用归 纳集中后，一次性到财务管理部报帐。 10.2 单据要求：出差人员报销差旅费用时应准确填写差旅费报销单，附贴需要 凭票报销的票据和相关表格通知等，经相关领导审批后到财务管理部报销。 10.2.1 差旅费报销单：详见附录 E《差旅费报销单》，报销人员应详细准确地 将出差时间、路线、所附发票的张数、金额填写在报销单相应位置。 10.2.2 票据：应该为国家正规发票及票据。报销人应保证票据取得的真实性、 合法性，如发现不实者，除将所报款项追回外，并视情节轻重予以惩处。 特殊情况： ⑴ 非正规发票报销需经办人以专题报告说明未取得正规发票的原因，并报 公司财务总监签批。 ⑵ 报销单据丢失的，须对遗失单据作出专门的报告说明，相关证明人签字， 4/8 部门经理审核签字，公司财务总监签批后，财务管理部按相关标准的 80％给予 报销。 10.2.3 相关表格通知 ⑴ 出差申请表原件 ⑵ 会议、培训通知单（适用于会议、培训出差） 10.3 报销审批 10.3.1 各级审核人员应严格审核并对其审核结果负责。 10.3.2 差旅费报销单据的审批严格按照授权管理办法执行。 10.4 核算要求 10.4.1 住宿费、差勤补助报销原则上以住宿票或长途交通票为计算依据，都不 能提供的，不予报销和补助。 10.4.2 当日往返由公司出车的不予补助；非公司出车的，凭长途交通票据按出 差地差勤补助标准给予补助，无长途交通发票据的，原则不予差勤补助。 10.4.3 公司异地分支机构员工到公司办公地出差，参照常规差旅费执行。 10.4.4 公司员工到家庭常住地出差，不报销住宿费，其他费用参照常规差旅费 执行。 10.4.5 与公司领导随行且同吃同住的出差人员，凭票实报实销住宿费，不予报 销差勤补助；与公司领导随行且同吃不同住的出差人员，凭住宿票报销定额标 准，不予报销差勤补助。 11 考核 11.1 出差人员未按报销规定及时报销费用且未在财务管理部报备的，财务管理 部在费用报销时按迟报天数给予每天 50 元的罚款；超过规定期限两个月未报销 的一律不予报销。 11.2 特殊差旅借款未按期归还的，按《备用金管理办法》执行考核。 12 附则 12.1 本管理办法由公司财务管理部负责解释和修订；以前文件规定如与本管理 办法内容相抵触的，以本管理办法为准。 12.2 本管理办法自发布之日起执行。 12.3 附录目录： 附录 A：出差申请表 附录 B：国内地区分类标准 附录 C：国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表 附录 D：XXX 至部分县市的里程数及报销金额 附录 E：差旅费报销单 5/8 附录 A 出差申请表 公司高管 公差人姓 平台部门经理 名 非管理职员工 单位 主要公差 地址 用车申请 同行 几人 主要交通 工具 公司派车/自驾车 核定 里程 用车审批 费用预算 任务 审核人 批准人 公差时间 年 月 日 返回时间 年 月 日 任务完成 情况 带回何种 文件、资 料、物品 交付何处 接收文件、资料、物品单位意见/签名 领导审阅 意见或评 语 备注 6/8 附录 B 国内地区分类标准 地区 一类 对应城市 北京、上海、广州、深圳、西藏 武汉、合肥、福州、厦门、珠海、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、 二类 长沙、长春、南京、南昌、沈阳、大连、青岛、济南、太原、西 安、成都、天津、乌鲁木齐、昆明、杭州、宁波、重庆、汕头 三类 除一类、二类地区外的其他国内地区 备注：上表中各地区对应城市不包括其周边县市。 附录 C 国内出差住宿定额、差勤补助定额标准表 公司 人员分类 各地区标准 项 目 一类 公司高管 二类 700 住宿定额 差勤补助定额 三类 600 500 无 寰宇公 平台部门经 住宿定额 400 350 300 司 理 差勤补助定额 100 100 100 非管理职员 住宿定额 300 260 220 工 差勤补助定额 100 100 100 附录 D XXX 至部分县市的里程数及报销金额 始发地 XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX 7/8 XXX 有限公司 附录 E 差 旅 费 报 销 部门： 填报日期 报 销 人 （签章） 出差事由 出发日期 年 月 出发日期 时 月 财务核 实金额 日 时 月 日 张数 金额 硬座补助 标准 金额 年 天 借款金额 住勤补助 标准 月 元 其 他 各 项 费 用 金额 项目 张数 市内汽电车费 出 租 车 住 宿 费 会议费资料费 手续及附加费 其 开户行 个人银行帐号 8/8 日 公司领导 （签章） 实际出差天数 车船费 车次 船名 日 财务总监 （签章） 年 车船 席别 部门主管 （签章） 返回日期 到达日期 到 达 地 点 月 日 出 发 地 点 小计 单 他 金 额
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差旅管理考核
名 行政人事类考核/差旅管 编码 称 理考核/考核方法 页次 版本 1/4 修改状态 1．行政部考核分值表 考核对象：行政部 考核时间： 指标 指标 类别 分 实际 值 得分 （1）年度差旅计划汇总、初审、上报情况 5 （2）审批出差、出国申请情况 5 （3）协同各职能部门和人力资源部做好出差、出国派遣安排 5 备注 情况 定性 指标 （4）差旅成本控制情况 10 （5）差旅费标准制定、测评和修订情况 5 （6）差旅书面报告审核、归档，资料归档保管情况 10 （1） 当月公司差旅成本降低率 40 （2）当月部门差旅成本降低率 定量 20 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“年度差旅计划汇总、初审、上报情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 2）“审批出差、出国申请情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“协同各职能部门和人力资源部做好出差、出国派遣安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 4）“差旅成本控制情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 5）“差旅费标准制定、测评和修订情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 6）“差旅书面报告审核、归档，资料归档保管情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 （2）定量指标。 1）“当月公司差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 30 分；每低于上月 1%则在 30 分 基础上加 1 分，40 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 2）“当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 15 分；每低于上月 1%则在 15 分 基础上加 1 分，20 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 行政人事类考核/差旅管 编码 称 理考核/考核方法 页次 版本 2/4 修改状态 2．人力资源部考核分值表 考核对象：人力资源部 指标 考核时间： 指标 类别 定性 指标 定量 分值 （1）出差人员工作考勤、工资计算情况 10 （2）本部门出差计划制定和出差审批情况 5 （3）本部门出差工作安排情况 5 （4）本部门差旅成本控制情况 15 （5）本部门出差报告审批、资料审查情况 5 当月部门差旅成本降低率 60 实际 得分 备注 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“出差人员工作考勤、工资计算情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 2）“本部门出差计划制定和出差审批情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“本部门出差工作安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 4）“本部门差旅成本控制情况”：优秀 15 分，良好 10 分，一般 5 分，差 0 分。 5）“本部门出差报告审批、资料审查情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 （2）定量指标。 “当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 50 分；每低于上月 1%则在 50 分基 础上加 1 分，60 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 行政人事类考核/差旅管 编码 版本 称 理考核/考核方法 页次 3/4 修改状态 3．财务部考核分值表 考核对象：财务部 考核时间： 指标 指标 类别 定性 指标 实际 值 得分 （1）出差人员费用借支和报销工作情况 15 （2）本部门出差计划制定和出差审批情况 5 （3）本部门出差工作安排情况 5 （4）公司及本部门差旅成本控制情况 10 （5）本部门出差报告审批、资料审查情况 5 （1） 40 当月公司差旅成本降低率 （2）当月部门差旅成本降低率 定量 分 备注 20 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标。 1）“出差人员费用借支和报销工作情况”：优秀 15 分，良好 10 分，一般 5 分，差 0 分。 2）“本部门出差计划制定和出差审批情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“本部门出差工作安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 4）“公司及本部门差旅成本控制情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 5）“本部门出差报告审批、资料审查情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 （2）定量指标。 1）“当月公司差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 30 分；每低于上月 1%则在 30 分 基础上加 1 分，40 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 2）“当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 15 分；每低于上月 1%则在 15 分 基础上加 1 分，20 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期 (续) 名 行政人事类考核/差旅管 编码 称 理考核/考核方法 页次 版本 4/4 修改状态 4．其他部室考核分值表 考核对象：其他部室 考核时间： 指标 指标 类别 定性 分 实际 值 得分 （1）本部门出差计划制定和出差审批情况 10 （2）本部门出差工作安排情况 5 （3）本部门差旅成本控制情况 15 （4）本部门出差报告审批、资料审查情况 10 当月部门差旅成本降低率 60 备注 指标 30 定量 指标 100 合计 参考评分方法 （1）定性指标 1）“本部门出差计划制定和出差审批情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 2）“本部门出差工作安排情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1 分，差 0 分。 3）“本部门差旅成本控制情况”：优秀 15 分，良好 10 分，一般 5 分，差 0 分。 4）“本部门出差报告审批、资料审查情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。 （2）定量指标 “当月部门差旅成本降低率”：以上月为基数，达到上月给 50 分；每低于上月 1%则在 50 分基 础上加 1 分，60 分为上限；每高于上月 1%则扣 1 分，扣完为止。 相关说明 编制人员 审核人员 批准人员 编制日期 审核日期 批准日期
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 出差日期 月 日 出差地点 起 年 交通费 月 日 膳食费 住宿费 杂费 合计 迄 费用总计 旅费总额 （大写） 会 计 □人民币 □美元 预支 旅费 万 仟 佰 拾 元 角 分 整 核 准 审 核 应付 金额 收款签字 说明
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差旅费管理办法
新疆粮油集团北站收储有限责任公司 差旅费管理办法 为了规范公司差旅费管理，保证出差人员工作和生活的需要，本着勤俭节约、有 效控制成本费用的原则，结合实际情况，制定本规定。 一、公司职工出差的差旅费，实行在标准范围内按实报销的办法。 二、交通和住宿的等级限额标准。 注：因特殊工作需要，可按实报销。 住宿费标准（元/天） 职 务 汽车 火车 飞机 市内交通 总经理 普通 客车 软卧 软座 普通舱位 副总 普通 客车 软卧 软座 经理 普通 客车 其余人员 普通 客车 一类城 市 二类城 市 三类城 市 出租 400 350 300 普通舱位 出租 350 300 250 硬卧 硬座 普通舱位 公交 地铁 300 250 200 硬卧 硬座 普通舱位 公交 地铁 250 200 150 1、列表中所指一类城市为北京、上海、厦门、深圳、珠海、汕头市和海南省等直辖市 及特区；二类城市为各省省会城市；除此之外的地区均为三类地区。 2、住宿费报销按以上住宿标准额之内实报实销（报销单据必须是出差当地开具的 正规发票为准，超出部分公司不给予报销）。 3、一般职工出差，原则上不得乘坐飞机，但考虑到一些地区需要转车等具体困难， 出差地没有直达火车的，事先经审批可以乘坐飞机，否则，对超出车票的机票款不予 报销。 4、考虑到到达出差地当天晚上住宿困难等原因，允许当天晚上按住宿费标准限 1 新疆粮油集团北站收储有限责任公司 额上浮 50%。 5、员工使用私人车辆出差，按出差行驶公里数对油费、过路费、停车费实报实销。 三、出差人员的补贴标准 1、出差人员的补助费，不分途中和住宿，每人每天补助标准为： 职 务 补助费标准（元/天） 总经理 100 副总 80 经理 60 其余人员 50 2、以上补助费实行包干使用（不用提供单据）、市内交通按标准之内实报实销（报 销的交通费必须是出差当地正规票据为准）。 3、特殊补贴，为鼓励出差人员更好的完成工作任务，对于有特殊工作任务长期出 差员工给予特殊补贴。由部门负责人提出申请，经总经理审批后，可享受 40 元/天的 额外补贴。 四、差旅费报销管理 1、出差人员出差前先填写《出差申请单》，详细注明出差人数、天数、地点、目的、 行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，由直接部门经理审核、行政人事部和总经 理审批。 2、出差结束报销时，必须在报销单上填明时间、地点、金额、并附上《出差申请单》， 按财务要求粘贴好各类报销凭证走报销流程报销。 3、出差人员的报销凭证必须取得正式发票，报销单据必须真实、完整、合法、准确。 不得用其它票据代替原票据，不得涂改票据内容，对于不真实的票据，会计人员有权 予以退回。 4、出差人员趁出差或调动工作之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的，其绕 道的车船费，扣除出差直线单程车船费外，多开支的部份由个人自理，不发绕道和在 2 新疆粮油集团北站收储有限责任公司 家期间的出差补贴。 五、差旅费借支管理 1、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办 理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 2、返回报销：出差人员应在出差结束回公司后三个工作日内办理报销事宜，由部 门经理、财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支 ，无故 超过 3 个月不结算者，按挪用公款有关规定处理。 六、其他说明及注意事项： 1、到各办事处或对方单位出差，由办事处或对方接待单位提供餐饮、住宿及交通 工具的不得报销相关费用。 2、市区内办事，一律乘坐公交车，跨区有班车的一律乘坐班车。在特殊情况下 （如每季度送大件的样品、携带公司贵重设备或物品），市区内可以搭乘出租车，但 须事先说明情况，经上级领导批准后，费用可实报实销。未经允许乘坐出租交通工具 的，费用自负。 3、因工作需要超出原计划出差时间，出差人员在外地要事先向公司总经理说明原 因征得同意，返回后再差旅费明细表中加注，经批准予以报销。未经批准事后追加费 用，超出预算部分由个人支付。 5、乘坐公司车辆出差，出差期间使用公司车辆的，相关的交通费不予报销，其他 费用按规定执行。 附：《出差申请单》《出差总结》《出差费用报支明细》 《特殊补贴申请单》 行政人事部 2017-12-4 3
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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出差旅费清单2
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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8-出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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9-出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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差旅费报销管理制度
***公司 差旅费报销管理制度 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据财政部有关规定并 结合本公司的实际情况，特制定本制度。 一、 总则 1. 1 适用范围 本基准适用于***公司的全体员工。 1.2 目的 本基准规定员工因业务、培训等事宜，按公司指令被派遣到国内外出差时的 旅费支付标准为目的。 1.3 用语的定义 1.3.1 长期出差者 是指到本市以外地区进行业务（包含教育训练）时，在同一地区 1 个 月以上出差者。 1.3.2 同一地区 通常是以“市、区”为行政单位，但是如果在同一地区到两个以上地 方出差时，尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时，可以 视为不同地区的出差。 1.3.3 近郊出差 是指可以用通勤车或市内交通进行的出差地。 1.3.4 日补贴 包括交通费、误餐费、饮水费、通讯费、洗衣费等所有杂费。 1. 4 旅费计算 1.4.1 旅费包括车船费、住宿费、日补助。 1.4.2 旅费按正常路程计算，但因业务上的情况或者不得已改变路程的时候 ， 按实际路程计算。 1.4.3 车船费、住宿费按规定标准报销。 1.4.4 日补贴按照出差天数计算。 出发时间为中午 12 点之前(含 12 点)的，出差当日按全天计日补贴。 出发时间为中午 12 点之后的，出差当日按半计日补贴。 返回出发地时间为中午 12 点之前（含 12 点）的，返回日当天按半天 计日补贴。 返回出发地时间为中午 12 点之后的，返回日当天按全天计日补贴。 1. 5 公司设施的使用及旅费的减额支付 1.5.1 到交通方便的地方出差时，尽量使用公司所有的或者借用的设施以及公 交车辆，其旅费按如下表减额支付。 有交通车辆时 提供住宿时 提供餐饮时 不支付交通费 不支付住宿费 支付日补贴的 50% 1.5.2 从公司外收到全部或一部分旅费时，公司不再支付其全部或部分旅费。 1.6 出差期间的缺勤 出差期间因私事而缺勤，则不支付其住宿费及日补贴，如有生病或其它不得 已的情况缺勤时，可参照实际情况支付日补贴及住宿费。 1 1.7 职别、职务变更 出差期间职别、职务变更时，从决定日起变更职别、职务支付旅费。 1.8 旅费的支出 出差前在预定金额的范围内可以预支旅费，预支的差旅费含标准内的车船费、 出差期间的住宿费、日补贴。预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内容的 出差申请书。有尚未清理的借款时不得继续申请借款。 1.9 特殊旅费 陪同上级人员、公司内外宾出差或因其它原因，实际发生的费用超过本人的所 得定额（车船费、住宿费、日补贴）时，经批准权所有者的批准，其旅费可以 支付实际费用或所得定额以上的费用。 1.10 差旅费报销应取得合法的票据，住宿费项目包括住宿起讫日期、住宿人数在内 的所有信息填写齐全、准确，否则视为非合理票据，不予报销。 二、出差审批流程 2.1 出差申请程序 因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、 所需资金等相关事宜，经部门负责人审核签字，总经理批准后方可出差。 若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经 过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部 门费用考核依据。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。借款具 体流程如下： 出差人员 部门负责人 总经理 财务负责人 签 字 出纳（借款） 2.2 差费报销程序 审核签字 提出申请 审核批准 公司员工出差回来，必须在十日内办理报销手续，如实填写“差旅费报 销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、公司总经理签字，再 交由财务部按包干标准审核报销。凡与原出差申请单规定的地点、天数、 人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变 路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经总经理签署意见后方可报销。 其具体流程是： 差费报销单 出差人员 审核签字 部门负责人 财务负责人 批 准 出纳（报销） 2 审核签字 总经理 三、出差人员定额包干标准 为了履行业务出差时，按下表支付车船费（火车、飞机、轮船汽车等费）和住 宿费及日补贴。 差旅费 区 分 总经理、副总级 部门经理、副 经理 普通职员 车 船 定额包干标准 费 住 宿 费 航空 铁路 轮船 其它 一类地区 二类地区 三类地区 四类地区 实费 实费 实费 实费 实费 实费 实费 实费 一般 软卧 2等 实费 400 350 300 260 一般 硬卧 3等 实费 350 300 260 220 3.1 车船费、住宿费的计算，按发票在规定标准内报销。 3.2 利用航空时，要得到所属部门主管副总经理批准，同时需满足以下条件： 3.2.1 确属事情突然，乘坐火车等交通工具来不及的； 3.2.2 乘坐火车时间超过 12 小时的； 3.2.3 陪同重要客人必需的； 3.3 特殊情况下住宿费超过标准的，要得到总经理批准后报销。 3.4 定额表中住宿费标准为住宿房间标准，普通职员若两人（同性）同时出差， 则为两人标准。 3.5 一类地区，经济特区（深圳、珠海、汕头、厦门、海南）及直辖市（京、津、 沪）；二类地区，省会城市及副省级城市、计划单列市（青岛、大连）；三 类地区，一般城市；四类地区，县级地区以下。 3.6 没有住宿费发票每天可报销 50 元。 3.7 出差当天在宾馆没有标准间时，住比标准间高一档的房间费用予以报销。 3.8 日补助：总经理 570 元；副总经理 410 元（特殊情况交通费另计） 部门经理、副经理 350 元；普通职员 130 元（特殊情况交通费另 计） 四、长期出差旅费 4.1 长期出差旅费的支付 日 出差期间 期 不提供餐饮时 30 日以内 100% 50% 30 日-60 日 60 日以上 80% 60% 40% 30% 提供餐饮时 不提供餐饮时的 50% 4.2 培训期限在 91 日以上时，必须使用培训机构提供的住宿设施。 4.3 如果培训期限在 90 日以内，应尽可能使用培训机构的住宿设施，若确实 有困难时事先同培训机构联系，通过他们的协助可以使用外面的住宿设 施。 4.4 航空以及住宿设施的使用标准，按出差的定额包干标准进行。 3 五、近郊出差旅费 为履行业务进行的近郊出差，按照下表支付差旅费： 近郊业务误餐补助支付标准表 区分 因业务外出 支付标准 交通费实费 + 误餐费 20 元 减额支付 用公司的车辆：不支付交通费 出差地和居住地之间可以利用 标 提供餐饮：不支付误餐费 市内公共汽车时不支付。 准 5.1 近郊业务误餐补助是指由于业务地点在近郊所导致无法在本公司内就餐 而发放的餐费补助。 5.2 用语的定义 5.2.1 近郊业务：业务范围在近郊内，市内公共车辆可以到达的地方。 5.2.2 标准的执行要按各部门负责人的判断和管理部门的认可进行。 5.3（2 日以上-30 日）业务且需住宿时，事先要得到总经理的批准，并按 “差旅费定额包干标准”进行。 六、附则 6.1 本制度由财务部负责解释；本制度未尽事宜，另行补充。 6.2 本制度自 2005 年 6 月 1 日起执行。 4
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