4-公司差旅费及出差补贴规定
公司差旅费及出差补贴规定 1、异地出差住勤补贴，省内每人每天 100 元（省内当天能够往返只在外吃一顿午餐的 每人每天补助 30 元）；省外出差除乘座飞机外不分途中和住勤每人每天补助 100 元， 乘座飞机的当天途中补贴按 30 元计发，乘坐其他交通工具连续超过 8 小时的，途中每 天补贴 100 元。出差到配偶所在地，能够在家中就餐的不享受住勤补贴。出差地只免 费提供住宿不提供膳食（如支援新接项目），则每天补贴 30 元，月不超过 450 元，在 出差地由出差地有关单位提供住宿及免费招待的不得再报销补助费。 2、异地出差报销交际应酬费及馈赠礼品，应事先经公司总经理批准后执行，如特殊情 况，不能及时审批，则必须事先电话申请，回公司后三个工作日内填补书面申请。参 与招待客户就餐的每餐在出差补贴中扣除 25 元（午、晚餐），非应酬餐费一律不准报 销。 3、异地出差，乘坐交通工具标准： 出差夜间乘火车可购同席硬卧，轮船可乘坐三等仓，凡夜间乘火车未购卧铺的，一律 按硬卧上铺票价与坐票价的差额发给顾问团成员。因工作需要经公司总经理事先批准， 可乘飞机经济舱，出差乘座飞机必须事前填写《乘机申请单》，事后凭机票和《乘机 申请单》到财务部报销。 4、出差的路径应是出发地与目的地之间最近距离，因私绕道，其费用自理。 5、出差顺路休假，应严格划分二者的起止时间界限，路费按单程报销（回程自负）。 6、出差期间，市内交通以公共交通车为主，乘坐出租车的条件及报销办法按本制度有 关规定执行。 7、出差应尽量住快捷酒店（如 7 天酒店、锦江之星、如家、汉庭等），住宿费实行限 额报销办法，凭发票在限额内报销。一类地区为省会城市；二类地区为省会城市之外 的其他城市。一类地区每人每天 300 元、二类地区每人每天 200 元，超出标准费用自 负。本着节俭原则，同性别人员出差，1 人住单间，2 人住双标。 8、出差人员如因招待贵宾等原因或经公司总经理批准，可住星级酒店，但完成接待任 务后应尽快调换回快捷酒店。 9、凡涉及对外承诺必须先请示区域公司总经理，在获得其书面同意后再承诺。
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7-公司差旅费及出差补贴规定
公司差旅费及出差补贴规定 第一条 为了保证出差人员工作与生活的基本需要，规范差旅费管理，并按照 勤俭节约、从紧必需的原则，制定本规定。 第二条 本规定适用于公司全体员工。 第三条 本规定所称差旅费是员工因工作需要离开工作单位所在地，到市外 （市范围外，不含出国出境）开展业务活动所必需的费用，其开支范围包括城市 间交通费、住宿费、通信费和伙食补助费等，实行凭据报销与定额包干相结合的 办法。 第四条 出差人员乘坐车、船、飞机和住宿的等级报销标准: 项目 火车 轮船 飞机 其他交通 工具 住宿费限额 标准（元） 正式员工 按实报销 （不含一等软座、 软卧） 三等舱 经济舱 公共交通 （建议） 三星级标准 150 元/天 第五条 出差人员的住宿费实行在限额标准内选择安全、经济、便捷的旅店 （三星级及以下），按出差的实际住宿天数计算报销。住宿费在规定的限额标准 内凭据按实报销（同一次出差可按平均每天住宿费计算）；单人出差或男、女出 差人员为单数，其单数人员住宿费可按照规定的限额标准两倍内凭据报销；实际 住宿费超过规定限额标准部分，个人自负 50%。一般情况下，员工出差期间的住 宿由公司统一安排预定。 出差人员无住宿费凭据的，或由接待（培训）单位安排住宿不需支付食宿费 用的，不予报销住宿费。 第六条 出差期间除由公司、接待单位或其他单位免费提供交通工具外，到市 范围外出差的，凭到目的地的来回公共交通费票据（除出租汽车车费）按实报销 如遇紧急情况，需坐出租汽车的，由当事人自觉掌握，回公司说明情况报备。 第七条 出差补助费开支规定及标准 出差人员的补助费（含伙食），以住宿费票据为凭，按自然天数实行定额包 干，每人每天补助标准为大市范围外 60 元、大市范围内 15 元。 第八条 下列情况的人员不能享受出差伙食补助： ㈠已享受会议、培训学习班等伙食或伙食补助者； ㈡由接待单位等商务接待并统一安排伙食者； ㈢出差当日可回公司食堂就餐者。 第十一条 本规定自 2014 年 6 月 1 日起执行。 －2－
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出差旅费清单
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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出差旅费报销清单
出差旅费报销清单 出差人： 部门： 年 月 日 出差日期 地 点 月 日 交通费 起 迄 膳杂费 住宿费 其它 杂费 合 计 费用 说 明 费用总计 旅费总额 □人民币 □美元 预支 （大写） 万 千 佰 拾 元 角 分 整 旅费 会计 核准 审核 应付 （支）金额 收款签字
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出差旅费清单
出差旅费清单 姓名 出差日期 年 月 日起至 年 月 日 出差事由 年月日 职称 起记地点 交通工具 交通费用 住宿费 合计 经记人民币（大写）： 核准： 复核： 主管 出差人 膳食费用 总额
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出差旅费清单2
出差旅费清单 姓 名 所属部门 职位 交通工具 交通费用 出差日期 出差事由 年月日 起始地点 合 计 经记人民币（大写）： 核准： 复核：主管：出差人： 住宿费 膳食费用 总额
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ZD-EO008差旅费借支及报销规定
周大福员工制度 差旅费借支及报销规定 文件编号: ZD-EO008 文件标题: 差旅费借支及报销规定 制定日期: 2014-06-01 一、 适用范围： 珠宝/钟表各单位（含各营运/生产管理中心、办事处/办公室、全国各周大福分店）、各工厂所有同事（包括香港驻国内同事）， 以下简称各单位所有同事。 二、 执行时间：自通告发出之日起执行 三、 相关定义： 1、 差旅费定义，主要指按公司规定同事于公出期间产生的餐费、交通费、住宿费等费用（因个人原因产生的费用不可作为差旅费 报销，各部门费用审批主管需要严格监管）。对于外派或参与移动办公的员工，因工作需要在原分店、地区与外派分店、地区之 间往来可按标准报销差旅费。 2、 公出定义： (1) 情况一：各单位人员离开日常工作场所，巡视办公、培训、参加会议均可计为公出。 (2) 情况二：珠宝/钟表分区/前线支援人员离开所管辖区域/城市，巡视办公、培训、参加会议均计为公出。 (3) 情况三：由公司统一安排的被通知为“公出”的项目。 (4) 周大福珠宝/钟表各单位同事（工厂除外）公出超过一个月（含一个月）的情况，需要按照公司外派、移动办公标准进行申请 及费用申报。 四、 借支程序的相关要求： 1、 差旅费均需在 TMQ 系统中下单申报，部分未推行 TMQ 费用报销的单位可按照原操作进行申报，待推行 TMQ 下单申报后再进行 TMQ 下单报销。 2、 依公司相关费用审批流程进行审批并支付： (1) 借款说明：除董事、珠宝/钟表各营运管理中心总经理、各生产管理中心总监、区域副总经理级别（如：常务副总经理、业务/ 营销/财务/品牌副总经理）外，其余同事公出如需借支，均需附上《公出借支费用预算表》。申报人与下单同事不一致的情况 需由 TMQ 上注明的“申报人”在预算表上签字确认。除分店外，其它各单位同事借支时，申报人必须为费用发生人之一。 (2) 差旅费的人均借支限额不能超一万（含一万）。 五、 报销程序的相关要求： 1、 董事、珠宝/钟表各营运管理中心总经理、各生产管理中心总监差旅费实报实销，但公出至香港的交通费则按照公司统一规定执 行。除以上人员不用填写公出单外，其他人员公出前，需填写公出单，以便报销时附上公出单作为公出凭证。 2、 分区业务管理人员报销其本人公出其辖区内的差旅费时可不提供公出单。 3、 同事 申报 三天 （含三 天）以上的差旅费时，必须填写《差旅费报销单》。差旅费报销单的其它 特殊 填写说明请参照 “H_FMD_PAY12KEY005 有关：推广使用新版《差旅费报销单》的通告（20121211 更新）”。 4、 涉及到两人（含两人）以上差旅费申报的情况，或者 TMQ 中填写的申请人与申报人不一致时，必须填写《支出申报汇总表》,且 文件编号: ZD-EO008 文件标题: 差旅费借支及报销规定 制定日期: 2014-06-01 周大福员工制度 需按部门/科、人员填写餐费、交通费或住宿费等各项费用，《支出申报汇总表》上的信息与 TMQ 申报信息需保持一致。 5、 公出期间产生的费用（餐费、交通费、住宿费、物料费用等）应一次性报销，不能分次报销。 6、 除公出至香港的餐费、交通费外，其他各类差旅费报销时，同事均需提供有效的餐饮票据及实际出差地的正规住宿、交通等票 据（注：乘坐广深和谐号等类似交通工具时，乘车所用的电子客票不作为报销凭据，需于指定位置换取正规报销凭据方可进行 报销，网上订票除外）。如公出至境外地区，对方确实无法提供正规票据，请同事尽可能索要相关收据以作为报销证明资料。 六、 各类差旅费的报销限额及条件： 1、 餐费，即含“用餐标准”+“话费”,报销时统一填写为“餐费”。统一用餐费发票进行报销，不可用其他发票。 用餐标准如下： (1) 根据出差地所属城市级别及以下限额规定据实报销（城市级别划分遵照员工制度，若有调整，则以调整后的明细为准。 170 级 及以上城市有：大连、沈阳、哈尔滨、长春、大庆、呼和浩特、包头、鄂尔多斯、北京、济南、青岛、天津、石家庄、唐山、正定、上海、 杭州、南京、宁波、苏州、无锡、温州、余杭、深圳、广州、东莞、珠海、成都、西安、重庆、乌鲁木齐、昆明、北碚、拉萨、武汉、长沙， 以下同）： 董事、各珠宝/钟表营运管理中 各珠宝/钟表副总经理、各生产管理中心 城市/人员级别 心总经理、各生产管理中心总 （高级）副总监、区域副总经理级别、珠 其他人员 监 宝/钟表各部门（副）总监级别 170 级及以上 实报实销 150 级及以下 实报实销 香港 实报实销 70 元/餐 50 元/餐 60 元/餐 备注: A 珠宝/钟表中国营运管理中心、中国生产管理中心及各工厂人员在工作所在城市内公出，只可报销午餐，若公出时间不 含公司午餐用餐时段的情况不可报销午餐，各部门主管审批费用时需严格监控，此类人员在工作所在城市外公出， 可报销午餐、晚餐。 B 各营运/生产管理营运中心、办事处、办公室及分店人员仅在工作场所所在城市外公出，方可报销午餐、晚餐。 C 分区/前线支援人员仅有离开所管辖区域/城市的公出，方可报销午餐、晚餐。 (2) 部门主管有责任安排出差同事到公司饭堂用餐。如出差地有饭餐或饭票供应，则由该地提供免费饭餐或饭票，出差员工不再 享有“用餐标准”费用。 (3) 公司只报销上班时间的工作餐（不含早餐），休息日自理。与同事一起用餐，由同事代付餐费的，则不再报销当餐“用餐标 周大福员工制度 文件编号: ZD-EO008 文件标题: 差旅费借支及报销规定 制定日期: 2014-06-01 准”费用。与客人共餐，无论由谁付餐费，均不再报销当餐“用餐标准”费用。 (4) 公出产生的“用餐标准、话费”等费用超标，超标部分均由同事自行承担，不可向公司额外特殊申请报销此类费用。 话费的定义、标准、适用范围，请各同事参照公司相关话费通告执行。 2、 交通费报销规定： (1) 单位经理/厂长级别及以上人员或根据事件轻重缓急情况特批的人员不限路程时间均可乘坐飞机。 (2) 单位经理/厂长级别以下人员公出路程在 8 小时内需乘汽车、火车、高铁等车辆；公出路程在 8 小时以上乘坐飞机。如同等路 程下，高铁费用高于飞机，则优先选择飞机。 (3) 选乘以上交通工具时，飞机以经济舱为准，汽车、火车等以硬卧为准，高铁以二等坐票为准。在工作所在城市内公出，如果 没有带货的情况下，出行交通工具请优先搭乘公共交通工具。 (4) 因乘坐各种交通工具产生的附加保险费用不予报销，购票产生的手续费可报销。因公导致的退票费，申请人需注明原因后由 部门总监；部门/科室第一负责人（职位必须是经副理级别及以上者）；区域副总 /区域行政经副理；工厂厂长特批后方可报 销，其它原因导致的退票费不可报销。 (5) 深圳公出往返香港的车费套餐标准：深圳至香港的最高限额不得超过人民币 80 元/次/人（指往返，单程为 40 元/人），香 港境内交通费报销标准为人民币 60 元/天（若不足一天时则按一天计）。公出境外途径香港，有票据则按照票据金额实报实 销；无票据，则按照往返 80 元/人（单程为 40 元/人），境内 60 元/天标准报销。 (6) 通常情况下,除董事、珠宝/钟表各营运管理中心总经理级别、各生产管理中心总监级别、区域副总经理级别外，其他人员均需 从深圳至香港，如有特殊情况需从其他城市的港口直接到香港，请提前知会部门总监、部门/科室第一负责人（职位必须是经 副理级别及以上者）、区域副总/区域行政经副理、工厂厂长，且报销时请注明原因后由以上主管签署确认，按票面实际金额 报销。 (7) 交通费用报销时，需注明票据的起止地点及时间，以便核对。 3、 住宿费报销规定： (1) 须根据出差地所属城市级别及以下限额规定据实报销（有关城市级别的划分遵照员工制度中相关规定，具体明细请查看附 件）： 城市/人员级别 170 级及以上 董事、各珠宝/钟表营 各珠宝/钟表副总经理、各生产管理中 运管理中心总经理、 心（高级）副总监、区域副总经理级 各生产管理中心总监 别、珠宝/钟表各部门（副）总监级别 实报实销 800 元/天/间 其他人员 500 元/天/间 周大福员工制度 文件编号: ZD-EO008 文件标题: 差旅费借支及报销规定 制定日期: 2014-06-01 150 级及以下 实报实销 600 元/天/间 400 元/天/间 香港 实报实销 1200 元/天/间 800 元/天/间 (2) 部门主管有责任安排出差同事到公司宿舍住宿，同事公出应优先入住公司在出差地的宿舍。（注：如公出香港多日，且香港 宿舍安排紧张，应尽量返回深圳住宿，否则必须提前知会当区区总并获允许后方可于香港留宿。酒店可由香港行政部统一预 订或由同事自行预订。如未经允许而产生的住宿费不予报销。） (3) 无法入住宿舍时，为合理利用公司资源，如有两人或两人以上的人员公出同一地点，同性别主管/同事须两人合住一间房。同 事公出地有新世界集团酒店，在公司标准范围内须优先入住新世界酒店，费用按上述标准执行。 (4) 住宿费严禁超标报销，因个人原因导致住宿费超标准部分，由同事自行承担，不可向公司额外特殊申请报销此类费用。 七、 公出香港、台湾、澳门及其他境外区域差旅费报销补充规定： 1、 公出台湾、澳门及其他境外区域的差旅费借支及报销相关规定，请参照《H_EO13KEY015 有关：员工公出境外管理的通告（试 行）》标准执行。 2、 如公出所在地不通用人民币，则公出同事需自行兑换公出所在地使用的货币。报销时，须附带货币兑换点所开具的票据作为凭 证，且报销的汇率取公出期间所兑换次数的平均值。无法提供兑换凭据则以中国银行全球门户网站-外汇牌价的中行折算价为准 查询平台：www.boc.cn/sourcedb/whpj/，汇率不可以四舍五入，保留四位小数。折换的金额也不可以四舍五入，舍弃角位与分位 后面的小数。 八、 对于特殊情况的处理方法（例如临时因公需改变搭乘的交通工具，或发生的交通费、住宿费票据的日期不在公出单日期范围内 等）： 1、 各单位同事报销时，需备注合理的解释，经各部门/科、办事处/办公室、工厂有费用审批权限的最高负责人审批后方予以报销； 2、 各主管在审批时要考虑搭乘时间、费用、搭乘者级别等多方因素。 3、 发生的交通费、住宿费票据的日期不在公出单日期范围内的情况，需于申报时注明具体原因，由各单位费用审批主管确定是否 可以报销。 4、 票据取得时已注明使用人姓名的情况（如：机票、火车票），票面姓名必须为费用发生人。若两者不一致的情况，需于申报时注 明具体原因，由各单位费用审批主管确定其原因的真实性及合理性，若原因不真实合理的情况，不可凭票报销。 九、 交际费报销规定： 1、 中国营运/生产管理中心、区域营运管理中心、办事处、办公室、分店员工与外界单位发生交际行为，请参照公司交际费报销最新 标准执行； 2、 所用交际费用均须单独申报，且发生交际应酬的员工当餐“用餐标准”费用取消。 3、 工厂交际费的报销标准如下： 周大福员工制度 文件编号: ZD-EO008 文件标题: 差旅费借支及报销规定 制定日期: 2014-06-01 (1) 工厂同事与合作单位/政府/事务机关部门等外界单位接洽工厂业务时所产生的相关费用，称之为交际费。 (2) 发生交际费用前，须事先知会厂长发生交际费用的具体原因、对象、地点及时间。如预计费用不超过 5000 元，各厂同事需向厂 长汇报以上信息，并获得厂长口头批准；预计费用将超过 5000 元的，则需由厂长致电生产管理中心行政经副理，并获得口 头批准。 (3) 各厂交际费用的借支及报销需经所属工厂厂长签字确认；5000 元以上交际费用的报销，需生产管理中心行政经副理签字确认 （交际费的审批不可授权）。 (4) 交际费用需要单独报销，不可与其它费用填写在同一张审批表上。 (5) 交际费报销须在费用发生后两个星期内进行报销。 (6) 报销时需注明本次发生交际费用的人数、具体时间、主要人物、职位、单位名称及详细地点。并留下本次发生交际费用主要参与 人员的联系电话。请各同事严格遵照此点内容执行，如审批部门发现提交的信息不齐全有权拒绝审批，请审批部门严格监控。 (7) 若在公出期间发生了餐饮类的交际费用，则当次的餐费补助取消。 (8) 需提供与此次交际费用相关的正规发票。 (9) 各单位因与客户往来需赠送礼品（公司礼品/产品除外）所产生的费用，视为交际费的产生，费用的借支 /报销操作按本通告 的规定执行。 十、 请各单位主管对本单位费用的产生及报销工作做好监督。 十一、 本制度未尽事宜，以提交至各特殊事项审批主管审批通过为准。
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集团差旅费报销管理规定实施细则
天狮集团差旅费报销管理规定实施细则 FSSC【2018】引字 001 号 为了加强差旅费的管理，有效控制差旅费用支出，本着合理、节约、统一的原则，根据《天狮集团差旅费报销管 理规定（2018）》（以下简称差旅费报销规定），并结合报销过程中的实际情况，特制订本实施细则。 1. 《差旅费报销规定》4.4.5‘中国境内出差补助及交通费用采取包干制或实报实销两种方式’。 1.1. 报销方式选择‘包干制’的，机场大巴费用可视同长途交通费报销，但必须取得正规机场大巴票据。 1.2. 报销方式选择‘实报实销’的，‘每人每天可报销 40 元人民币以内的出租车费用’，可按照出差天数 总额控制。 2. 《差旅费报销规定》4.4.5.1‘集团总部员工在天津范围内出差没有补助；区域及外地办公人员在办公所 在地出差没有补助。’ 2.1. ‘集团总部员工在天津范围内出差没有补助’指集团总部员工在天津市行政区域内出差不享受出差补 助及交通补助。发生的交通费用可选择实报实销，根据《差旅费报销规定》中规定，凭有效票据报销交通费用。 2.2. ‘区域及外地办公人员在办公所在地出差没有补助’指各级分公司在分公司所在城市市区范围内出差， 不享受出差补助及交通补助。发生的交通费用可选择实报实销，根据《差旅费报销规定》中规定，凭有效票据报销交 通费用。在出差期间不允许分公司出差员工单独报销市内交通费。 3. 《差旅费报销规定》4.4.5.1 ‘员工中国境内出差当天往返的，不享受交通补助，发生的交通费用需凭有 效票据实报实销。’出差时间超过 8 个小时的按一天出差补助标准执行；出差时间大于 4 小时，但未超过 8 个小时 的享受出差补助标准的一半；出差时间不足 4 小时的，不享受出差补助。 天狮集团有限公司 中国天津武清开发区新源道北 18 号 T022-82124400 F 各部门填写 www.tiens.com 4. 大中华区各级分公司人员出差，目的地是其家庭所在城市的，出差期间（包括路途）一律不享受出差补 助和交通补助，发生的交通费用可选择实报实销，根据《差旅费报销规定》中规定，凭有效票据报销交通费用。 5. 员工出差乘坐长途大巴汽车，取得发票为定额发票的，需提供汽车票官网价格作为附件；员工出差应乘 坐长途汽车，而未乘坐，且发生费用高于正常长途客运票价的，按长途客运票价报销，且需提供汽车票官网价格 作为附件。 6. 《差旅费报销规定》 ‘4.4.6.2 中国境外出差每人每天可报销 25 美元以内的出租车费用，’境外出差人 员，在国内段的出租费报销标准按照境内出差的‘每人每天可报销 40 元人民币以内的出租车费用’执行。 7. 《差旅费报销规定》‘4.5.1 住宿费发票需开具增值税专用发票（国内）及正规发票（国外），并且需提 供刷卡小条’。如未能开具增值税发票或未提供刷卡小条（可以提供住宿酒店水单代替刷卡小条）的，需提供相关 领导审批的情况说明。集团员工需隔级领导审批，业务财务经理联签；分公司员工需签批到大中华区负责人，业务 财务负责人联签。 8. 《差旅费报销规定》‘5.10 乘坐飞机出差，必须提供电子客票行程单和登机牌’，由奥蓝际德国旅统一 订票的可以不提供行程单；如出差人不能提供登机牌的，需申请人隔级领导审批。 9. 《差旅费报销规定》中及本细则中‘隔级领导审批’事项，如涉及大中华区及海外区域员工（不含区域负 责人）的，最高签批到区域负责人，区域财务负责人。 10. 《差旅费报销规定》中所涉及的需要单独说明（如退票费、改签费、无法提供登机牌、未刷卡、非增值税专 用发票等）及超标准事项（如乘坐交通工具超标、出租车费超标、住宿费超标等）的审批，集团总部员工需在 KM 中 提交“E.天狮集团总部超标事项审批流程”；分公司员工需在 KM 中提交‘大中华区分公司费用报销事项审批流 程’；在共享平台提交差旅费报账单时需将 KM 流程转化为 PDF 文档上传。 11. 本实施细则解释权属集团财务中心财务共享管理部。 天狮集团有限公司 中国天津武清开发区新源道北 18 号 T022-82124400 F 各部门填写 www.tiens.com 集团财务中心/财务共享管理部 2018 年 8 月 2 日 天狮集团有限公司 中国天津武清开发区新源道北 18 号 T022-82124400 F 各部门填写 www.tiens.com
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关于差旅费开支的规定
关于差旅费开支的规定 各部室、分厂、车间、工段： 为提高办事效率，减少旅途不必要的开支，规范本公司差旅费开支管理，现根据公司实际 情况，特拟定本规定。 一、员工因公出差，事先应填写出差申请单，说明出差地点、任务、乘坐的交通工具、预计天 数及费用等报公司分管领导批准后，持出差申请单到财务部借取出差费用。 二、出差人员在外的交通费、住宿费、伙食补贴费实行分项计算总额，超支不补，节约归已 的结算方法。 三、员工出差在外乘坐的交通费标准：长途汽车费按大巴，火车按软卧厢以下，轮船按三 等舱以下的票价及规定费用，实报实销。 四，一般外出人员不能乘坐火车软卧及飞机，因工作需要，经公司领导批准乘坐的，应据 实报销。 五、市内交通费的标准：市内交通费除本市区内和随车外出不补贴，其他一律按 x 元补贴。 特殊情况，经公司领导批准方可报销超标交通费部分。 六，员工出差住宿费的标准，市所属市、县以市招待所为准，其他一般地区 x 元，特殊地区 x 元。住宿发票必须作为附件报销，无住宿发票者按住宿标准的 50%补贴（其中家住出差地 的不予补贴）。 七、员工出差伙食补贴费标准：市所属市、县 x 元，其他一般地区 x 元，特殊地区 x 元。如有 公费用餐应取消当天补贴费以开出发票时间为准。 八、特殊地区指：厦门、珠海、深圳、广州、上海、北京。 九、连续乘车超过 24 小时，增发在途伙食补贴费 10 元，超过 36 小时以上(含 36 小时）再加 发 10 元(中途不住宿）。 十、出差人员乘坐火车夜间在 6 小时以上(晚上 8 时一次日早上 7 时）或连续乘车 12 小时以 上的可以购硬席卧铺票，如购硬座票应按票面额的 50%补贴。 十一、经公司领导批准参加外地学习、培训、考察、开会的出差人员，其住宿费、市内交通费 不实行包干，市内交通费只能计算往返天数。若会议有缴纳会务费，会议期间的伙食补贴 费取消；不用缴纳会务费的，一律按每天 x 元标准补贴。 十二、中层干部出差，其住宿费标准可在上述规定的标准上加 20 元，但在计算节约额补贴 给个人时，仍按上述标准执行。 十三、公司领导出差，其住宿费、交通费根据具体情况自行掌握，按实报销，不实行包干， 伙食补贴按本规定执行。 十四，不同级别的人员一起出差，可按：“就高原则”报销住宿费。 十五、员工出差如遇特殊情况导致开支超过包干总额，应以书面形式说明原因，并报公司 领导批准后方可报销超支部分。 十六、员工出差回公司后应在 7 天内办理报销手续，逾期按银行同期贷款利息的 3 倍计算所 借资金占用滞纳金，并从报销差旅费或工资中扣减。超过一个月未办理报销手续的，不予 受理报销，借款从薪资中扣还。如果发票遗失，本人应写出申请理由经公司领导批准后， 按在外乘坐的国家标准票据额或公司规定标准报销。 十七、探亲报销规定：经公司领导批准享受年度探亲的员工，不按出差处理。只报销来回直 线点所乘坐的交通工具的费用。 十八、报销票据应按不同用途进行分类，并在发票背面注明事由，经部门主管签字，财务 审核，公司分管领导批准后方可报销。 十九、员工参加广交会等特殊情形，可暂不实行上述标准，其费用经公司领导批准后按实 报销。 二十、本规定从颁布之日起执行，原差旅费开支标准与本规定有抵触的按本规定执行。
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差旅管理制度18
差旅管理制度 文件编号 文件密级 政字【2020】第 018 号 —— 批准 审核 版次 A 编制 实施日期 印发之日 发布部门 人力行政部 浙江御秀新材料股份有限公司 浙江恒凯装饰材料科技有限公司 政字【2020】第 018 号 差旅管理制度 1. 目的 为了规范员工出差管理，保证出差期间各项工作的正常开展，本着节俭实用、便于工作的原则， 制定本制度。 2.出差类别 2.1 一般性出差：是指一般性的因市场调研、市场开拓、洽谈客户、陌拜客户及回访客户而需要的出差。此出 差类别为常见类别，大多数的出差皆归为此类。 2.2 商务出差：是指因洽谈商务性项目或高端客户，并需要直接体现公司形象的出差，在经审批后界定为商 务出差。此出差类别相对较少，视情况确定。 2.3 会务出差：是指因参加各种展会、会议、交流会、培训会而需要的出差，在经审批后界定为会务出差。此 出差类别相对较少，且容易界定。 3.出差审批 3.1 员工因公出差，应首先拟定并上交详细的“出差计划”，经部门经理、总监或总经理审核后按流程办理 出差。董事长、总经理、总监（副总）出差另行规定。 3.2 员工通过钉钉填写好“出差计划”按相关层级审批通过后，抄送人力行政部门备案。 3.3 未经申请或申请未批准而擅自出差的，按旷工处理并不予核销任何费用。 3.4 出差返回后，应先向直接主管报到后至人力行政部登记销假。 4.出差管理及休息 4.1 员工在出差期间应每日以钉钉日志（群发给直接主管、部门经理、总监（副总）、总经理、董事长）的形 式汇报当日工作的进展情况（必须按规定做好工作记录），重大或紧急情况应及时电话报告；总经理、总监 （副总）另行规定。 4.2 员工在出差期间手机应保证手机 24 小时开机，不得因电量不足、欠费等原因影响正常联系。 4.3 出差期间如需改变行程和计划的，应提前向直接主管电话申请，经同意后方可实行；严禁擅自改动出差 计划或先斩后奏，否则一切费用自理并按旷工处理。 4.4 出差期间应尽量避免客户宴请；若确实无法推脱的宴请，应注意商务形象；严禁过量饮酒或出入 KTV、 酒吧、足浴店、洗浴中心等娱乐场所。 4.5 出差期间严禁未经请示向客户做出决定性的承诺。 4.6 出差结束返回前，应电话或短信、微信告知直接主管，以防公司或领导有临时事项安排办理。 4.7 出差期间也同样按照 8:00 前和 17:00 后进行外勤打卡，否则将按照公司规章制度进行旷工处理。 4.8 当日下午或者上午请假调休或出差等安排，需在离开公司时钉钉打卡下班，否则将按照公司规章制度进 行旷工处理； 4.9 当日出差乘坐交通工具的时间在 14:00 之前的，当日上午可不到公司正常上班；如在 14:00 以后的需当 日上午正常上班； 4.10 出差返回后，按规定向直接主管汇报工作。销售人员将相关工作情况录入《动态档案》或其他出差总结类 表格，之后方可办理报销事宜，特殊情况须经主管领导批准。 4.11 员工出差期间如遇公休日、节假日因工作不能休息的，以出差结束日为准的当月进行调休；每月最多允 许 2 天调休，当月结清，过期不补。 5.交通管理 5.1 部门经理级以下员工出差应乘坐：长途汽车、火车、动车。连续乘坐火车超过 8 小时以上或夜间乘车超过 5 小时以上的可购硬卧车票。未经批准不得乘坐软卧、飞机、高铁，否则超出部分自行承担。 5.2 销售总监、招商总监、部门经理出差时原则上可选择火车（包含卧铺）、大巴车、动车及高铁出行，特殊 情况要乘坐飞机的，需打申请给到上级领导与营销总监确认，否则由个人承担车票差价； 5.3 董事长、总经理、总监（副总）、出差可以乘坐：长途汽车、火车、高铁、动车、飞机。乘坐飞机时，应以经 济舱为准。 6.出差费用及时间界定 6.1 员工出差将严格按照费用规定进行核销。 6.2 出差期间费用实行包干制，出差往返长途交通费凭票实报实销，特殊情况另行处理。 6.3 员工出差不能当日返回的。 6.3.1 一般性出差： 6.3.1.1 基层人员按每人补贴 180 元/天，省会城市补贴 200 元/天（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.1.2 部门主管级按每人补贴 190 元/天，省会城市补贴 210 元/天（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.1.3 销售总监、招商总监、部门经理级按每人补贴 200 元/天，省会城市补贴 220 元/天（含市内公交费、 住宿费及餐费）。 6.3.1.4 总监、副总按补贴 320 元/天（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.2 商务性出差： 6.3.2.1 基层人员按每人每天 210 元包干执行（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.2.2 部门主管级按每人每天 230 元包干执行（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.2.3 销售总监、招商总监、部门经理按每人每天 250 元包干执行（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.2.4 总监、副总按补贴 350 元/天（含市内公交费、住宿费及餐费）。 6.3.3 会务出差： 6.3.3.1 按照商务出差的标准执行。 6.4 由公司统一安排专人负责后勤保障工作的会务出差，费用实报实销，不按包干方式核算。 6.5 员工出差当日能返回的，给予伙食补贴早餐 10 元/人（8:00 前出发者）、中餐 20 元/人（超过 12:00 返 回者）、晚餐 20 元/人（超过 18:00 返回者），市内公交或地铁凭票实报实销。总监、副总本着勤俭节约原则 实行实报实销。 6.6 出差时间核算 6.6.1 以公司作息时间为准，当日出差时间不足 4 小时的，按半天计算出差费用。 6.6.2 以公司作息时间为准，当日出差时间超过 4 小时的，按全天计算出差费用。 6.6.3 此处涉及时间均以公司考勤机时间为准。 7.招待费的规定 员工在出差期间需要宴请或赠送礼品的，需事先请示直接主管、总监（副总）、总经理、董事长，经批准后方 可进行，重大宴请需汇报审批通过后进行。 8.出差票据管理 8.1 正常情况下，出差费用报销应提供正规发票。 8.2 员工出差按出差包干费用的 70%提供发票，提供发票不足出差包干费用 70%的，则差旅费按 70%计算。 8.3 发票要规范开具，抬头为公司准确名称，项目及金额要清晰并符合报销要求。 8.4 对于抵票的情况，一定要在票据背面用铅笔将相关情况标注清楚。 8.5 费用报销经办人，在报销之前需先将发票按财务规定进行整理，否则财务部有权不予办理。 8.6 所有报销发票不得涂改，一经涂改，一律作废；实报实销的金额小于票面金额需用铅笔注明实报金额， 实报金额不得大于票面金额。 8.7 使用非正规发票报销的费用，均要求提供由对方单位开具的收款收据并加盖公章。如无票无收据类报销， 需说清事由，经批准后方可报销。 9.差旅费用核销流程 9.1 费用报销单与付款申请单等报销单据，一律使用黑色水笔填写，不准使用圆珠笔和铅笔填写，不准使用 两种颜色的笔填写，不准在报销单上涂改，否则不予报销。 9.2 报销费用时，如正式发票和非正式发票同时存在，一律分开填写报销单。 9.3 报销差旅费用时，一定要根据行程及费用项目附以《费用明细表》。 9.4 基层人员出差 出差人员填写《费用报销单》→部门经理审核→总监（副总）审核→财务部审核→总经理审核→财务部出纳 结算 9.5 部门经理出差 部门经理填写《费用报销单》→总监（副总）审核→财务部审核→总经理审核→财务部出纳结算 9.6 营销总监出差 总监填写《费用报销单》→财务部审核→总经理审核→财务部出纳结算 9.7 出差人员必须在出差返回公司后的 7 个（含 7 个）工作日内进行出差费用报销。特殊情况另行处 理。 10. 审批权限及审核内容 10.1 部门经理： 10.1.1 主要审核基层人员出差的必要性、出差计划的合理性及出差计划是否符合预订计划。 10.1.2 出差期间是否按照计划、规定开展相应工作。是否有计划调整的情况，计划调整是否经过 批准。 10.1.3 出差期间是否遵守公司的各项管理规定，是否按照规定进行每日工作汇报，重大及紧急情况是否及 时汇报。 10.1.4 出差期间是否按照要求进行工作记录，工作总结是否全面，销售人员相关工作内容是否录入《动态档 案》或其他出差总结类表格。 10.1.5 销售人员出差期间是否对客户店铺的门面及店内进行摄像记录，是否对客户进行培训与指导。 10.1.6 初步审核其报销的费用及票据等是否符合《差旅管理制度》的要求。 10.2 财务部： 10.2.1 审核报销的费用是否符合《差旅管理制度》的标准及规定。 10.2.2 审核或复核报销的票据是否符合财务规定，票据金额及相关费用说明与《费用报销单》的报销金额是 否一致。 10.3 总监（副总）： 在总经理的授权下，对下级出差费用的报销具有综合审核权，对特殊情况的差旅费用报销具有酌情调整权 并同时向董事长汇报。 10.4 董事长（总经理）： 对所有差旅费用的报销具有最终决定权和调整权。 10.5 在进行差旅费用审核的过程中，如遇无法界定或确定的情况，必须及时报予总监或董事长（总经理） ， 由总监或董事长（总经理）根据实际情况做最终决定。 11、生效日期 本制度自公布之日起执行，以往若有同类相关管理制度，以此制度为准。 12、本管理制度解释权归公司所有。 浙江御秀新材料股份有限公司 浙江恒凯装饰材料科技有限公司 二〇二〇年四月十八日 主题词：差旅管理 制度 报送：总经理 抄送：各部门 浙江御秀新材料股份有限公司 浙江恒凯装饰材料科技有限公司 存档：1 份 2020 年 4 月 18 日印发
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公司年度差旅费财务分析报告
公司年度差旅费财务分析报告 月份 实际报销金额 标准金额 超出部分 超出占比 一月 40026 38000 2026 二月 11490 11500 未超出 三月 四月 21490 30789 25000 25000 未超出 5789 五月 六月 34825 37023 40000 30000 未超出 7023 七月 49301 50000 未超出 八月 30312 32000 未超出 九月 40026 39000 1026 十月 20521 22000 未超出 十一月 20500 24000 未超出 27275 20000 363578 356500 7275 7078 十二月 合计 年度费用实际报销与标准 5% 60000 23% 50000 40000 23% 30000 20000 3% 10000 0 36% 2% 7000 356500 4000 3000 2026 2000 年度标准报销金额 1026 0 0 五月 六月 七月 八月 标准金额 超出金 8000 7000 5000 1000 四月 超出部分 年度实际报销总金额 5789 6000 三月 363578 7275 7023 二月 实际报销金额 各月份超出金额 8000 一月 0 0 0 0 0 7078 0 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 一 二 三 四 五 六 七 八 九 十 一 二 十 十 年度实际与标准差额 备注说明： 1.请严格遵守公司出差规定，出差在外不做有害公司名誉之事 2.请发挥中华民族勤俭节约的优良传统，不要铺张浪费公司财产 3.请严格按照差旅报销标准进行报销，超出标准部分个人自付 4.报销时请准备好正规发票 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 月 月 月 月 月 月 一 二 三 四 五 六 费用实际报销与标准对比 四月 五月 六月 实际报销金额 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 标准金额 超出金额与占比 超出部分 超出占比 8000 40% 7000 35% 6000 30% 5000 25% 4000 20% 3000 15% 2000 10% 1000 5% 0 0% 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 一 二 三 四 五 六 七 八 九 十 一 二 十 十
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出差及差旅费报销管理规定
出差管理及差旅费报销规定 第一条 差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补 助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制定本规定。 第二条 公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要 出差，应办理申报批准手续。 出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》，经部门负责人 签署意见后，报公司领导审批。 因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司负担差旅费用 的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按 管理人员执行。 第三条 出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超 过火车票价 （硬卧票）部分不予报销。 乘坐飞机要从严控制，出差路途远或任务紧急的，应报经总经理批准。凡事前 未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报销 (按相应的级别标准)，超 支部分自理。 第四条 随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿标准可以享受 高级管理人员标准，但最多限 2 人。 第五条 严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理。 若遇特殊情况， 个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过 20 元。公司 副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。 第六条 外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总经理批准，住 宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行。凡享受会议 伙食补助的人员不得享受伙食补助费。 第七条 一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地到某地的票费 数额清单。工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理，且不得享受伙食补 助费。 第八条 工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用 ， 均由个人自理。 第九条 差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助 费、市内交通费。 第十条 出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的，经办人必须换取合 格票据，因此而支付的差旅费均由个人自理，公司不予报销。 第十一条 出差人员住宿费实行限额凭据报销，按出差的实际天数计算；伙食 补助费和市内交通费按出差的自然(日历)天数实行包干办法计算。 第十二条 出差住宿开支标准： (一)出差人员每人每天住宿费限额标准 单位：元/天 县（市）及 地 级 及 以 特 殊 地 区 （ 深 限 出 以下地区 上城市 圳、珠海、汕头、 额 备 注 差 厦门、海口） 标 职 别 准 地 1 公司副总以上高管人员 和聘请的具有高级技术 职称的管理人员 公司中层以上干部和聘 请的具有中级技术职称 的管理人员 其他人员 150 260 360 100 180 300 80 150 200 随行人员最 多限二人 (二)出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标 准部分自理，不予报销。 (三)出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的，一律不报销住宿费。 (四)出差人数在 2 人以上，同住一标准间的，适用其中人员最高标准。 (五)住宿费限报天数的计算，按出差总天数减去返厂当日 1 天计算。 (六)出差人员预定床位发生的住宿及其他费用一律不予报销。中途转车一般不 得发生住宿费，发生于白天的住宿费均不报销。 (七) 住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准（“市”仅指 经国家批准的地级以上城市）。 第十三条 出差的交通费开支标准： (一)长途交通费 1、乘坐车船、飞机的等级标准 其它交通工 等 交 具（不含出 际 火车 轮船 飞机 级 花通 租小汽车） 标 职 通 辽 工 具 准 别 公司副总以上高管人员 和聘请的具有高级技术 职称的管理人员 公司中层以上干部和聘 请的具有中级技术职称 的管理人员 其他人员 软席 硬席 普通客舱 二等舱位 普通客舱 三等舱位 硬席 经济舱位 按实报销 经济舱位 按实报销 普通客舱 经济舱位 按实报销 三等舱位 2、上述人员超标准乘坐车船、飞机的，超标准部分自理。 3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上的，或连续乘 火车超过 12 小时(含)者，可购同席卧铺票。 (二)市内交通费： 1、工作人员出差期间，在县级以上城市的，每人每天发市内交通费 10 元；在 深圳、珠海、北京、厦门和天津的，每人每天发市内交通费 20 元，包干使用，不再凭 票报销市内交通费。 出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车，如遇特殊情况(带有汇票、公章、印 鉴及贵重物品)乘坐出租车的，在车票上注明起始地点，经总经理批准后方可报销， 2 但不得报销市内交通包干费。 2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法： (1)自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员； (2)到外地参加会议(不包括订货会)和各种培训班的人员在会议（培训）期间 和会议（培训）同地点办事； (3)本单位在外地常设机构人员在常设机构所在地点工作期间； (4)公司副总以上管理人员和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。 第十四条 伙食补助费标准 (一) 出差伙食补助费 1．不分途中和住宿均按下列标准执行：出差到省外每人每天补助 50 元；省内 地级及以上城市每人每天补助 40 元；到深圳、珠海、北京、厦门和天津地区每人 每天补助 60 元。 2．出差时间不足一天的（如早出晚归）；按实际天数补助标准，早餐按补助 标准的 20%，中、晚餐按补助标准的 40%计算。 3．凡是到子公司出差的人员不予报销伙食补助和住宿费，由子公司提供。 (二)带车出差，带车人员按标准核报驾驶员的伙食补助，驾驶员单独出差的可 按标准核报。 (三)出差报销招待费的，不再报销相应的伙食补助费。 第十五条 常住人员(一个月以上)的住宿费按不高于其他人员住宿标准的 80% 控制，超支部分自理；伙食补助费按标准的 80%结报。 第十六条 出差人员因业务需要发生的复印费、打字费、电话费、购书费等办公 费用应单独批报。50 元以下的，经所在部门负责人审核，分管副总经理批准后报销； 50 元以上的，报总经理批准后方可报销。 第十七条 奖励政策 (一)晚上 8 点钟以后乘坐火车超过 600 公里的出差人员，不购买卧铺票而乘坐 硬座的，每人每夜补助 30 元。 (二)连续乘坐火车超过 12 小时后，每满 12 小时加发 20 元伙食补助费。 (三)在公司工作满 1 年的普通员工，春节放假回家可按上述标准报销来回长途 交通费用。 第十八条 差旅费的借款与报销 (一)出差人员按《出差申请单》批准的时间、地点及相关的出差标准计算出差借 款金额，经部门负责人、分管副总经理、总经理逐级签批后，财务部方可借款。 (二)出差人员返回公司后 3 个工作日内必须到财务部办理报销手续，逾期不办 理的，财务部门应当从当月工资中直接扣回所借款项。 (三)出差人员借一次差旅费只作一次报销用，再次出差必须另办差旅费借支手 续。财务部对出差人员的借款必须坚持一笔一清，不能拖欠，前帐不清，不准再借。 特殊情况来不及报销又需借款的人员，经领导批准后，可以借后帐还前帐，出差返 回后一次性报销，无论什么原因，出差人员在月终时不能一人在财务挂两笔帐。 (四)出差借款不得挪用，违者除了从工资中全额扣回外，还要按挪用时间每天 加罚 1‰的滞纳金。 (五)出差期间若遇特殊情况，乘车、船、飞机、住宿费用超过本办法规定标准的， 事先要请示，回公司后由个人写出书面申请，由总经理在申请书上签批后方可报销 ， 财务人员不按规定私自核报超标准费用的，对经办人处以超标准费用 2 倍罚款，对 3 财务人员按财务考核办法扣分。 (六)出差费用凭《出差申请单》经所在部门负责人批准后，先由财务部审核，然 后报分管副总经理审批，最后报总经理审批后，到财务部按规定报销。 第十九条 附则 (一)本办法由公司财务部负责解释。 (二)本办法自颁布之日起执行。 4
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差旅管理制度
差旅管理制度 1 目的 规范出差申请流程，加强出差预算管理。 2 适用范围 适用于公司领导及员工因公出差管理事宜。 3 内容 3.1 管理原则 提前 申请：出差人员应有计划性，提前 2-5 天向部门领导提出纸质申请，再走钉钉出差流程审批； （临时安排出差，特殊处理，出差中或出差后回来补上申请） 费用控制：尽量减少不必要的开支，选择性价比高的交通工具与酒店； 目标管理：带任务出差，出差过程中，通过钉钉上传拜访客户照片（至少 3 张）以及必要时需要通 过电话方式汇报当天出差情况；带结果回来，以邮件形式汇报出差情况：出差报告（见附件出差报 告表）。 3.2 出差申请流程 ① 出差人提交纸质出差申请单：包含出差的费用预算、工作计划及预期效果； ② 部门领导签字确认； ③ 钉钉出差审批（上传纸质出差申请单做附件）； ④ 部门领导和财务审批； ⑤ 人事部归档。 备注：不按照流程申请的或者申请没有填写出差申请单的流程，部门领导不予审批，财务不予报销 。 3.3 交通工具选择标准： 自备车出行：公司报销往返路桥费、油费（燃油按 1 元/公里报销，超过 200 公里的不允许选择自 备车出行，过路费和停车费按照实际发生金额报销）。 火车车程不超过 3 小时（快客，动车，高铁），原则上选择火车出行（不允许乘坐一等座，若乘坐 一等座按二等座价格给予报销）。 超过 3 小时火车车程，需要选择飞机出行的，可以选择飞机（飞机只允许经济舱/公务舱），原则 上机票须提前 1 至 2 天订票。 备注：出行车票选择在上午 10 点以前，充分高效利用在外出差的工作时间，同时按照出差人数选 择相对经济和快捷的交通工具。 3.4 费用标准 费用标准 交通费用 项目 职位 火车、汽车 飞机、轮船 经理 实支 实支 主管 实支 实支 员工 实支 实支 住宿费用 省会城市 其他城市 300元/ 天 260元/ 天 220元/ 天 200元/ 天 200元/ 天 160元/ 天 客户招待费 通讯费用 上海 其他城市 外地通话 本地通话 150元/ 人 100元/ 人 20 15 120元/ 人 80元/ 人 15 10 100元/ 人 70元/ 人 10 10 出差补贴费 ：员工在国内出差期间，公司发放 100 元/天的出差伙食补贴（如果请客户或者供应商， 餐补自动抵扣 50 元/次，超过 2 次及以上，抵扣 100 元/天）；在国外出差期间，公司发放 50 美金 /天的出差伙食补贴。 3.5 关于出差费用报销 限额内按实报销，不得弄虚作假； 所有报销项目均需凭批准的《出差申请单》、正式发票或合法票 据报销； 原则上出差人需在出差返回后的一周内完成差旅报销。 报销流程 ：申请人填写《费用报销单》，附上相关的票据及审批的《出差申请单》，审批签字后 提交财务部，财务部作合规性审核后予以报销处理。 第1页
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公司员工年度差旅费财务分析excel表格模板
公司年度 月份 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 合计 各月份超出金额 10987 11788 3969 84 2979 4983 6896 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 0 2 4 4000 2000 0 0 2 4 公司年度差旅费财务分析表 实际报销金额 标准金额 超出部分 超出占比 49788 38000 11788 31% 19963 11500 8463 74% 24893 25000 未超出 31896 25000 6896 39156 40000 未超出 34983 30000 4983 49153 50000 未超出 28963 32000 未超出 41979 39000 2979 8% 25969 22000 3969 18% 21649 24000 未超出 30987 20000 10987 55% 399379 356500 42879 12% 各月份超出金额 28% 17% 公司年度差旅费折线图 120000 10987 100000 11788 69 80000 超出部分 60000 标准金额 实际报销金额 40000 8463 2979 4983 20000 0 6896 月 月 月 月 月 月 一 三 五 七 九 一 十 超出金额与占比 超出部分 2 4 6 超出占比 8 10 12 14 2 4 6 8 10 12 14
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员工差旅费用预算审批表
差旅费用预算审批表 年 姓 名 月 日 所属公司部门 职务 出差地点 事 由 出差时间 行 程 计 划 交通方式 预计费用 借支金额 备注事项 批准人： 飞机 酒店 其他 火车 用餐 部门负责人： 长途客车 出租车 申请人： 自驾车 交际费
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差旅管理制度
名称 差旅管理制度 编制部门 编号 版 综合管理部 本 差旅管理制度 第一章 总 则 第一条 目 的 为加强公司员工差旅管理，明确各项差旅费用的报销原则，规范 差旅报销流程，科学有效地降低差旅费用，特制订本制度。 第二条 适用范围 本制度适用于公司各部门。 第三条 定义与说明 （一）差旅是指员工因公往返常驻工作地和差旅目的地的过程，差 旅目的地指北京市辖区以外的其他区域。 （二）差旅费是指差旅期间所产生的交通费、住宿费、伙食补助等 相关费用。 （三）出差次数及时限 1、为处理一件或几件公务（京外）出差，从常驻办公地出发 1 至返回常驻办公地为一次差旅。 2、出差天数=返回日期-出发日期+1。 3、出差期间，遇国家法定节假日一并计入出差天数内。 第二章 实施细则 第四条 差旅费控制原则 （一） 本着勤俭节约的原则，并兼顾公司利益和出差人员工作和生 活的需要。 （二） 差旅费列支范围,主要包括材料设备厂家的现场考察、收货验 货、货物集港装船、洽谈业务、考察、招工、项目检查、审计等外 埠公务活动。 （三） 陪同集团领导检查工作，经总经理批准后，可不执行差旅费 开支标准，凭单据按实报销。 （四） 员工参加政府部门或集团组织召开的会议、技术培训及业务 交流等类似活动，需经主管领导批准；凡由主办单位统一安排食宿 的，员工持同意参加会议或学习的批件及各种单据按实报销。 （五） 因特殊情况住宿费支出超出标准的，需出差人提交书面情况 2 说明，并依据授权体系手册进行审批报销。 第五条 审批程序 （一） 出差前审批及借款 1、出差人员出差前须填写《出差审批表》（详见附件 1），注明 出差人员、预计天数、路线、交通工具、食宿标准等信息，按照授 权体系手册规定的程序进行审批后出差；出差前如需要预借备用金 的，除按规定填写《出差审批表》外，还需填写《现金借据》，依 据授权体系手册办理备用金借款手续。 外埠出差签批程序一览表 出差前 级别 出差后 签批人 填写 备 注 填写 差旅费 总经理 备案表 无 此表需到董事长备案 报销单 副总经理 出差审 差旅费 备案表(详见附件 2)，此表须出差前 报销单 交总经理秘书备案 总经理 及三总师 批表 3 部门经 出差审 主管 差旅费 人力资源部备案（出差审批表复印 批表 领导 报销单 件） 部门副经 出差审 部门 差旅费 人力资源部备案（出差审批表复印 理以下 批表 经理 报销单 件） 理、副经 理 2、若一次出差要连续到达几个地点的，分别在《出差审批表》中 逐一填写，便于财务人员对差旅费的审核。 3、 如各部门人员组成出差团组，由主办部门填写《出差审批 表》，协办部门可不再填写。 （二） 差旅费用报销 出差人员报销差旅费时，应填写差旅费报销单，同时持《出差 审批表》依据公司授权体系手册规定流程进行报销。 （三） 差旅费用摊销原则 1、因本部门工作需要产生的差旅费用，摊销在本部门内。 2、如本部门员工的差旅外出是为了配合其他部门工作，或由需求 部门提出的外出工作需要，则产生的差旅费用应摊销在其他部门或 4 提出需求的部门内。 3、费用承担部门负责人应在差旅费报销单上签字确认。 （四） 差旅费用报销要求 1、报销差旅费时，每次差旅都需要单独申请报销，不允许将几次 差旅的费用合并在一张《差旅费报销单》上报销；也不允许将一次 出差的费用分次报销（飞机票单独由综合管理部结算付款的情况除 外）。 2、往返路费按《出差审批表》批准乘坐的交通工具凭单据按实报 销。机票或火车票上的出发及返回时间同出差的日期相一致，如产 生订票费或退票费，需提供相关手续费凭证。 3、出差住宿费在规定的标准范围内的凭票据实报销。 4、部门经理（含）以下人员出差，餐费补助按照出差天数包干标 准执行，出差过程中餐费发票一律不允许报销。因业务需要发生的 招待费用，应事先征得主管领导同意，执行招待费报销标准及审批 流程，其他餐费、食品费、日用品等相关费用一律不予报销。副总 5 经理以上人员出差，餐费凭票据实报销。 5、因公到外埠项目检查指导工作，如外埠项目或办事机构负责招 待（餐饮、住宿）的，员工返回公司后一律不予报销餐费、住宿费。 6、出差期间办理个人事务的，应在《出差审批表》的“其他说 明”栏内详细注明实际出发日期和实际返回日期，公司只承担因公 部分费用，其他费用须自理。 第六条 差旅区域级别划分 根据中国大陆区划，综合评估该地区政治地位、经济实力、城 市规模、区域辐射力等几方面因素，出差地点分 A 类地区，包括部 分直辖市、经济特区、省会城市、发达地区中心城市、旅游经济热 点城市；B 类地区，除 A 类地区以外的其他城市或区域（详见附件 3）。 第七条 差旅费标准 级 别 交通工具 飞机 住宿费/天 火车（含动 汽车 6 A 类地 B 类地 餐补/ 天 车组、高 区 区 据实 据实 据实 等座/商务座 报销 报销 报销 动车一等座/ 据实 据实 据实 报销 报销 报销 据实报销 460 360 100 据实报销 360 260 80 铁） 软卧/动车一 总经理 经济舱 副总经理 据实报销 经济舱 及三总师 据实报销 高铁一等座 部门经 动车二等座/ 理、副经 *经济舱 高铁二等座 理 硬卧/动车二 部门副经 *经济舱 等座/*高铁 理以下 二等座 注：1、关于乘坐带“*”号的交通工具，可参照第八条、第（二）至第（八）点的规定。 2、公司顾问补助标准参照相应的职级执行；总经理助理补助标准参照部门经理执行。 第八条 关于交通工具的规定 （一）副总经理及以上（含三总师）原则上不受出差地的限制，均 7 可乘坐飞机往返，但应本着节约、高效、快捷的原则选择适合的交 通工具出行。如涉及到出国，副总经理及以上（含三总师）到国外 出差可以选择公务舱。 （二）部门经理、副经理出差，若两地距离乘坐最快的铁路交通工 具超过 8 小时的，可以选择乘坐飞机。 （三）部门副经理以下人员出差，若两地距离乘坐最快的铁路交通 工具（除高铁列车外）超过 8 小时的，可以选择乘坐高铁列车。 （四）出差人员从出发地到目的地乘坐最快的铁路交通工具超过 18 小时，且从出发地到目的地不通动车组、高铁列车的，经主管领导 批准后可以选择乘坐飞机。 （五）如两地距离机票价格（含民航发展基金、燃油附加费及其他 税费）低于火车硬卧、动车组列车（D 字头）价格的，员工可自由 选择飞机（员工可自行订购机票）或者火车出行。 （六）部门经理（含）以下人员如遇紧急特殊情况，经请示主管领 导同意后可乘坐飞机，但限于经济舱。 8 （七）员工级别如因业务及时间限制，确需要乘坐动车组一等座、 高铁列车或飞机的，需在《出差审批表》的“其他说明”栏内写明 超出标准的原因，经部门经理同意，报主管领导签批。特殊情况下， 可以电话请示，事后补批。 （八）为提高工作效率，出差人员从出发地到目的地乘坐高铁列车、 城际列车在 1 小时以内到达的，可以选择乘坐高铁列车、城际列车， 但限于二等座。 （九）员工与部门副经理（含）以上人员一同出差，原则上可一同 乘坐飞机或高铁，但限于经济舱或高铁二等座。 （十）出差人员乘坐飞机由综合管理部指定专人统一订票，并由综 合管理部统一结算并摊销。在不影响出差人工作的情况下，综合管 理部有权选择时间相近、价格较低的航班;或者选择距目的地较近、 价格较低的航班（如到绵阳出差，可选择到成都，然后高铁到绵 阳）。 （十一）对无故超标准乘坐飞机的，按照相应火车票硬卧标准报销。 9 （十二）乘坐火车出差的，车票可以由出差部门自行订票。 第九条 关于住宿费报销的规定 （一）部门经理（含）及以下人员到外埠出差，可以住三星级及以 下宾馆或经济型连锁酒店，单人出差可按标准间报销住宿费。 （二）副总经理（含三总师）及以上人员洽谈工作或重要约见，可 以住四星级及以上宾馆。 （三）同性别两人共同出差按一间标准间计算，副总经理及以上人 员除外，可单独住宿；不允许多人累计计算。 （四）出差人员由接待单位免费接待的一律不予报销住宿费用。 （五）员工出差天数超出预算的应说明原因，凡由于个人原因延长 出差天数，相应的交通、住宿、伙食和公杂费由员工个人承担。 （六）住宿天数一般应小于出差天数，乘坐夕发朝至火车应减除 1 个住宿天数；住宿地应与差旅目的地一致，且住宿天数应与火车票、 飞机票日期计算出来的应住宿天数相符合。 （七）住宿费发票应为酒店、宾馆、招待所的发票，住宿费未取得 发票的一律不予报销。 10 （八）不同级别员工出差，住宿酒店标准可执行从高原则。 （九）酒店内其他消费一律不得报销。 第十条 关于自驾车的规定 （一）从安全角度考虑，公司不建议自驾出行，如在河北、天津等 地短途出差，根据工作需要，本人要求自驾，在出差审批单上注明， 经审批同意后方可自驾出行，自驾期间发生任何意外均由员工自行 承担。 （二）员工自驾出差的，除按规定填写《出差审批表》外，还须同 时填写《因公自驾车费用核算单》（详见附件 4）。 （三）自驾回公司后，员工应按规定填写自驾车费用核算单，无论 车型及排量，因公自驾出行均按 1 元/公里凭借油费发票报销加油费， 出差期间产生的路桥费、停车费等凭与出差期间相符的票据实报实 销。 第十一条 差旅期间的其他费用 （一）出差过程中发生的公杂费（打印费、复印费、邮寄费、办公 11 用品等费用）在合理范围内凭票报销。 （二）出差地市内交通费的报销。 出差地乘坐的出租车，一律填写《交通费明细表》，注明日期、 起止地点、事由、金额等信息，作为报销凭证附件粘贴在差旅费报 销单后面，出差目的地的出租车票日期必须与出差期间完全相符， 每张出租车票的抬头，必须与出差地点一致。不允许报销同一车牌 号出租车的连号发票。不允许以交通充值卡发票报销出租车或公交 车费。 交通费明细表 部门： 日期 年 月 日 起始地点 到达地点 事由 合计： 部门经理审批： 第十二条 境外出差的有关规定 12 金额（元） 经办人 （一）员工因公到国外考察、工作和学习等，按离境之日起计算， 出差时间超过一个月且到达地点有公司驻外项目的，按人力资源部 确定的出差人员岗位所对应的项目管理人员岗位标准领取月工资， 不再另行支付出国补贴。 （二）出差时间在一个月以内的，出差补贴标准根据公司是否在当 地设立驻外办事机构，并结合前往的目的地国家的生活、物价水平 综合考虑。 （三）员工到国外出差的住宿费及餐费凭票据实报销，驻外项目或 办事机构负责招待的一律不予报销。 （四）差旅标准 补贴标准/人/天 飞机舱 航线补贴（飞行时 设立办 级别 不设立办事 港澳台地 位等级 间超 10 小时） 事机构 机构 副总经理 区 据实 经济舱 350 元 500 元 无 报销 及三总师 13 部门经理 据实 经济舱 300 元 400 元 500 元 报销 及以下 第十三条 关于外出会议/培训的有关规定 （一）外出会议/培训是指在本办公楼以外场所参加的会议/培训。 参会者或根据工作需要提出申请，或受邀参加。 （二）因工作需要，申请者主动申请参加，需填写《外出会议/培训 申请单》(详见附件 5)，经部门经理/负责人、主管领导审批后，报 综合管理部备案。 （三）因受邀参加，又与工作内容相关，参与者需填写《外出会议/ 培训申请单》，并附所收到的主办方的《会议通知》或《邀请函》， 经部门经理/负责人、部门主管领导审批同意参会后，将《会议通 知》或《邀请函》及《参会回执》报综合管理部备案。 （四）外出参加会议/培训结束后，凭《会议通知》、《邀请函》、 《参会回执》或《外出会议/培训申请单》与相关费用（食宿、交 通）票据，依据公司授权体系手册规定流程进行报销。 （五）外出参加会议/培训，除会议/培训费外，食宿、交通费用等 标准均参照公司出差管理制度执行。 （六）会议/培训主办方负责往返路费、住宿、餐饮的一律不再另行 14 报销。 第三章 附 则 第十四条 本管理制度由综合管理部负责解释和修改。 第十五条 本管理制度自发布之日起实施，如现行制度或规定与本制 度有冲突的，以本制度为准。 附表: （一）附件 1:《出差审批表》 （二）附件 2:《副总经理及以上人员出差备案表》 （三）附件 3:《差旅区域级别划分表》 （四）附件 4: 《因公自驾费用核算单》 (五) 附件 5:《外出会议/培训申请单》 15 附件 1： 出差审批表 16 填表日期： 年 月 日 以下由出差人填写 出差部门和 主办部门： 人员 1、 2、 3、 协办部门： 人员 1、 2、 3、 人员 出差事由 时间 交通工具 姓名 出发 到达 备注 □飞机往返 □火车往返 □汽车往返 □船只往返 □组合往返并说明： 住宿费 伙食补助 □260 元以下/天/人 □ 360 元以下/天/人 □460 元以下/天/人 □80 元以下/天/人 □ 100 元以下/天/人 1、交通费 元 2、住宿费 元 3、伙食费 元 预借费用 4、其 他 元 合计 元 其他说明 说明：员工出差时间预计超过 5 个工作日的，须报主管领导签批。 17 部门经理： 主管领导： 总经理： 附件 2： 副总经理及以上人员出差备案表 出差人 出差时间 出差目的地 18 交通工具 出差事由 附件 3： 差旅区域级别划分表 地区级别 直辖市/经济特区/省份 城市名称 A 类地区 上海 上海 天津 天津 重庆 重庆 广东省 深圳、广州、珠海、汕头、佛山、东莞、中 山 福建省 福州、厦门、泉州 广西 南宁、桂林、柳州 云南省 昆明、大理 海南 海口、三亚 四川省 成都 陕西省 西安 湖南省 长沙 湖北省 武汉 河南省 郑州、洛阳 19 B 类地区 河北省 石家庄、唐山 山西省 太原 江西省 南昌 安徽省 合肥 浙江省 杭州、宁波、温州、绍兴、台州 江苏省 南京、苏州、无锡、南通、常州、徐州 内蒙古 呼和浩特、包头 山东省 济南、青岛、烟台、潍坊、淄博 辽宁省 沈阳、大连、鞍山 吉林省 长春、吉林 黑龙江省 哈尔滨、大庆 青海省 西宁 新疆 乌鲁木齐 甘肃省 兰州 宁夏 银川 贵州 贵阳 西藏 拉萨 中国境内（不含港澳地区）除特级地区、A 类地区以外的其他地区 附件 4： 20 因公自驾费用核算单 时间 部门 驾车人 出发地 目的地 行车路线 出车时间 行车里程 出发 返回 出发里程表 返回里程表 行驶总里程 时间 时间 指数 指数 （公里） 时 分 时 分 路桥费 张数 金额（元） 停车费 张数 金额（元） 加油费 张数 金额 （元） 金额合计 费用承担 主管领导 部门经理 部门负责人 21 附件 5： 外出会议/培训申请单 填表日期： 年 月 日 申请人员 所属部门 拟参会/培 训内容 申请理由 拟参加会议/培训基本信息 主办方 会议/培训 会议/培训 自 年 月 日 至 年 时间 参加方式 □主动申请 □受邀参加 □其他 费用处理 □主办方全包（路费、食宿等） □自理 □其他 22 月 日 共计 天 是否需要 □是 □否 (如需出差请按照相关制度填写出差审批单) 出差 其他说明 部门经理/负责人： 主管领导： 23
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差旅、通讯、业务招待费报销管理规定（版）
分类 行政管理/人事管理 名称 差旅费/通讯费/业务招待费报销管理规定（初稿） 文件编号 XZ002 生效时间 修订时间 2021 年 04 月 页 数 批准日期： 年 月 2021 年 月 日 1 / 13 日 目 录 第一章 总则 第二章 差旅费用管理规定 一、差旅费定义划分 二、审批流程 三、差旅费报销原则 四、差旅费报销流程和范围 五、差旅费报销标准 六、补充规定 第三章 通讯费用管理规定 一、目的 二、通讯费用补贴标准 第四章 加油费用管理规定 第五章 业务招待费用管理规定 一、业务招待费用的定义 二、业务招待执行原则 三、业务招待的审批程序 四、业务招待费支出标准 2 / 13 五、业务招待费的报销 六、罚则 第六章 探亲交通管理规定 一、目的 二、适用范围 三、探亲交通报销规定 四、探亲费用报销 五、其他 第七章 附则 第一章 总 则 为加强公司内部管理，规范差旅费、通讯费、业务招待等费用报销，合理控 制费用支出，集团特针对以上业务模块费用进行规范管理规定。 适用范围：大陆桥集团全体员工。 第二章 差旅费用管理规定 一、差旅费定义划分 “出差”是指公司员工因公临时到常驻地以外地区工作或担任临时职务。 “差旅费”是指公司员工因公临时到常住地以外地区出差，所发生的城市间 交通费、住宿费、伙食补助及市内交通费。 类别划分： （一）异地出差：因工作需要，需到常驻工作所在地以外的城市工作（简 称：异地），且需要在异地过夜住宿的，视为异地出差。 3 / 13 1.异地的界定：异地指国家城市行政为地区级以上的城市之间；同城的区 县之间不属于异地，如兰州的皋兰、红古等； 2.必须在异地过夜住宿，不过夜住宿的不算异地出差，不算异地出差的则 不享受异地出差待遇； （二）短途出差：对于当日即可返回的短途出差人员，不享受出差补助， 给予误餐补助。 二、审批流程 出差人员必须事先在钉钉系统提报出差申请，注明出差的事由、交通工具、 单程/往返、出发城市、目的城市、出差天数、出差费用预算等，待上级领导审批通 过后，才可购票及出行。 三、差旅费报销原则 遵循“事前审批、超支自付”的基本原则。出差事项需先提报钉钉审批，审 批通过后方可进行，对未经批准的出差以及超范围、超标准产生的支出费用不予 报销。 四、差旅费报销流程和范围 1.报销流程图 4 / 13 2.差旅费报销范围 ① 交通费：包含订票费、退票费、乘坐飞机的往返机场专线客车费用、机场 建设费、燃油附加费、保险费以及公司员工出差期间发生的其他交通费用。 ② 车辆费用：出差驾驶公司车辆的，过路过桥费、燃料费、停车费凭据予以 报销，且不再报销任何城市间交通费及市内交通费。驾驶员住宿费及伙食补助按 员工标准报销。 ③ 住宿费。 ④ 差旅补助（含餐费）。 ⑤ 市内交通费：目的地的地铁、公交、出租等费用。 3.注意事项 ① 出差人员应按最简便快捷的线路出行，不得绕行。如因飞机火车停运或 5 / 13 自然灾害等需要转途的，可在回归后进行【情况说明】，作为附件进行上报。如 非特殊情况，因私绕路的，根据【出差审批单】，自行报销绕路费用。 ② 报销时效：出差结束后的当月内，及时审单报账，确保有关报销单据的 准确及时。 ③ 出差人员应保留完整的出差费用票据，作为报销费用的依据。 ④ 各公司间需要长期借调或出差的员工，其住宿、就餐方式需提前向对方 分公司申请。其余按公司正常标准报销。 五、差旅费报销标准 按照岗位职级和城市等级,公司规定费用报销标准如下： 1. 交通工具报销标准 职级 飞机 火车/高 汽车 区域总经理 公务舱 软卧/一 实报 区域副总经理 公务舱 软卧/一 实报 区域中心经理级/项目总经理级 经济舱 软卧/二 凭票 区域中心副经理级/分公司副总经理级 经济舱 软卧/二 凭票 部门主管级 经济舱 硬卧/二 凭票 专员级 经济舱 硬卧/二 凭票 操作级 申请后 硬卧/二 凭票 备注： ①出差城市的距离大于等于 800 公里的，可乘坐飞机（无法乘坐的，另外 选择）；小于 800 公里的，原则上要求乘坐高铁火车类，但若同期机票价格低 于高铁火车类时可优先乘坐，事后须向财务提供票价证明核实。 ② 乘坐各类交通工具的，可以随票购买交通意外保险一份，凭票据报销。如若 公司统一购买交通意外保险的，员工则无需另外购买。 2.住宿费报销标准（单位：元/天） 职级 区域总经理 县级 地市级 实报 实报 省会城市 实报 直辖市/特区 实报 6 / 13 区域副总经理 实报 实报 实报 实报 300 340 380 420 300 340 380 420 部门主管级 260 300 340 380 专员级 220 260 300 340 操作级 220 260 300 340 区域中心经理级/项目总经理级 区域中心副经理级/分公司副总经理级 备注: ① 出差住宿费按实际住宿的天数，在职级限额标准内，凭票据报销。无 住宿费发票，不予报销。 ② 员工同时出差，住宿标准除区域副总经理级及以上可选择单人间外，其 余职级依性别均为双人标准间，级别不同的员工合住，按标准较高的执行，单 人出差参照双人标准间执行。 3.差旅补助（含餐费）报销标准（单位：元/天） 类别 县级 地市级 省会城 直辖市/ 差旅补 30 40 50 60 餐费补 20 30 40 40 备 注: ① 出差人员的差旅补助费（含餐费），按出差自然日天数，实行定额凭 票报销。 ② 长期出差人员（外出时间每月在 20 天以上者）的伙食补助实行总额控 制，每月报销不超过 2000 元。 ③ 出差期间，产生的所有费用一律由当事人所任职单位进行报销，杜绝各 类跨公司虚报、瞒报行为。 ④ 入职定岗薪酬内含补贴类标准的，其费用不再予以报销。 2. 市内交通费 优先 县级 地市级 省会城市 直辖市/特 一 公交车 公交车 地铁/轻轨 地铁/轻轨 7 / 13 二 三 车租车 / 车租车 公交车 公交车 / 车租车 车租车 备 注： ① 省会城市及直辖市、特区，要求优先选择乘坐公共交通工具出行。 ② 省会城市及直辖市、特区，可乘坐出租车的特殊情况如下： a.携带货物笨重，搬运困难或出行时间紧迫的； b.陪同重要客人外出的； c.特殊业务或夜间办事，出行安全不方便的； d.夜间公共交通停运的。 ③ 车辆驾驶员因公务，在当日 22 时-次日 7 时间的出租车费用，可凭票据 报销。但须附件【情况说明】与报销单一同审核上报签字。 六、补充规定 1.若因公需要或受客观因素（恶劣天气）影响，需要退票、改期、改行程的 需提交《机票退票、改期（行程）申请表》。特殊情况可先电话向直属领导说明情 况，获准后先办理退改签手续。 2.任何因个人原因导致退票、改期和改行程的，自行承担相关费用。 3.乘坐交通工具超出乘坐标准又未经领导特批的，只按对应标准报销费用。 4.副总级以上员工出差或探亲，可申请车队安排接送，已配备车辆的，需 用自配车辆接送，公司不再另行派车（同一时间内出行的员工可直接同行）。副 总级以下员工不派车接送，自行乘坐高铁、机场大巴或城市公交，特殊情况（年 龄较大、因公携带大量行李等）经总经理同意车队安排车辆接送。 第三章 通讯费用管理规定 一、目的 8 / 13 为提高工作效率，进一步规范管理员工移动通讯费用补贴范围、标准、审批 程序、开支形式。 二、通讯费补贴标准 1.通讯费补贴标准表 职级 类别 通讯费标 区域总经理/副总经理 一类 实报 区域职能中心经理级/项目总经理级 二类 实报 区域职能中心副经理级/分公司副总经 三类 200 专员级 四类 150 操作级 五类 100 特殊岗位人员 六类 50 2.通讯费补贴参考范围 序 标准 金额 参考范围 备 1 一类 实报 享受范围：区域总经理级、副总经理 因 2 二类 实报 3 三类 200 4 四类 150 5 五类 100 6 六类 50 享受范围：区域职能中心经理级 / 项 职务变 享受范围：区域职能中心经理、副经 动或岗 享受范围：开发部外联主办人员、行 位调 享受范围：运营中心保安部部长、车 整，从 享受范围：特殊岗位人员电话费用报 变动或 第四章 加油费用管理规定 加油费补贴标准如下表： 职级 类别 补贴标准限额 区域总经理/副总经理 一类 2000 区域职能中心经理级/项目 二类 1500 区域职能中心副经理级/分 三类 1200 业务类岗位 四类 根据工作内容审批 外联性岗位 五类 根据工作内容审批 其他特殊性岗位 / 根据工作内容审批 备注： ① 按职级补贴标准，一类、二类、三类，凭票实报。 9 / 13 ② 四类、五类、其他特殊性岗位，根据工作内容由区域人力资源中心、行 政管理中心、财务管理中心负责人依次审核，进行补贴。 ③ 公司配备专车的管理人员，不再享受油费补贴。 ④ 配备专车的部门，严格按照定额油费补贴标准执行。 ⑤ 除一类、二类、三类享受补贴人员外，其他人员乘坐通勤车。 第五章 业务招待费用管理规定 一、业务招待费用的定义 “业务招待费”是指因公务招待来访客户或宴请客人时所产生的招待费用 以及购买礼品等费用。 二、业务招待执行原则 1.业务招待实行“先审批，后报销”的管理方式。 2.业务招待须严格按照集团规定的招待标准执行，坚决控制费用，严禁发 生随意、超标业务招待的现象。 3.业务招待用餐时，应严格控制陪客人数，实行对口接待。原则上陪客人数 不得超过对方人数的半数。 4.公司接待活动费用的单笔金额500010000 元的，须提前报区域总经 理审批；≥10000 元的提前报董事长审批。 三、业务招待的审批程序 业务招待须提前在 OA 系统进行审批流程申请，审批通过后可进行。若有紧 急情况，可在请示上级领导同意后先行进行，后补全部接待流程手续以及有上 级签字的【情况说明】。 四、业务招待费支出标准（不含烟酒）（单元：元/人） 10 / 13 级别 科级 局级 处级 厅级 就餐标准 ≤100 ≤300 ≤400 ≤600 五、业务招待费的报销 1.业务招待费报销流程图： 2.费用报销必须符合以下规定： ①发票印章要清晰可识别，印章不清、发票有损毁的不予报销。单次报销 必须为同一单位提供的发票，发票归属地与费用实际发生地必须一致。 ②如遇特殊情况，用餐单位不能提供发票的，可以用别的用餐单位的发 票代替，但需提供就餐小票及【情况说明】，经财务认可后作为报销依据。 ③报销票据不符合规定的，财务部可直接将单据退回报销人，另其按和 合规要求重新提供。 11 / 13 六、罚则 1.未经审批私自进行业务招待产生的招待费，财务部有权不予报销， 由接待人自行承担。 2.凡弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经 查实，费用自理，并对当事人和经办人各罚款 1000 元，情节严重者经公司领 导研究决定后另做处罚。 第六章 探亲交通管理规定 一、目的 为规范员工探亲假管理，体现公司以人为本的管理理念，根据公司实际 情况，特制订本制度。 二、适用范围 本制度只适用于兰州区域公司外地聘用中高管、集团其他公司外派兰州区域 公司人员及领导特批人员。 三、探亲交通报销规定 员工层级 中层及普通员 高层及以上 频次 2 个月 1 次 交通工具 经济舱 经济舱/动车二等舱 备注 特殊情况需报 总经理/董事 四、探亲费用报销 1.探亲人员必须提前三天在钉钉系统提报探亲申请，注明探亲的事由、交通 工具、单程/往返、出发城市、目的城市、探亲天数等，待上级领导审批通过后，才 可出行，以便报销相关费用。 2.探亲发生的交通费用只报销兰州--目的地之间的机票、火车票、轮船、班车 及机场大巴费用，探亲假期间的打车费及其他交通费用一律不予报销。 五、其他 12 / 13 1.探亲人员乘坐飞机、高铁、火车类，一般应乘坐规定类别内费用相对较低 的交通工具。但若同期机票价格低于高铁、火车类时可优先乘坐，事后须向财务 提供票价证明进行核实。 2.原则上乘坐飞机早班或晚班相比午班费用较低，尽量选择费用较低的时 段出行。 3.乘坐各类交通工具可随票购买交通意外保险一份，凭票据报销。如若公司 统一购买交通意外保险的，员工则无需另外购买。 第七章 附则 本制度由区域人力资源中心、行政管理中心、财务管理中心共同拟定，报批 总经办审核通过后生效，自下发之日起正式施行。最终本制度的解释权和修改权 归以上三部门共同所有。 二〇二一年四月二十日 13 / 13
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集团公司差旅费管理办法
营销公司 2020年 差 旅 费 管 理 办 法 编号： 版本： 修订： 编制：人力资源中心 审核： 审定： 批准： 会签： 发 布 日 期 ： 2020 年 2 月 1 日 实 施 日 期 ： 2020 年 2 月 1 日 营 销 公 司 2020 年 差 旅 费 管 理 办 法 一 、 目 的 为 规 范 差 旅 费 报 销 标 准 ， 活 的 需 要 ， 调 动 出 差 人 员 的 工 率 ， 合 理 控 制 差 旅 费 用 ， 降 低 经 营 实 际 情 况 ， 特 制 定 本 办 法 二 、 适 用 范 围 本 办 法 适 用 于 公 司 全 体 员 工 三 、 管 理 职 责 1、 人 力 资 源 部 1.1 为 差 旅 费 用 的 归 口 管 理 部 门 1.2 负 责 出 差 人 员 差 旅 费 用 的 登 1.3 负 责 差 旅 费 用 预 算 的 监 督 审 2、 各 分 公 司 、 各 部 门 2.1 负 责 提 报 月 度 差 旅 费 用 的 预 2.2 严 格 执 行 差 旅 费 用 的 预 算 及 2.3 出 差 前 必 须 提 前 办 理 出 差 审 关 规 定 执 行 ； 2.4 出 差 后 必 须 如 实 、 在 标 准 范 2.5 分 公 司 负 责 市 场 一 线 人 员 差 四 、 管 理 规 定 1、 出 差 审 批 1.1 后 勤 出 差 人 员 因 公 出 差 前 应 申 请 报 告 》 （ 附 件 1 ） ， 经 公 报 分 公 司 总 经 理 签 字 批 准 后 方 差 申 请 报 告 》 交 至 人 力 资 源 部 手 续 的 ， 所 发 生 的 一 切 费 用 不 1.2 市 场 业 务 人 员 由 各 分 公 司 根 回 时 间 。 2、 审 批 程 序 审 批 人 出 差 人 职 能 科 员 公 司 部 经 理 长 √ 保 证 出 差 人 员 工 作 与 生 作 积 极 性 ， 提 高 工 作 效 费 用 支 出 ， 根 据 公 司 的 。 的 出 差 管 理 。 ； 记 ； 核 工 作 。 算 ； 相 关 标 准 ； 批 手 续 ， 需 借 款 的 按 相 围 内 报 销 差 旅 费 ； 旅 票 据 的 审 核 把 关 。 按 司 可 备 予 据 规 经 执 案 报 规 定 理 行 。 销 定 主 管 副 总 经 理 √ 认 或 ， 未 。 ， 真 部 签 办 填 门 批 理 写 领 后 出 《 导 的 差 出 签 《 审 差 字 ， 出 批 安 排 出 差 及 返 总 经 理 √ 总 裁 科 长 级 部 门 √ 部 长 级 √ √ √ √ 副 总 经 理 √ 总 经 理 分 司 公 √ 科 员 √ √ √ 科 长 级 √ √ √ √ √ √ √ √ 分 公 司 经 理 /业 务 经 理 /服 务 经 理 经 理 级 3、 出 差 工 作 汇 报 3.1 除 市 场 业 务 人 员 外 ， 所 有 出 差 人 员 出 差 回 写 《 出 差 工 作 汇 报 》 （ 附 件 2 ） 及 《 行 程 及 细 表 》 （ 附 件 3 ） ， 并 向 公 司 经 理 或 部 门 长 ） 汇 报 工 作 ， 没 有 经 过 签 字 审 阅 的 《 出 报 》 及 《 行 程 及 差 旅 费 明 细 表 》 的 不 予 报 销 3.2 市 场 业 务 人 员 出 差 回 公 司 后 提 报 出 差 期 间 回 表 》 （ 附 件 4 ） ， 加 盖 走 访 经 销 商 公 章 原 公 司 经 理 或 部 门 经 理 （ 部 长 ） 汇 报 工 作 ， 没 字 审 阅 的 《 市 场 巡 回 表 》 的 不 予 报 销 有 关 费 3.3 经 签 字 审 阅 后 的 《 出 差 工 作 汇 报 》 （ 复 印 报 营 销 公 司 人 力 资 源 部 备 案 留 存 。 五 、 差 旅 报 销 标 准 1、 国 内 差 旅 费 报 销 标 准 1.1 交 通 费 1.1.1 原 则 上 部 长 级 以 上 干 部 出 差 可 以 乘 坐 飞 员 工 出 差 只 能 按 乘 坐 硬 卧 火 车 的 金 额 标 准 报 情 况 须 在 《 出 差 审 批 单 》 或 《 出 差 工 作 汇 报 特 殊 说 明 并 经 公 司 总 经 理 签 字 批 准 后 报 销 。 1.1.2 后 勤 人 员 出 差 到 以 下 地 区 或 城 市 可 以 乘 新 疆 、 西 藏 、 甘 肃 、 青 海 、 宁 夏 、 四 川 、 重 贵 州 、 广 西 、 广 东 、 海 南 、 福 建 。 1.1.3 市 场 一 线 人 员 从 北 京 往 返 新 疆 、 西 藏 、 海 、 宁 夏 、 四 川 、 重 庆 、 云 南 、 贵 州 、 海 南 飞 机 ； 从 北 京 往 返 福 建 、 广 西 、 广 东 机 票 价 以 下 可 以 乘 坐 飞 机 ， 如 超 出 7 折 及 以 上 乘 坐 额 部 分 不 予 报 销 。 1.1.4 出 差 人 员 往 返 机 场 、 车 站 ， 乘 坐 地 铁 、 予 以 报 销 。 订 票 费 原 则 上 不 予 以 报 销 ， 经 公 批 的 除 外 。 1.1.5 下 级 必 须 随 同 上 级 领 导 出 差 的 ， 可 以 乘 领 导 相 同 的 交 通 工 具 ， 并 按 上 级 领 导 的 标 准 来 差 经 差 有 《 件 有 用 件 后 旅 理 工 关 市 ， 经 。 ） 应 费 （ 作 费 场 并 过 填 明 部 汇 用 。 巡 向 签 统 一 机 ， 其 它 销 ， 特 殊 》 中 单 独 坐 飞 机 ： 庆 、 云 南 、 甘 可 格 飞 肃 以 在 机 、 乘 七 ， 青 坐 折 超 公 交 车 票 司 领 导 特 坐 与 上 级 报 销 。 1.1.6 符 合 上 述 乘 坐 标 准 规 定 的 ， 交 通 费 按 票 面 金 额 实 报 实 销 ； 高 于 乘 坐 标 准 的 ， 超 额 部 分 由 出 差 人 自 行 承 担 。 1.1.7 票 据 丢 失 的 一 律 不 予 报 销 ； 出 差 人 员 夜 间 乘 火 车 购 买 餐 车 茶 座 的 费 用 由 个 人 自 理 ， 不 予 报 销 。 1.1.8 出 差 地 在 北 京 地 区 的 ， 原 则 上 后 勤 管 理 人 员 不 报 销 住 宿 费 和 伙 食 补 贴 。 公 司 市 场 一 线 人 员 属 地 出 差 的 按 标 准 的 1/3 报 销 （ 含 住 宿 费 、 伙 食 补 贴 和 市 内 交 通 费 ） ； 在 北 京 地 区 出 差 ， 家 在 外 地 居 住 的 ， 按 标 准 报 销 ， 其 往 返 远 郊 区 经 销 商 和 用 户 驻 地 的 交 通 费 按 标 准 凭 票 报 销 。 1.1.9 自 驾 车 : ① 单 程 超 过 500 公 里 不 允 许 自 带 车 ； ② 单 程 500 公 里 以 内 的 ， 据 有 效 凭 据 报 销 出 差 期 间 的 过 路 过 桥 费 ， 报 销 的 总 加 油 费 不 得 超 出 火 车 票 金 额 且 北 京 地 区 加 油 票 不 予 报 销 。 1.1.10 卡 车 、 越 野 、 轻 客 销 售 公 司 市 场 一 线 人 员 、 集 团 销 售 公 司 军 车 服 务 经 理 回 公 司 开 会 期 间 ， 家 不 在 北 京 的 ， 开 会 期 间 的 补 助 标 准 按 照 90 元 / 天 / 人 （ 包 含 分 公 司 经 理 、 业 务 经 理 ） 。 1.1.11 市 场 一 线 人 员 根 据 公 司 安 排 返 家 探 亲 ， 可 根 据 正 常 出 差 标 准 报 销 往 返 交 通 费 ： 工 作 人 员 趁 出 差 之 便 ， 事 先 经 相 关 领 导 批 准 就 近 回 家 探 亲 办 事 的 ， 其 绕 道 车 船 费 超 过 出 差 直 线 单 程 车 船 费 部 分 自 理 。 直 线 车 费 按 火 车 快 车 或 特 快 车 票 票 价 计 算 ， 符 合 乘 坐 硬 卧 铺 条 件 的 ， 包 括 硬 卧 铺 票 价 ， 轮 船 按 三 等 舱 位 票 价 计 算 。 如 绕 道 车 船 费 少 于 直 线 单 程 车 船 费 ， 可 凭 单 据 按 实 报 销 不 享 受 绕 道 和 在 家 期 间 的 出 差 伙 食 补 助 费 、 住 宿 费 、 市 内 交 通 费 。 1.1.12 市 场 一 线 人 员 驻 市 场 时 间 安 排 ： 市 场 巡 回 尽 量 以 公 司 安 排 的 重 点 工 作 及 重 点 区 域 为 主 ， 原 则 上 要 求 每 人 每 月 到 各 一 级 、 二 级 网 点 至 少 巡 回 一 次 ， 所 辖 区 域 业 务 点 多 于 7 个 点 的 ， 待 在 每 个 一 级 点 的 时 间 不 得 少 于 2天 ， 二 级 点 不 得 少 于 1天 所 辖 区 域 业 务 点 少 于 7 个 点 的 ， 待 在 每 个 一 级 点 的 时 间 不 得 少 于 3天 ， 二 级 点 不 得 少 于 1天 。 业 务 点 少 于 5个 点 的 ， 每 月 必 须 至 少 安 排 7天 时 间 去 市 场 空 白 区 域 开 发 渠 道 。 在 新 开 发 的 业 务 点 ， 前 三 个 月 内 每 月 所 驻 时 间 不 得 低 于 一 个 星 期 。 无 特 殊 情 况 ， 业 务 经 理 必 须 工 作 在 所 驻 业 务 点 。 各 市 场 一 线 人 员 根 据 时 间 分 布 安 排 好 手 头 的 工 作 ， 确 保 各 项 工 作 正 常 开 展 的 同 时 ， 切 实 响 应 公 司 网 络 下 沉 至 地 县 的 要 求 ， 做 好 三 类 城 市 的 市 场 管 理 工 作 和 渠 道 开 发 工 作 。 1.1.13 各 公 司 市 场 一 线 人 员 出 差 期 间 必 须 每 天 8 ： 00-11 ： 00 用 当 地 固 定 电 话 向 所 属 调 度 员 报 告 行 程 ， 调 度 员 须 记 录 报 岗 人 所 在 的 城 市 、 电 话 和 行 程 ， 由 相 关 人 员 统 计 好 后 报 销 售 管 理 部 备 案 以 备 抽 查 ， 并 作 为 差 旅 报 销 的 依 据 。 ， ， ， ， ， 1.1.14 交 通 费 用 支 付 标 准 类 别 飞 机 火 车 及 汽 车 总 经 理 副 总 经 理 经 济 舱 动 部 长 级 产 品 线 经 理 级 经 济 舱 动 轮 船 职 务 科 长 级 科 员 动 硬 卧 车 组 一 票 硬 卧 车 组 一 票 硬 卧 车 组 二 票 硬 卧 车 组 二 票 等 一 等 舱 等 二 等 舱 等 三 等 舱 分 公 司 经 理 服 务 经 理 动 等 三 等 舱 业 务 经 理 1.2 住 宿 费 1.2.1 住 宿 费 符 合 住 宿 标 准 的 ， 按 住 宿 金 额 实 报 实 销 ； 高 于 标 准 的 ， 超 额 部 分 由 出 差 人 自 行 承 担 ； 特 殊 情 况 须 单 独 书 面 说 明 原 因 并 经 总 裁 明 确 批 示 后 报 销 ； 1.2.2 下 级 必 须 随 同 上 级 领 导 出 差 且 在 同 一 地 点 住 宿 的 ， 导 致 下 级 人 员 住 宿 费 高 于 标 准 的 ， 可 以 按 上 级 领 导 的 标 准 报 销 ； 1.2.3 市 场 业 务 人 员 住 宿 费 发 票 必 须 与 实 际 的 巡 回 线 路 所 在 地 一 一 对 应 ， 方 可 报 销 ， 如 集 中 开 票 ， 住 宿 费 用 一 律 不 予 报 销 ； 1.2.4 住 宿 费 标 准 ： 市 内 交 通 补 贴 住 宿 、 伙 食 标 准 标 准 类 别 职 务 级 别 总 经 理 常 务 副 总 经 理 副 总 经 理 部 长 级 （ 含 副 ） 销售公司经理（含 副） 海 外 业 务 经 理 科 长 级 内 勤 人 员 一 类 地 区 二 类 地 区 三 类 地 区 一 、 二 、 三 类 备 注 实 报 实 销 实 报 实 销 300 260 220 50 260 220 180 50 220 180 160 50 1 、 当 出 差 平 均 算 ； 2 二 人 行 的 三 分 二 的 准 次 可 计 、 同 按 之 标 执 分 公 司 经 理 （ 含 副 ） 服 务 经 理 业 务 经 理 （ 驻 点 员 ） 180 150 120 60 50 40 说 明 ： 广 州 、 2、 3、 4 、 报 销 不 20% 。 行 。 1、 一 类 地 区 ： 北 京 、 上 海 、 重 庆 、 深 圳 、 厦 门 、 大 连 、 青 岛 ； 二 类 地 区 ： 省 会 城 市 ； 三 类 地 区 ： 其 它 城 市 和 地 区 。 后 勤 人 员 出 差 期 间 ， 每 日 餐 饮 费 用 得 超 过 当 日 住 宿 、 伙 食 报 销 标 准 的 1.2.5 集 团 公 司 业 务 经 理 差 旅 说 明 ： 出 差 到 外 地 ， 差 旅 费 用 按 照 公 司 规 定 标 准 并 结 合 划 完 成 率 及 《 市 场 巡 回 表 》 巡 回 路 线 报 销 。 在 北 京 期 间 外 出 办 公 ， 必 须 按 规 定 认 真 填 写 《 外 业 务 拜 访 单 》 （ 附 件 5 ） ， 经 本 公 司 经 理 层 签 字 准 后 方 可 实 施 ， 待 回 公 司 后 ， 《 外 出 业 务 拜 访 单 必 须 由 本 公 司 经 理 层 再 次 签 字 确 认 ， 未 经 本 公 司 理 层 签 字 批 准 的 《 外 出 业 务 拜 访 单 》 按 旷 工 处 理 未 到 外 地 出 差 及 外 出 办 公 的 人 员 ， 每 个 工 作 日 8 00-18 ： 00 必 须 到 公 司 上 班 ， 特 殊 情 况 必 须 按 公 司 假 程 序 经 相 关 领 导 同 意 ， 否 则 按 旷 工 处 理 ， 情 节 重 的 ， 予 以 辞 退 。 1.2.6 食 宿 补 贴 说 明 1.2.6.1 市 场 人 员 往 返 市 场 途 中 不 享 受 住 宿 补 助 ； 1.2.6.2 参 会 期 间 补 贴 规 定 ： ① 在 外 参 加 它 方 组 织 的 各 种 需 收 取 会 议 费 的 会 在 会 议 期 间 不 享 受 出 差 补 助 ； ② 员 工 外 出 参 加 会 议 和 短 期 学 习 ， 已 享 受 会 议 食 补 助 费 或 统 一 安 排 食 宿 的 ， 不 再 报 销 会 议 期 间 或 习 期 间 的 出 差 补 助 及 交 通 补 助 ； ③ 凡 公 司 在 京 举 办 的 各 种 会 议 ， 会 议 期 间 统 一 排 食 宿 的 ， 不 予 报 销 补 助 ； 公 司 在 外 地 举 办 的 各 种 议 ， 只 报 销 自 费 往 返 差 旅 费 。 1.3 通 讯 费 1.3.1 享 受 手 机 费 报 销 的 出 差 人 ， 出 差 期 间 不 另 行 报 通 讯 费 ； 1.3.2 未 享 受 手 机 费 报 销 的 出 差 人 ， 出 差 期 间 通 讯 费 根 据 6元 / 天 凭 有 效 票 据 报 销 。 1.4 招 待 费 和 礼 品 费 出 差 期 间 因 工 作 需 要 招 待 客 户 或 赠 送 客 户 礼 品 原 则 上 须 在 出 差 审 批 时 提 出 申 请 并 经 销 售 公 司 及 部 主 管 领 导 签 字 ， 报 营 销 公 司 总 经 理 批 准 同 意 后 ， 按 务 相 关 规 定 另 行 报 销 ； 对 于 提 前 未 预 料 到 但 因 工 作 计 出 批 》 经 。 ： 请 严 议 ， 伙 学 安 会 销 可 的 ， 门 财 需 要 确 实 需 要 招 待 客 户 或 赠 送 客 户 礼 品 的 ， 需 营 销 公 司 总 经 理 口 头 同 意 ， 回 来 补 办 有 关 手 公 司 总 经 理 批 准 的 ， 不 予 报 销 。 1.5 其 它 规 定 1.5.1 出 差 期 间 因 情 势 需 要 必 须 发 生 订 票 费 等 的 ， 经 上 级 领 导 批 准 后 可 以 报 销 。 1.5.2 驾 驶 车 辆 出 差 时 ， 违 犯 交 通 法 规 所 交 纳 一 律 不 得 报 销 。 1.5.3 销 售 管 理 部 必 须 根 据 出 差 人 备 案 的 《 单 》 不 定 期 对 出 差 人 的 行 程 及 工 作 进 行 督 察 相 应 的 督 察 记 录 。 2、 出 国 人 员 差 旅 费 报 销 标 准 2.1 出 国 人 员 分 类 2.1.1 售 后 服 务 人 员 ： 是 指 由 公 司 派 出 的 向 所 供 售 后 服 务 、 技 术 支 持 等 工 作 的 人 员 。 出 差 际 工 作 需 要 为 准 ， 无 上 限 。 2.1.2 常 驻 人 员 ： 是 指 公 司 派 出 的 为 协 助 所 在 开 发 、 客 户 联 络 、 市 场 调 研 等 工 作 的 人 员 ， 时 间 超 过 90 日 。 2.1.3 一 般 出 国 人 员 ： 是 指 除 上 述 二 类 出 差 人 出 国 出 差 人 员 。 2.2 交 通 费 2.2.1 出 国 人 员 应 本 着 “ 勤 俭 办 事 ” 的 原 则 ， 合 理 的 中 国 民 航 班 机 或 国 际 列 车 路 线 ， 没 有 应 购 买 往 返 机 票 。 2.2.2 出 国 人 员 在 境 外 期 间 ， 允 许 乘 坐 飞 机 经 船 、 相 当 于 国 内 卧 铺 标 准 的 火 车 舱 位 。 2.2.3 出 国 人 员 乘 坐 国 际 列 车 ， 国 内 段 按 国 内 有 关 规 定 执 行 ， 国 外 段 超 过 6 小 时 以 上 的 按 历 ） 天 数 ， 每 人 每 天 补 发 伙 食 费 12 美 元 。 2.2.4 出 国 人 员 根 据 出 国 任 务 需 要 在 一 个 国 家 行 ， 其 城 市 间 交 通 费 凭 有 效 的 城 市 间 原 始 交 报 实 销 。 2.3 住 宿 费 ： 2.3.1 出 国 人 员 的 住 宿 费 在 规 定 的 标 准 内 据 实 出 标 准 范 围 不 予 报 销 。 2.3.2 如 果 合 同 协 议 规 定 由 外 方 提 供 住 宿 费 用 将 不 再 给 予 报 销 住 宿 费 。 2.4 伙 食 费 和 公 杂 费 ： 2.4.1 出 国 人 员 在 境 外 出 差 时 间 在 15 天 之 内 的 助 按 照 规 定 的 标 准 包 干 报 销 。 包 干 的 天 数 按 国 国 境 的 自 然 （ 日 历 ） 天 数 计 算 。 2.4.2 境 外 出 差 时 间 在 15 天 以 上 、 30 天 以 内 的 助 按 照 规 定 的 标 准 的 80% 包 干 报 销 。 包 干 天 数 定 计 算 。 2.4.3 境 外 出 差 时 间 在 30 天 以 上 的 ， 按 照 常 驻 出 差 伙 食 补 助 按 照 附 表 规 定 的 标 准 的 50% 包 干 干 天 数 按 上 述 规 定 计 算 。 2.4.4 出 国 人 员 在 国 外 如 有 对 方 宴 请 、 招 待 用 电 话 征 求 续 。 未 经 其 它 费 用 的 罚 款 ， 出 差 审 批 ， 并 做 好 在 地 区 提 时 间 以 实 地 区 市 场 单 次 出 差 员 以 外 的 选 择 经 济 特 殊 原 因 ， 济 舱 及 轮 差 旅 费 的 自 然 （ 日 城 市 间 旅 通 票 据 实 报 销 ， 超 的 ， 公 司 ， 伙 食 补 离 、 抵 我 ， 伙 食 补 按 上 述 规 人 员 对 待 ， 报 销 ， 包 餐 的 ， 应 从 伙 食 包 干 标 准 中 扣 除 ， 早 餐 按 一 天 标 准 的 20% ， 午 餐 和 晚 餐 各 按 一 天 标 准 的 40% 扣 减 。 2.4.5 出 国 人 员 在 国 外 如 需 要 赠 送 礼 品 和 宴 请 对 方 ， 应 事 先 在 出 差 审 批 单 中 列 明 ， 并 做 出 费 用 预 算 ， 并 经 海 外 销 售 公 司 经 理 及 营 销 公 司 总 经 理 批 准 后 ， 在 批 准 的 预 算 标 准 内 报 销 。 2.4.6 公 杂 费 是 指 用 于 市 内 交 通 费 、 电 话 费 、 邮 电 费 、 传 真 费 、 办 公 用 品 和 必 要 的 小 费 等 项 目 。 出 国 人 员 的 公 杂 费 应 在 规 定 的 标 准 内 按 照 实 际 发 生 情 况 据 实 报 销 。 2.4.7 一 般 出 国 人 员 在 国 外 的 伙 食 费 、 公 杂 费 、 住 宿 费 的 开 支 标 准 详 见 附 件 6 ， 超 额 部 分 自 付 。 附 表 中 未 列 入 的 国 家 和 地 区 的 标 准 ， 可 比 照 费 用 水 平 相 近 的 毗 邻 国 家 和 地 区 的 标 准 掌 握 执 行 。 2.4.8 售 后 服 务 人 员 伙 食 、 公 杂 费 用 按 照 以 下 办 法 执 行 ： 售 后 服 务 人 员 报 销 国 外 差 旅 费 ， 原 则 上 按 照 一 般 出 国 人 员 标 准 执 行 。 如 与 客 户 有 吃 、 住 、 行 分 担 协 议 的 ， 根 据 协 议 状 况 一 事 一 批 。 2.5 常 驻 人 员 费 用 按 照 以 下 方 法 执 行 ： 2.5.1 常 驻 人 员 伙 食 、 公 杂 费 根 据 常 驻 时 间 ， 按 照 一 般 出 差 人 员 相 应 时 间 段 标 准 报 销 。 2.5.2 常 驻 人 员 住 宿 费 按 住 宿 标 准 凭 发 票 据 实 报 销 。 2.5.3 常 驻 人 员 在 外 派 常 驻 期 间 国 内 的 工 资 照 常 发 放 。 2.5.4 员 工 外 派 常 驻 国 外 ， 公 司 按 照 每 月 1000 美 元 的 标 准 补 助 。 2.5.5 常 驻 人 员 需 离 开 驻 地 出 差 的 ， 应 提 前 向 公 司 提 出 申 请 , 批 准 后 执 行 。 未 经 批 准 的 ， 所 发 生 的 一 切 费 用 由 个 人 承 担 。 六 、 报 销 程 序 1 、 后 勤 出 差 人 员 张 贴 差 旅 费 用 票 据 和 凭 证 ， 后 勤 出 差 人 员 填 写 《 出 差 报 销 单 》 ， 附 《 出 差 审 批 单 》 、 《 出 差 工 作 汇 报 》 及 《 行 程 及 差 旅 费 明 细 表 》 ； 2 、 卡 车 、 越 野 、 轻 客 销 售 公 司 市 场 业 务 人 员 需 提 报 《 市 场 巡 回 表 》 带 章 原 件 ， 张 贴 差 旅 费 用 票 据 和 凭 证 ， 由 本 销 售 公 司 主 管 领 导 审 核 签 字 后 报 销 售 管 理 部 备 案 ， 经 营 销 公 司 总 经 理 签 字 批 准 后 即 可 到 财 务 审 核 兑 现 。 3 、 集 团 销 售 公 司 业 务 经 理 出 差 至 外 地 的 ， 需 提 报 经 本 销 售 公 司 经 理 层 签 字 确 认 后 的 在 外 地 期 间 《 市 场 巡 回 表 》 带 章 原 件 。 在 北 京 地 区 出 差 的 ， 需 提 报 经 本 销 售 公 司 经 理 层 二 次 签 字 确 认 的 《 外 出 业 务 拜 访 单 》 原 件 ， 张 贴 差 旅 费 用 票 据 和 凭 证 ， 由 本 销 售 公 司 主 管 领 导 审 核 签 字 后 报 销 管 理 部 备 案 ， 经 营 销 公 司 总 经 理 签 字 批 准 后 即 可 到 财 务 审 核 兑 现 。 4 、 预 算 外 的 须 经 总 裁 或 总 裁 授 权 的 人 签 字 后 方 可 办 理 报 销 手 续 。 5 、 出 差 人 应 在 出 差 回 来 一 个 星 期 内 完 成 差 旅 费 报 销 手 续 ， 每 延 期 一 周 扣 除 10% 的 费 用 ， 累 加 计 算 。 七 、 考 核 1 、 出 差 人 不 报 告 行 程 的 ， 按 当 日 旷 工 处 理 ， 且 不 报 销 相 关 费 用 。 2 、 对 出 差 人 所 汇 报 的 行 程 不 做 记 录 的 ， 罚 记 录 责 任 人 和 主 管 各 20 元 / 次 ； 3 、 出 差 期 间 ， 不 事 先 汇 报 擅 离 职 守 的 ， 每 次 每 天 罚 款 200 元 ； 每 月 累 计 超 过 3 天 的 ， 扣 发 当 月 工 资 ； 被 发 现 三 次 以 上 者 ， 调 离 本 岗 位 ， 情 节 严 重 的 辞 退 处 理 。 4 、 市 场 一 线 人 员 在 市 场 巡 回 时 间 不 符 合 公 司 规 定 的 ， 取 消 没 达 到 规 定 天 数 的 差 旅 补 助 ， 并 考 核 100 元 / 天 。 5 、 所 有 费 用 凭 证 须 符 合 财 务 纪 律 与 规 定 ， 对 于 弄 虚 作 假 、 伪 造 费 用 票 据 与 凭 证 的 ， 当 次 差 旅 费 不 予 报 销 ； 性 质 严 重 的 ， 罚 款 500 元 以 上 乃 至 辞 退 处 理 。 八 、 附 则 1 、 本 办 法 自 2020 年 3 月 1 日 起 执 行 ； 2、 本 办 法 的 解 释 、 修 订 、 督 察 由 销 售 管 理 部 负 责 。 九 、 附 件 附 件 1： 《 出 差 申 请 报 告 》 附 件 2： 《 出 差 工 作 汇 报 》 附 件 3： 《 行 程 及 差 旅 费 明 细 表 》 附 件 4： 《 市 场 巡 回 表 》 、 附 件 5： 《 外 出 业 务 拜 访 单 》 附 件 6： 出 国 差 旅 费 报 销 标 准 附件 1： 《出差申请报告》 出差申请报告 出差人: 预计出差时间： 年 月 日至 年 月 日 出差地点： 出差事由： 日期 拟访单位 拟访对象 职务 目的与工作事项 需特批事项说明 出差 工作 计划 部门意见： 费用项目 费用 预算 预计金额 用途 费用项目 车（机、船）费 招待、礼品费 住宿费 通讯费 市内交通费 其它费用 合计： 元（ 万 千 百 十 元） 拟借款： 预计金额 用途 主管领导意见： 总裁（副总裁）意见： 元（ 万 千 附件 2： 《出差工作汇报》 出差工作汇报 百 十 元） 报告人: 出差时间： 年 月 日至 年 月 日 出差地点： 出差事由： 日期 时间 拜访单位 拜访对象 职务 洽谈事项与洽谈结果 需特批事项说明 出差 工作 汇报 部门意见： 费用项目 费用 预算 合计金额 用途 费用项目 车（机、船）费 招待、礼品费 住宿费 通讯费 市内交通费 其它费用 合计： 元（ 万 千 百 十 元） 已借款： 合计金额 主管领导意见： 用途 总裁（副总裁）意见： 元（ 万 千 百 十 元） 附件 3：行程及差旅费明细表 序号 开始 日期 1 2 地点 结束 日期 地点 车（机、船）票 交通工具 金额 住宿费 市内交通费 招待 通讯 礼品费 费 其它费用 费用名称 金额 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 出差人签字： 附件 4： 月 部门领导签字： 时间 到达日 主管领导签字： 总裁（副总裁）签字： 2020 年________分公司市场巡回表 离开日 经销商（服务商） 名称 经销商（服务商）存在及需解决问 题 执行情况 签字盖章 经销商签字（盖 章） 经销商签字（盖 章） 经销商签字（盖 章） 经销商签字（盖 章） 经销商签字（盖 章） 经销商签字（盖 章） 反馈时间： 分公司经理签名： 附件 5： 《外出业务拜访单》 外出业务拜访单 出差人: 出差时间： 日期 年 拟访单位 月 日至 拟访对象 年 月 职务 日 出差地点： 目的与工作事项 执行情况 出差 工作 计划 需特批事项说明 外出审批 销售公司副经理意 见： 销售公司经理意见： 外出确认 销售公司副经理意 见： 销售公司经理意见： 被人访签字 （盖章） 被访人联系电话 附 件 6： 出 国 差 旅 费 报 销 标 准 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 国 家 和 地 区 俄 邦 南 古 缅 科 叙 摩 阿 亚 安 赞 津 蒙 朝 巴 斯 孟 伊 阿 合 伊 以 巴 印 越 老 马 泰 新 黎 约 马 加 多 几 罗 斯 非 巴 甸 威 特 利 亚 洛 哥 尔 及 哥 拉 比 亚 巴 布 韦 古 鲜 基 斯 坦 里 兰 卡 加 拉 拉 克 拉 伯 酋 长 国 朗 色 列 勒 斯 坦 度 南 挝 来 西 亚 国 加 坡 巴 嫩 旦 达 加 哥 内 亚 联 币 别 美 元 美 美 美 美 美 美 利 元 元 元 元 元 元 美 元 美 美 美 美 美 美 美 美 美 联 美 元 元 元 元 元 元 元 元 元 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 斯 美 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 共 元 元 美 元 美 元 住 宿 费 标 准 /天 / 人 70 65 45 55 90 50 50 65 70 55 45 60 70 55 55 70 70 70 55 80 80 55 55 55 65 55 70 50 50 45 45 65 伙 食 费 标 准 /天 /人 公 杂 费 标 准 /天 /人 20 10 25 25 23 40 20 25 13 13 10 18 13 15 30 13 30 20 25 20 30 20 20 20 32 13 13 13 13 15 10 10 10 18 30 15 25 37 37 20 20 20 22 22 25 25 22 18 15 15 10 10 10 10 13 13 13 15 20 10 25 30 10 13 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 和 埃 亚 莫 利 尼 毛 苏 贝 马 塞 冈 加 乍 加 刚 埃 纳 利 科 南 乌 亚 白 哈 意 美 厄 乌 智 哥 巴 秘 玻 尼 海 多 哥 加 澳 巴 几 瓦 国 塞 俄 桑 比 克 比 亚 日 利 亚 里 求 斯 丹 宁 里 内 加 尔 比 亚 蓬 得 纳 果 及 米 比 亚 比 里 亚 摩 罗 斯 拉 夫 克 兰 美 尼 亚 俄 罗 斯 萨 克 大 利 国 瓜 多 尔 拉 圭 利 伦 比 亚 拿 马 鲁 利 维 亚 加 拉 瓜 地 米 尼 加 斯 达 比 美 元 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 欧 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 美 黎 美 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 元 大 利 亚 美 元 布 亚 新 美 元 内 亚 努 阿 图 美 元 50 50 65 70 55 65 40 40 40 65 45 40 50 40 65 40 55 40 65 70 70 70 70 85 80 50 70 65 55 65 50 50 50 80 80 65 60 65 65 20 10 20 30 30 25 25 25 25 25 30 30 25 30 25 25 25 25 25 25 20 20 20 20 40 30 20 30 20 20 20 20 30 20 30 30 10 13 13 11 13 10 10 10 13 10 10 10 10 13 13 13 10 10 10 10 10 10 15 15 13 13 13 13 13 13 13 13 15 15 20 13 25 13 35 13 35 13
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差旅费报销管理制度
差 旅 报 销 管 理 制 度 第二版 2021 年 7 月 目 录 一、 总则 二、 报销标准 三、 补贴标准 四、 报销流程 一、目的 PAGE \* MERGEFORMAT 4 1、为了加强内部管理，规范财务报销行为，合理控制差旅费用支出，差旅费 报销制度是《财务制度》里“费用报销”的组成部分，也是一个更严谨更标准的管 理制度。 2、出差指本公司员工派往外地从事公务工作，包括拜访客户、洽谈、签约等。 二、各类费用报销规定 1、住宿费报销的规定 （1）工作人员出差期间，住宿标准为干净卫生的商务连锁酒店为主，限额标 准 300 元/晚/人。住宿费报销根据实际出差申请记录在规定的限额标准内凭据实报 实销，节约不补，超出报销标准的部分由报销人承担。 （2）住宿费报销时必须提供真实有效的住宿发票。由接待单位免费接待或住 在亲友家的，一律不予报销住宿费。 （3）参加会议，或公司组织活动和协助工作期间，住宿费凭据按实报销。 （4）专职外勤业务员长期出差固定地区的，有设驻点或分公司能提供住宿的， 必须在驻点或分公司住宿，无报销。 2、交通费报销的规定 （1）因公外勤首选常规性公共交通工具作为出行载体，常规性公共交通工具 包括：高铁、动车、地铁、公交车辆、城际大巴车等。确因特殊情况无法或者不便 乘坐常规性公共交通工具时，方可改乘出租车等其它交通工具，乘坐出租车需提前 向部门负责人申请并获得许可。 （2）禁止经理级别以下的业务人员因公外勤期间自行开车（包括自驾、租赁 机动车或电动车等），如有违法规定一律视为业务人员个人私自行为，并取消交通 费报销资格。因违反交通规则等违纪、违规被处罚由业务人员本人负责，公司一概 PAGE \* MERGEFORMAT 4 不承担责任。 （3）业务人员出差就近回家省亲办事的，须事先经领导批准，其绕道车船费， 扣除出差直线单程车船费，多开支部分由个人承担。因游览参观或与工作无关的停 留而产生的一切费用，均由个人自理。 （4）报销标准： A、选择常规性公共交通工具作为出行载体的，市内外勤实报实销，市外外勤 最高报销限额为火车硬卧或高铁二等票标准，超出报销限额标准的费用由报销人自 行承担。 B、因特殊情况无法或者不便而选择乘坐出租车的，需提前向部门负责人申请 并获得许可方可实报实销。 3、接待费报销的规定 确因接待客户需产生接待费用，应提前请示上级领导，经批准同意后实报实销。 三、报销凭证 1、报销凭证为费用报销单和真实有效的票据。 2、费用报销单填写需注明外勤时间、出发地、目的地、事由、报销金额等， 按照规定的报销流程进行报销。报销事由不得含糊其辞，不能以“公事外出”、 “办理公务”等代替。 3、报销原则是从严审核，据实报销。财务部依据有效的实际签到对报销单行 程进行审核，如审核对票面费用存有疑问，财务部有权按照实际签到里程核实报销 额度。 4、严格控制出租车的费用报销，报销出租车费用必须有部门负责人在出租车 发票后面签字确认。 PAGE \* MERGEFORMAT 4 5、确因特殊情况无法提供正规票据，应提交实际支付记录凭证和其他有效票 据代替，并注明相关情况说明，否则不予报销。 6、实际付款金额如果小于票据载明金额时，应在该票据显著位置注明实际付 款金额，财务部按实付金额据实报销。 7、票据残缺不全，或者交通票据（公交车、地铁票、出租车票）出现 3 张以 上连号，一律不予报销。 四、报销流程 1、出差/外出申请：拟出差/外出人员首先提交申请，详细注明出差/外出地点、 目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差/外出申请由上级主管批准。 2、报销流程：报销人填报→部门主管审核→会计审核→总经理审批→出纳报销。 3、报销人必须在返程 7 日内办理报销手续，报销必须具备有效的项目签到记录 为报销的前提条件。凡逾期未办理报销手续的，一律视为自愿放弃报销待遇。 4、所有不符合规定的票据或假票，财务部一律不予报销。凡弄虚作假者一经发 现，除扣回所领取的虚报数额外，再按虚报数额的 10 倍加以处罚。 5、特殊情况、紧急任务等造成报销费用超出报销标准的，应由部门负责人签署 意见，并报总经理批准后，超标部分可给予适当报销。 本办法自董事会通过之日起开始施行，由公司财务部门负责解释。 PAGE \* MERGEFORMAT 4
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